안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15967 외국납부세액 공제 O
14.10.31 당사는 제조업이며, 중국에 지분율100%를 가지고 있는 해외현지법인이 있습니다. 해외현지법인에게 로열티 수익과 배당금을 수령한 바 있습니다. 이와 관련하여 외국납부세액공제에 대해
15966 개인경비 비용인식시점 문의 O
14.10.31 비용인식시점 문의드립니다. 직원들이 개인경비를 사용하고 회계팀으로 영수증과 함께 지급청구를 합니다. 당월사용분을 당월에 지급청구서를 제출하면 상관없겠지만. 12월 사용분을
15965 세금계산서 수정발행이 사업목적 상 곤란한 경우, 내부 조정 O
14.10.30 안녕하세요, 1) 2개의 사업장에서 각각 사용될 2개의 설비를 하나의 공급처로부터 매입하는 계약을 체결하였습니다. 2) 각각의 설비의 공정가액을 구하기 위하여 감평법인에 평 베올리아
15964 보상비의 경우에는 기타소득 필요경바로 인정이 되나요? O
14.10.30 기타소득이라면 필요경비로 인정이 되어 80% 공제해야 하나요? 아니면 해당건은 공제대상이 아닌건가요? (주)포스코플랜텍
15963 지방교육세 관련 질문드립니다. O
14.10.30 1. 증축으로 인한 취득세를 납부 하려하고 있습니다. 2. 조세특례제한법 산업단지 감면 내용에 해당하여 취득세는 면제인데 지방교육세는 어떻게 되나요?(농특세 세방산업
15962 53394에 대한 추가 질의 O
14.10.30 닫변하신 내용은 아래와 같습니다. "집합건물 양도시 토지와 건물이 각각 구분되어 등기되어 있다면 각각 구분하여 양도차익을 계산하여야 하며, 각각 등기되어 있지 않다면 구분하 최신숙님
15961 취득가액과 양도가액의 안분에 대한 질의 O
14.10.30 집합건물의 양도에 대하여 질의 드립니다. 1. 현황 : 양도하는 물건의 현황은 아래와 같습니다. 1) 양도가액 : 토지와 건물의 가액을 구분하지 않고 전체(일괄)하여 최신숙님
15960 대손충당금 설정요건 O
14.10.30 1. 회계상 대손충당금 설정기준이 어떻게 되는지요? 명확히 2. 대법원판례라든지 대손설정과 관계된 구체적 사례가 있는지요? 온지구
15959 상조회비납입 O
14.10.30 회사에서 직원들 복지차원에서 상조회에 가입했고 일정기간동안(장기) 매월 상조부금(일정계좌)을 납입할경우 회계처리 및 세무상 자문 부탁드립니다. 참고: 상조부금 완납시 100%
15958 계산서 발행대상에.... 세금계산서를 발행했을 경우 O
14.10.30 국내업체A가(매출처) -----> 국내업체 B(매입처) 에 납품하는 계약을 체곌하였고 국내업체A 는 해외 C사에서 제조후, 국내업체 B가 요청한 해외업체 D로 납품 (주)디티씨
15957 문의사항입니다. O
14.10.30 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 저희는 화장품을 제조/판매하는 법인인데 이번에 외고에서 진행하는 경제세미나에 혐찬 관련해 현금을 지급하려고 합니다. 이 때 해당 금액에 대한 에이블씨앤씨
15956 특수관계인 판단 O
14.10.30 1. 사실관계 1) 갑은 A사의 발행주식 30% 이상을 보유한 최대주주이다. 2) 을ㆍ병ㆍ정은 각각 A사의 임원들이다. 3) 을ㆍ병ㆍ정의 배우자 총3인은 B사의 주식을 100 동서
15955 이자소득 원천징수 O
14.10.29 안녕하십니까? 당사와 특수관계에 있는 법인에 금전대차계약에 의한 대여금을 지급후 매달 이자를 수취 하고 있습니다. 질의 1. 비영업대금에 대한 세율 25% 및 지
15954 매출 수익인식 문의 O
14.10.29 거래처와 계약 시 공급수량에 연동하여 구간별로 판매가격을 설정하였습니다. 년초부터 현재까지 년간 공급수량을 예상하여 판매가격을 2~3%할인하여 공급하였는데, 년말이 되가는 시 아이센스
15953 장기금융상품 O
14.10.29 현재 회사가 장기금융상품으로 보험상품을 가입했습니다. 그런데 중도인출한 금액이 있는데, 이경우 장기금융상품을 평가해서 해지시환급금을 기준으로 자산을 인식하여야 하는지요? 온지구
15952 특수관계 법인간의 차량 양도양수 O
14.10.29 당사의 차량 한대를 특수관계에 해당하는 법인과 매매를 하려고 합니다. 차량의 현재 중고시가는 4천만원이고, 법인의 장부가는 감가상각후 금액은 2천만원입니다. [질의] 특수 메디카코리아
15951 장애인표준사업장 투자 비용 O
14.10.29 의무고용해야하는 장애인 고용부담금을 줄이기위해 장애인표준사업장과 계약(1년)을 체결하고, 주식양수도 합의서에 준하여 투자비용을 지급하였습니다. 1년후엔 다시 주식을 반환 지경숙님
15950 대손설정관련 O
14.10.28 당사가 과거 해외출자한 업체로부터 초기투자채권과 대여금이 있는데 장기간(채권5년, 대여금5년)동안 회수를 하지못하고 있습니다. 이유는 해당업체가 어려워서 당분간 정상화 될때까지 온지구
15949 문의사항입니다. O
14.10.28 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 화장품을 판매하는 법인인데 이번에 우수고객을 대상으로 신청자에 한해 추첨을 통해서 일부고객에 한해 음악회를 진행하게 되는데, 이때 참석고객에게 에이블씨앤씨
15948 법인 소유아파트 매도시 O
14.10.28 법인소유아파트를 매각하려합니다 장부상 토지가격 11.000.000 장부상 건물미상각잔액 8,600,000 매도가격 110,000,000 (매수자 개인) 1. 대성석유
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