안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16196 직원 대여금 및 상여금간 대체 시 원천징수 시기 O
15.01.08 안녕하세요, 2014년 10월 경에 임원(주주인데, 근로계약을 맺고 회사의 임원으로 근무)에게 1000만원을 대여(1년 만기, 연리6.9%)하고, 2014년 12월에 상여금 바슈롬코리아
16195 12월31일 퇴사자 원천세신고 문의 O
15.01.07 12월31일 퇴사자의 원천세신고 문의드립니다. [상황] ① 2014.12 급여를 2015.01.05에 지급합니다. ② 2014.12귀속/2015.01지급에 대한 원천세 신
16194 12월분 급여미지급분에 대한 귀속시기 O
15.01.07 책을 보다가 궁금한 사항이 있어서 문의 드립니다. 1.원천징수의무자가 12월분 급여액을 다음연도 2월말일까지 지급하지 않았을경우 그 급여액을 2월말일에 지급한다고 본다..
16193 세금계산서 필수항목 오류에 관한 부가가치세 이슈사항에 관한 件 O
15.01.07 당사는 매달 부가가치세 신고를 하는 회사임. 11월 부가가치세 신고완료. 11월 부가가치세 신고완료(12/25일까지)후 1월 7일 현재 다음 2가지 잘못을
16192 장학금 관련 근로소득 귀속시기 O
15.01.07 당사는 복리후생 차원에서 임직원에 대한 학자금을 지원하고 있습니다. 그런데 14년도 귀속분에 대한 장학금을 15년도 1월말경에 지급할 예정입니다. 이럴때 장학금에 대한 근로소득
16191 과점주주에 대한 질의 O
15.01.07 1. 현황 : 아래와 같습니다. 비상장법인이며, 현재의 주주구성은 아래와 같습니다. A:25% B:25% C:25% D:25% E:0% - C 와 E 형제입니다 최신숙님
16190 해외용역 관련 O
15.01.07 항상 수고하십니다. A법인은 이태리에서 용역을 진행할 예정입니다. 품목은 영상 및 영상장비이며, 발주처는 국내법인입니다. 1. A사는 영상을 국내 업체에 하도급 주어서 국내 시공테크
16189 성능유보금에 세금계산서 발급해아하나요? X
15.01.07 안녕하십니까? 준공 정산 후 잡아둔 성능유보금에 대해 준공정산시 세금계산서를 발급해야 하는 것인가요? 아니면 성능유보 기간이 끝난 후에 유보금을 지불시 세금계산서를 끊는
16188 국민주택규모 이하 아파트 건설시 적격증빙 수취 O
15.01.06 안녕하세요. 당사는 국민주택규모이하의 아파트(단, 발코니는 과세) 건설공사를 시행하고 있습니다. 턴키방식에 의해 A건설사와 협약을 체결하였습니다. 문의사항은 A건설사로
16187 원천징수소득 지급 문의 O
15.01.06 안녕하세요, 저희회사의 제품을 사용한 사용 후기를 학술협회에서 발표하고 대가로 30만원을 지급하려고 합니다.(1회성) 1) 상품권으로 30만원을 지급하고, 원천징수 하지 바슈롬코리아
16186 파생상품 평가손실 관련 세무조정 O
15.01.05 2013.12.31 당사 BS상 파생상품 관련 금액은 다음과 같음. 파생상품부채: 10(비유동부채) 파생상품평가손익: -8(기타포괄손익) 2013.12.31 세무상 관련 유보
16185 도서공급의 부수재화 문의 O
15.01.05 예를들어 a회사가 도서공급중에 발생한 박스나 비닐을 처분할때(a회사는 과세 면세 겸업사업자임) 계산서를 발행해야하는지 아니면 세금계산서를 발행해야하는지 질의드립니다. 즉 폐박스나
16184 추가질문드립니다. O
15.01.05 3번에 대해선대요. 모든 소송건이 최종 확정된 2015년에 20억에 대해 이익을 계상하느냐? 아니면 일정 비율(50억/70억) 2014년에 일부 계상하느냐가 질문이었습니다.
16183 퇴직소득 한도 산정과 관련 문의 O
15.01.05 아래와 같이 문의 드립니다. [임원퇴직금 한도액 계산 ①+②] ①2011년 12월31일에 퇴직하였다고 가정할때, 지급받을 퇴직소득금액 ②퇴직전, 3년간*의 연평균 급여×( 아트라스비엑스
16182 포인트프로그램의 회계처리 O
15.01.05 현재 저희회사가 새로운 point program도입을 검토하고 있습니다. 본 program에 따르면, 향후 소비자는 저희 회사 제품을 구매할 때 마다 일정 포인트를 적립받으며, 포 바슈롬코리아
16181 결산관련 문의 드립니다. O
15.01.05 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 새해 복 많이 받으세요. 다름이 아니오라, 결산관련하여 질문코자 합니다. 1. 전년결산에 소송진행 중인 사항에 대해 "우발채
16180 기술료 인센티브 개인소득 귀속시기 관련 문의 O
15.01.05 안녕하세요? 기술료 인센티브의 개인소득 귀속시기 관련해서 문의드립니다. 2015년 1월 2일에 지출결의가 된 건입니다만, 개인별 성과 측정 문제로 인하여 2014년 12월
16179 경비등 정규증명서류 문의 및 보관 방법 문의 O
15.01.02 안녕하세요. 저희회사가 해외 출장시에는 현지 교통비는 직원들에게 실비 정산을 해주거든요. 예를들어 중국같은데에서 본인이 현금을 내고, 택시기사에서 영수증을 발급받으면, 탑엔지니어링
16178 해외법인으로 부터 로열티 청구시 환율적용 O
15.01.02 해외법인의 연간 매출액의 1%에 해당되는 금액을 로열티로 수취하는 계약을 체결하였음. 계약서상: 연간 로열티의 정산은 매년1회 12월31일날 하는것을 원칙으로 함.
16177 배송비가 부가가치세 과세인지 여부. O
15.01.02 곡물(농산물)을 마트몰에 납품하는 면세법인 입니다 아래 사례에대해서 부가가치세 과세거래인지,처리방법에대해 문의드립니다. (사례) 1.마트몰에서 소비자가 곡물구매시---- 제품가 이기호세무회계사무소
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