안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15982 비거주자 원천징수 관련 문의 O
14.11.05 안녕하세요. 항상 많은 도움 감사드립니다. 다름이 아니라 이번에 당사에서 미국교포분을 기술고문으로 영입하여 6개월 정도 기술개발을 하려고 합니다. 계약형태는 기술자문계약을
15981 면세사업자와의 거래 O
14.11.05 사단법인000은 원발주처인 00산업과 면세 세금계산서(연구용역)으로 매출을 발급 당사는 사단법인000과 매출발생(과세) 사단법인000은 자기네가 00산업과 면세매출을 발행했기때 이제이테크
15980 비거주자에 원천징수 및 신고시 필요한 서류 O
14.11.05 1. 비거주자 국적 : 칠레 2. 근무지 : 칠레(국내에서 근무x) 3. 비용지급 처 : 국내 법인 [질의사항] 1. 당사에서(국내에서) 해외로(칠레로) 급여를 송금하 아이센스
15979 건물3층 야외테라스내 화단공사에 대한 올바른 계정과목은 무엇일까요? O
14.11.05 병원3층 야외테라스 휴게공간에 화단등을 조성하였습니다 금속공사비 21백만을 비롯하여 약 40백만이 소요되었습니다. 계정처리와 관련해서 다음과 같은 고민이 있습니다. 1.
15978 비거주자 원천징수 방법 문의 O
14.11.05 당사에서 칠레에 거주하고 있는 외국인 직원에게 한화로 연 1억/매월 840만원 정도를 회사에서 지급할 때 원천징수 신고를 어떻게 해야하는지...국내 및 칠레에서 모두 소득신고를 해 아이센스
15977 일반과세자(법인)이 면세대상 재화(토지)를 양도할 때, 계산서 발행 의무 O
14.11.04 안녕하세요, 일반과세자(법인)이 과세대상 재화(건물 등)와 함께 면세대상 재화(토지)를 양도할 때, 세금계산서 발행시 아래 안 중 어떤 것이 맞는지 궁금합니다. 1) 바슈롬코리아
15976 자산 취득일 기준을 언제로 잡아야 할까요? O
14.11.04 1. 승강기를 증축해서 잔금도 완불하고 등기일 이전에 사용하였으며 건물 등기까지 끝냈습니다. 2. 장부에 건물로 인식 하려고 하는데,취득일을 등기일로 해야할지 잔금지급일로 해야할 세방산업
15975 중계기 설치에 대한 전기요금 일괄 청구 가능 여부 O
14.11.04 안녕하세요. 당사내에 설치된 이동통신 중계기에 대한 전기요금을 수취하려고 합의서(계약서)를 작성하려고 합니다. 전기요금이 소액이므로 년간 추정액을 계산해서 정액으로 년간계약을 (주)팰리스레저산업
15974 징수유예 관련 O
14.11.04 수고하십니다 법인 관련 세금을 징수유예를 신청하려고 하는데 일부는 납부하고 일부 금액에 대해서만 신청하여도 무관한건지요? 혹시 가능하다고 하더라도 관련 세무 담당자와
15973 대표이사 상여처분 관련 O
14.11.04 수고하십니다 세무조사의 결과로 대표자에게 상여처분되어 소득세를 납부를 하려고 하는데 이럴경우 1. 회계처리(분개)는 어떻게 하나요? 2. 대부분이 법인이 대납을
15972 채무의 현재가치 평가 O
14.11.04 평소 성실한 답변 감사합니다. IFRS 적용 기업입니다. 당사는 유형자산을 구입하면서 그 유형자산을 수선할수 있는 부품도 같이 구매했습니다.(유형자산+부품을 함께 함께 자산등 FK
15971 한국표준산업분류코드 30.자동차및트레일러제조업 영위법인의 내용연수변경 O
14.11.04 한국표준산업분류코드 30.자동차및트레일러제조업 영위법인은 2014.01.01 이후 취득하는 업종별자산(기계장치)의 내용연수가 2013.12.31이전 취득분과 달리 기준내용연수가 1
15970 해외자회사 현물출자 O
14.11.03 수고하십니다 당사는 도료제조업체로서 브라질에 해외자회사를 설립하려고 합니다 해외자회사 설립시 기계장치등을 현물출자하려고 하는데요 현물 출자시 시가로 반영하는 것으로 알고있습니
15969 개발비 구분 및 제조판관 구분 문의 O
14.11.01 안녕하세요.. 당사는 제품의 라인업구축을 위해 신규 모델을 개발하고 있습니다. 문의 1) 당사는 신규모델 개발(시제품 제작)에 관련된 아래 비용을 개발비(무형자산)로 세아이앤티
15968 계약서의 양도가액과 감평가액과 상이할 경우, 부가세과표 인정여부 O
14.10.31 안녕하세요, 토지와 건물을 인수하면서 자산양수도계약서 상에 아래와 같이 양수도금액을 표기하였습니다. 계약서 표기) 토지 1035백만원 건물 1020 베올리아
15967 외국납부세액 공제 O
14.10.31 당사는 제조업이며, 중국에 지분율100%를 가지고 있는 해외현지법인이 있습니다. 해외현지법인에게 로열티 수익과 배당금을 수령한 바 있습니다. 이와 관련하여 외국납부세액공제에 대해
15966 개인경비 비용인식시점 문의 O
14.10.31 비용인식시점 문의드립니다. 직원들이 개인경비를 사용하고 회계팀으로 영수증과 함께 지급청구를 합니다. 당월사용분을 당월에 지급청구서를 제출하면 상관없겠지만. 12월 사용분을
15965 세금계산서 수정발행이 사업목적 상 곤란한 경우, 내부 조정 O
14.10.30 안녕하세요, 1) 2개의 사업장에서 각각 사용될 2개의 설비를 하나의 공급처로부터 매입하는 계약을 체결하였습니다. 2) 각각의 설비의 공정가액을 구하기 위하여 감평법인에 평 베올리아
15964 보상비의 경우에는 기타소득 필요경바로 인정이 되나요? O
14.10.30 기타소득이라면 필요경비로 인정이 되어 80% 공제해야 하나요? 아니면 해당건은 공제대상이 아닌건가요?
15963 지방교육세 관련 질문드립니다. O
14.10.30 1. 증축으로 인한 취득세를 납부 하려하고 있습니다. 2. 조세특례제한법 산업단지 감면 내용에 해당하여 취득세는 면제인데 지방교육세는 어떻게 되나요?(농특세 세방산업
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