안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16002 전환우선주 회계처리 O
14.11.13 A 회사는 보통주전환우선주 100주 (액면가 5,000주)를 발행가50,000원에 B회사에 발행하였습니다. 이 우선주의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 2주 발행입니다. 즉 상법 FK
16001 해외에서 제공되는 용역에 대한 부가세 지급 문의 O
14.11.12 수고하십니다 외국(호주)에 있는 업체가 당사의 사업을 위해 현지에서 용역을 제공하고 당사에 비용 청구를 하는데 부가세를 추가하여 청구하였습니다 1. 이러한 부가세 부담
16000 영세율 매출 실적 귀속월 문의드립니다. O
14.11.12 문의드립니다. 국외 수출품 수리 후 재수출 조건으로 9월 무상거래 수출을 진행 후 업체와의 협의로 인해 10월 invoice 가 확정되어 수출대금을 수령하였습니다. 상기와 같은
15999 대행수출에 관한 O
14.11.12 당사는 특수관계 회사에 당사의 이름을 빌려주고 특수 관계 회사가 대행수출을 하게 되었습니다. 대행수출시 면장 및 세금계산서와 부가가치세 신고를 특수 관계 회사가 해도 되는지? 디아이디
15998 법인세 추가납부와 관련 O
14.11.12 당사는 2012년 귀속 법인세 지급명세서 미(누락) 제출로 인해서 추가 납부금액이 발생하였습니다. 납부금액을 비용으로 회계 처리를 해야 하는지 아니면 법인세비용으로 회계 처리를 디아이디
15997 토지의 소유권등기이전대행용역비로 발생한 법무사수수료의 매입세액 공제여부는 ? O
14.11.11 발전소부지 매입 후 소유권등기이전업무를 법무사에 위탁하였습니다 법무사 용역비의 매입세액의 공제여부를 문의드립니다. 감사합니다. 한국서부발전
15996 계약서 수정으로 인한 자산양도가액 변경시, 세금계산서 발행일 문제 O
14.11.10 안녕하세요, 10월에 자산을 양수도 받으면서 계약서에 표기된 금액을 전액 지급하였습니다. 하지만 당시에는 약 5%에 해당하는 금액에 대해 위약금인 것으로 1차로 합의하고 (즉 베올리아
15995 건설중인 자산 본 계정 대체시 취득시기 문의 O
14.11.10 안녕하세요 건설중인 자산의 본 계정 대체 시 취득시기에 관하여 문의를 드립니다. 2014.07.26 창고 설치 계약금 14,700,000 원 2014.08.27
15994 용역계약 사용 관련 문의 O
14.11.07 안녕하세요 본사 상품(학습기기)의 단기간(한달) 수리 업무를 3명의 용역직 인력을 사용하여 하고자 합니다. 해당 3명은 기기 수리에 전문적 기술을 가진 분들이고요, 문제는 이이씨엘리트
15993 관련 추가 질문 O
14.11.07 저희가 물품을 수입하면서 물품대금에 대한 수입부가세를 수출자 부담인걸로 착각하고 수입부가세 부분에 대한 회계처리를 하지 않았습니다. 물론 부가세 공제도 받지않았고요 그런데 이게 듀켑바이오
15992 2013년 부가세 경정청구시 O
14.11.07 안녕하세요 13년 2기 확정신고한것을 올해 경정청구를 하였습니다. 금액이 3백만원이라고 가정시....어떻게 처리해야하나여? 경정청구시) 미수금 3백 / 전기오류수정이익 3백 듀켑바이오
15991 세무조사 상여처분 관련 O
14.11.07 수고하십니다 법인의 세무조사로 인해 대표이사에게 상여처분 소득이 발생되어 원천세를 신고 납부를 하는데 지방세 중 종업원할 사업소세(지방소득세 종업원분) 계산시에도 이
15990 회사설립전 비용처리관련 추가질문... O
14.11.06 아래 회사설립전 발생 비용 처리에 관한 추가질문인데요.. 법인의 사용비용중 카드사용분은 법인카드나 회사소속 직원의 개인카드를 써야 처리가능한걸로 아는데.... 아직 직원신분이 아 장은주
15989 해외거래처 채권회수 지연에 따른 이자 O
14.11.06 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 해외거래처(중국)에 대하여 채권회수기일을 연장해 주고 3개월단위로 이자를 인보이싱하여 수취하기도 하였습니다. 이런한 경우 이자에 대하여 회계는 아이센스
15988 자산양수도시, 계약조항에 따라 지급한 위약금을 자산인수가액에 포함 가능 여부 O
14.11.06 안녕하세요, 제3자와 자산을 양수도할 때 양수도계약서에 따라 지연배상액 성격의 금액(총양수도금액의 5%)을 매도인에게 지급하는 경우, 동 배상액을 자산의 취득가액에 포함가능한 베올리아
15987 추가질문드립니다. O
14.11.06 금액이 소소해서 그러는데요 만약 경정청구 대신 2기 확정신고시 함께 신고한다면, 매입세액공제 + 가산세(1%) 면 되는것인가요 ? 탑엔지니어링
15986 부가세 신고 관련 질문드립니다. O
14.11.06 1기분 (6월) - 매입 세금계산서 (종이) 종이로 받은 세금계산서가 신고누락된 건이 있는데요. 이것은 그렇다면 해결방법1> 2기 확정신고시 같이 신고하고 매입세 탑엔지니어링
15985 회사설립전 비용처리 O
14.11.06 안녕하세요? 회사설립전에 회사사업 준비와 관련한 경비처리와 관련하여.... 1. 사업장 임대차계약시 법인설립전이므로 임차계약금을 주주 개인명의로 계약하고 보증금의 계약금 1 장은주
15984 수출 관련 문의사항 O
14.11.06 항상 충실한 답변 감사드립니다. 당사가 국내 A사와 거래하면서 업체의 요청으로 실제 납품은 A사의 해외 현지법인인 B사로 진행을 하였습니다. 당사에서는 이를 정상 수출(
15983 추가 질문 드리겠습니다. O
14.11.06 답변 감사드립니다. 혹시 상기 교포가 국내에 거소를 가지고 있고 1년이상 거주를 하고 있다면 거주자로 보아 사업소득으로 원천징수를 할 수 있는지 알려주시면 감사하겠습니다.
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