안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16102 법인차량 운용리스료 O
14.12.08 매월 리스료가 자동이체 되고있습니다 법인 업무용이구요 오늘 자세히 보니 계산서로 보고 운용리스 계산서라고 써있는데 19회를 납부했는데 계산서 제출을 하지 않았습니다 어떻게 이마산업
16101 계산서의 지연발행 및 미발행의 기준 O
14.12.08 계산서도 세금계산서와 마찬가지로 지연발행 및 미발행의 명확한 기준이 있는지에 대해 질의드리며 그 관련근거 및 계산서의 지연발행 및 미발행시 세무상 가산세 규정에 대해서도 알려주시면
16100 특수관계법인에 대한 대여금을 출자전환시 O
14.12.05 당사 A는 특수관계법인 B에 이미 15억이 출자되어있고, 90% 지분을 가지고 있습니다. B법인의 손실로 A법인은 5억을 대여해 주었습니다. 이때 A법인은 5억 대여금을 출자전환 대주
16099 공매부동산 부가가치세 안분계상 O
14.12.05 안녕하세요 1.질의내용 공매 부동산의 건물에 대한 부가가세 안분계산 기준 [현황] 가. 공매 입찰최저가 금액 : 10억원(토지.건물가액 구분 없음) 단서조항, 일 타이어뱅크
16098 세액공제 이월결손금 O
14.12.05 법인세신고시 이월결손금과 세액공제이월분이 있는데 1.결손금공제 10년, 세액공제이월공제 5년 맞나요? 2. 이월결손금이 남아있으면, 이를 남겨두고 세액공제부터 할수는 없나요? 온지구
16097 53583번 질문에 대한 회신 중 계정과목에 대한 부분은 어떻게 해야 합니까? O
14.12.05 A사와 공증한 내용을 취소하고 당사, A사, B사와 다시 공증해야 하는 부분에 대한 답변을 부탁드립니다. 계정과목을 "공구와기구"로 하여야 하는지, 아니면 "장기선급비용" 온지구
16096 원천징수에 대하여 질의 합니다. O
14.12.04 1. 상 황 미국에 소재하는 회사와 프랑스에 소재하는 회사에 각각 컴퓨터 소프트웨어 사용대가를 지불할 계획입니다. 사용의 대가는 2014년 이전의 기간의 사용대가에 대하여 최신숙님
16095 외담대 만기연장시 회계처리 O
14.12.04 질문1) 당사는 A거래처로 부터 외담대(외상매출채권담보대출)을 받았습니다. 그러나 만기일까지 입금이 불가능하다 하여 기존발행분을 취소를 하고 새로 발행을 하였습니다. 이럴경우 회계
16094 영세율 적용 여부 O
14.12.04 <상황> 당사는 코트라로부터 유럽 A 국가에서 진행되는 용역 건을 수주받아 진행할 예정입니다. 해당 프로젝트는 국내진행분(부가가치세 有)과 해외진행분(영세율)으로 나누어 계 시공테크
16093 신제품 개발 위한 금형비 O
14.12.04 답변감사합니다. 추가 질문을 드리자면, 외주업체에 용역을 줘 발생한 금형비가 신제품을 위해 사용된 것이라면, 무형자산인 개발비로 잡고 상각기간동안 상각하는게 맞는것인가요?
16092 거래시기가 다른 세금계산서를 매출처에서 강제로 발행했을 경우 문제 O
14.12.04 안녕하십니까? 매출처가 9월로 발행해야 할 세금계산서를 12월에 발행했을 경우, 매입자인 당사가 당하는 불이익이 궁금합니다. 추가적으로 당사는 11월초 상대방이 세금계산서를
16091 본사 개발팀에서 발생하는 금형비 O
14.12.04 안녕하세요. 제목과 관련하여, 질문하겠습니다. 본사는 개발팀에서 외주업체에 용역을 주는 형식으로 금형비가 발생합니다. 이것을 경상개발비에 포함하여 회계처리해도 될까요?
16090 한-불조세조약의 사용료 관련 원천징수 여부 O
14.12.04 안녕하세요, 국내건설사 B가 프랑스에 본점을 둔 A로부터 엔지니어링 용역서비스(설계기술, 공정기술 등)를 받고, 국내건설사 B는 A로 부터 제공받은 엔지니어링 기술을 이라크 베올리아
16089 세금계산서 발행 관계 확인 요청 O
14.12.04 안녕하십니끼? 당사는 A업체와 함께 B업체의 프로젝트에 대해 공동도급 이행계약을 체결하게 되었습니다. B업체는 당사 47%, A업체 53%의 공사계약을 체결하였는데 실질적으
16088 법인비용 카드사용 O
14.12.03 안녕하세요? 신설법인의 경우에는 법인카드를 바로 발급받기 어려워 개인카드로 법인비용 사용하려고 하는데, 법인의 주주의 개인카드로 비용결제를 해도 관계없을까요? 해당 주주는 회사의 장은주
16087 퇴직금 평균임금 산정시 연차수당 포함여부 O
14.12.03 퇴직금 산정시, 만약 퇴사시점까지의 미사용연차휴가 수당 지급분이 있다면, 이에 대해서도 평균임금에 반영 해야 하나요? 당사는 현재, 월급여 (년 1회 조정) 및 상여 (연 1회 한국헬라
16086 수입관세등에 대한 비용 청구 문의 O
14.12.03 안녕하세요. 당사 이름으로 물품을 수입하여 국내 업체에 납품하려고 합니다. 업체와 협의한 사항으로 해당 물품을 수입하며 발생하는 수입관세 등은 당사가 먼저 비용을 지불하고 추후
16085 성실신고 확인비용에 대한 세액공제 O
14.12.03 성실신고확인비용에 대한 세액공제(조특법 126의 6) ① 성실신고확인 대상사업자가「성실신고확인서」를 제출하는 경우 성실신고확인에 직접 사용한 비용의 60%를 100만원의 한도에서
16084 중소수출기업 환급절차 간소화에 따른 간이정액환급금 회계처리 문의드립니다. O
14.12.03 중소수출기업 환급절차 간소화에 따른 간이정액환급금이 입금 되었습니다. 상기 와 같은 경우 회계처리 어떻게 해야 하는지 궁금합니다. 명쾌한 답변 부탁드립니다.
16083 상증법 34조의 2에서 나오는.. O
14.12.03 혹시 상증법 34조의 2에서 나오는 특수관계법인과의 거래를 통한 이익의 증여의제에서 나오는 수혜법인의 세후영업이익을 구하는 방법에 대해서 질문드립니다. 여기서 나오는 탑엔지니어링
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