| 16107 |
공동자산 |
O |
| 14.12.09 |
제품개발을 위한 금형을개발하면서 발생한 비용을 A사와 공동으로 진해하였습니다.
납품처 B사로 부터 금형비를 먼저 받게 되었는데, 이중 50%가 A에 대한 부분으므로
회계처리를 |
온지구 |
| 16106 |
면세물품판매사업자의 부가세신고등에 대한 질의 |
O |
| 14.12.09 |
외국인 관광객을 대상으로 면세물품을 판매하는 사업자가 물품을 판매한 경우 법인세법상의 손익귀속시기와 부가가치세 과세표준신고시기에 대하여 질의 드립니다.
질의사항
1) |
최신숙님 |
| 16105 |
추가 질문사항입니다. |
O |
| 14.12.09 |
1. 계약서상에 이자금액에 대해 선이자 공제후 지급한다는 내용만 있고, 이자
지급 약정일은 내용이 없을때에는 실제 이자를 지급받는 날로 인식을 해야
하는 지 답변 바 |
에이블씨앤씨 |
| 16104 |
문의사항입니다. |
O |
| 14.12.09 |
항상 빠른 답변에 감사드립니다.
법인이 법인(특수관계없음)에게 자금대여에 따른 비영업대금 이익에 대해 25%의 원천징수를
해야 되는데, 만약 자금 대여시 이자부분을 선공제 후 |
에이블씨앤씨 |
| 16103 |
2013년도 계산서는 제출안한것이 되는데. |
O |
| 14.12.08 |
지금 제출하면 어떻게 되는건가요?
가산세는 몇프로가 되는건지? |
이마산업 |
| 16102 |
법인차량 운용리스료 |
O |
| 14.12.08 |
매월 리스료가 자동이체 되고있습니다
법인 업무용이구요
오늘 자세히 보니 계산서로 보고
운용리스 계산서라고 써있는데
19회를 납부했는데 계산서 제출을 하지 않았습니다
어떻게 |
이마산업 |
| 16101 |
계산서의 지연발행 및 미발행의 기준 |
O |
| 14.12.08 |
계산서도 세금계산서와 마찬가지로 지연발행 및 미발행의 명확한 기준이 있는지에 대해 질의드리며 그 관련근거 및 계산서의 지연발행 및 미발행시 세무상 가산세 규정에 대해서도 알려주시면 |
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| 16100 |
특수관계법인에 대한 대여금을 출자전환시 |
O |
| 14.12.05 |
당사 A는 특수관계법인 B에 이미 15억이 출자되어있고, 90% 지분을 가지고 있습니다.
B법인의 손실로 A법인은 5억을 대여해 주었습니다. 이때 A법인은 5억 대여금을 출자전환 |
대주 |
| 16099 |
공매부동산 부가가치세 안분계상 |
O |
| 14.12.05 |
안녕하세요
1.질의내용
공매 부동산의 건물에 대한 부가가세 안분계산 기준
[현황]
가. 공매 입찰최저가 금액 : 10억원(토지.건물가액 구분 없음)
단서조항, 일 |
타이어뱅크 |
| 16098 |
세액공제 이월결손금 |
O |
| 14.12.05 |
법인세신고시 이월결손금과 세액공제이월분이 있는데
1.결손금공제 10년, 세액공제이월공제 5년 맞나요?
2. 이월결손금이 남아있으면, 이를 남겨두고 세액공제부터 할수는 없나요?
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온지구 |
| 16097 |
53583번 질문에 대한 회신 중 계정과목에 대한 부분은 어떻게 해야 합니까? |
O |
| 14.12.05 |
A사와 공증한 내용을 취소하고
당사, A사, B사와 다시 공증해야 하는 부분에 대한 답변을 부탁드립니다.
계정과목을 "공구와기구"로 하여야 하는지, 아니면 "장기선급비용" |
온지구 |
| 16096 |
원천징수에 대하여 질의 합니다. |
O |
| 14.12.04 |
1. 상 황
미국에 소재하는 회사와 프랑스에 소재하는 회사에 각각 컴퓨터 소프트웨어 사용대가를 지불할 계획입니다. 사용의 대가는 2014년 이전의 기간의 사용대가에 대하여 |
최신숙님 |
| 16095 |
외담대 만기연장시 회계처리 |
O |
| 14.12.04 |
질문1) 당사는 A거래처로 부터 외담대(외상매출채권담보대출)을 받았습니다. 그러나 만기일까지 입금이 불가능하다 하여 기존발행분을 취소를 하고 새로 발행을 하였습니다. 이럴경우 회계 |
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| 16094 |
영세율 적용 여부 |
O |
| 14.12.04 |
<상황>
당사는 코트라로부터
유럽 A 국가에서 진행되는 용역 건을 수주받아 진행할 예정입니다.
해당 프로젝트는 국내진행분(부가가치세 有)과 해외진행분(영세율)으로 나누어 계 |
시공테크 |
| 16093 |
신제품 개발 위한 금형비 |
O |
| 14.12.04 |
답변감사합니다. 추가 질문을 드리자면,
외주업체에 용역을 줘 발생한 금형비가 신제품을 위해 사용된 것이라면, 무형자산인 개발비로 잡고 상각기간동안 상각하는게 맞는것인가요? |
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| 16092 |
거래시기가 다른 세금계산서를 매출처에서 강제로 발행했을 경우 문제 |
O |
| 14.12.04 |
안녕하십니까?
매출처가 9월로 발행해야 할 세금계산서를 12월에 발행했을 경우, 매입자인 당사가 당하는 불이익이 궁금합니다.
추가적으로 당사는 11월초 상대방이 세금계산서를 |
(주)포스코플랜텍 |
| 16091 |
본사 개발팀에서 발생하는 금형비 |
O |
| 14.12.04 |
안녕하세요.
제목과 관련하여, 질문하겠습니다.
본사는 개발팀에서 외주업체에 용역을 주는 형식으로 금형비가 발생합니다.
이것을 경상개발비에 포함하여 회계처리해도 될까요?
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| 16090 |
한-불조세조약의 사용료 관련 원천징수 여부 |
O |
| 14.12.04 |
안녕하세요,
국내건설사 B가 프랑스에 본점을 둔 A로부터 엔지니어링 용역서비스(설계기술, 공정기술 등)를 받고, 국내건설사 B는 A로 부터 제공받은 엔지니어링 기술을 이라크 |
베올리아 |
| 16089 |
세금계산서 발행 관계 확인 요청 |
O |
| 14.12.04 |
안녕하십니끼?
당사는 A업체와 함께 B업체의 프로젝트에 대해 공동도급 이행계약을 체결하게 되었습니다.
B업체는 당사 47%, A업체 53%의 공사계약을 체결하였는데 실질적으 |
(주)포스코플랜텍 |
| 16088 |
법인비용 카드사용 |
O |
| 14.12.03 |
안녕하세요?
신설법인의 경우에는 법인카드를 바로 발급받기 어려워 개인카드로 법인비용 사용하려고 하는데, 법인의 주주의 개인카드로 비용결제를 해도 관계없을까요? 해당 주주는 회사의 |
장은주 |
