안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21434 법인인수 주식매매대금 X
24.04.18 평소 세무상담에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 소규모 법인을 인수(주식 100%)하는 과정에 주식매매금액 가액에 대해 문의드리고자 합니다. 총 인수계약금에서 잔금지급일 한미상사
21433 문의 X
24.04.18 안녕하세요 내국법인 주주에게 배당금을 지급 하는 경우에 지급조서 작성 시 과세 구분을 w로 넣어야하나요 N 으로 넣어야하나요? 조세특례등은 공란 소득의종류 51 금융상품코드 지오다노
21432 문의 O
24.04.17 안녕하세요 원천징수이행상황신고서 익월 10일 신고 후, 지급총액, 소득세, 지방세, 부표 상세 내역 등 내년 2월 지급조서 작성시점 수정 시 가산세 발생 여부 문의 드립니 지오다노
21431 온라인중개플랫폼에서 구입한 재화의 매입세액공제 관련 문의 O
24.04.16 안녕하세요. 특성상 온라인중개플랫폼을 통한 사업관련 재화의 구입이 많은편에 속하는 사업자입니다. 하여, ERP,CMS를 통한 자동분개처리 하고 있습니다만, 결제 자체는 플랫폼 (주)식의
21430 외국인 강사 원천징수 O
24.04.12 당사는 직원 외국어 교육을 목적으로 외국인 강사를 초빙하여 교육을 하고 강사료를 지급할 예정입니다. 거주자와 비 거주자일 경우 각각 강사료에 대한 원천징수를 어떻게 해야 하는지요 박성태
21429 현금보상금에대한증빙 O
24.04.09 고객이 호텔 화장실 물기로 인해 넘어져 상해를 입었는데, 병원비 및 피해보상금에 대하여 현금을 요구합니다. 현금을 지급 하고 장부에 기록 할 때, 반드시 증빙자료로 갖추어야 할 그랜드하얏트인천
21428 대손충당금 관련 질의 O
24.04.08 안녕하십니까, 대손충당금 관련 질의를 하고자 합니다. 1. 작년 A업체의 대여금, 미수금에 대해 대손충당금 설정(대손확정 X) 2. 다음 달부터 대손 잡은 채권에 대한 회수 (주)센트랄모텍
21427 안세회계법인 O
24.04.08 특수관계법인인 해외업체에 견본품(샘플)을 3백만원 정도 직추출하고 '무상거래'로 면장 신고하였습니다. 국내거래일경우에 견본품 무상거래는 부가세 신고대상이 아닌걸로 알고있는데, 삼보프라텍
21426 기부 관련 문의 O
24.04.05 안녕하세요. 회사에서 기부를 하려고 하는데 회사 비용으로 처리하는 것은 아니고 직원들이 따로 모금한 금액을 외부 단체에 기부하려고 합니다. 이런경우에 회사 장부에 회계처리 그랜드하얏트인천
21425 유가증권(주식)의 제각가능 문의 O
24.04.05 보유하고 있는 비상장주식에 대해 장부상 제각처리가 가능한지 문의드립니다. 회사는 A라는 업체에 비상장주식을 보유(지분율 19%)하고 있으며, 회계처리는 기타포괄손익-공정가치 (주)포스코플랜텍
21424 기계장치 일부 매각시 세금계산서 발행 및 회계처리 방법 O
24.04.03 안녕하세요 사내 일부설비를 매각할려고 하는데, 계약서 1월~12월 1년이내 정산하기로 약정 했습니다. 매월10,000,000원씩 정산하기로 협의하였습니다. 매출 계산서 국림피엔텍(주)
21423 경품 구입에 따른 매입세액 공제 여부 O
24.04.03 회사가 창립기념일 이벤트로 회사 임직원들에게 추첨을 통해 경품을 지급하려고 합니다. 이때 경품 구입에 따른 매입세액은 공제가 가능한지 질문 드립니다. 우신세이프티시스템
21422 별지 제50호 서식 작성 관련 O
24.03.29 안녕하십니까 당사는 중소기업으로 당기에 결손금소급공제를 신청하는 법인입니다. 관련하여 별지 제50호서식 작성관련하여 II.이월결손금 계산서 1.이월결손금 발생 및 휠라선
21421 회사 출입구 번호인식시스템(주차차단기) 비용귀속부서 문의 O
24.03.25 회사 출입구 번호인식시스템(주차차단기)과 CCTV 설치에 대해 별도의 자산으로 처리하려고 합니다. 이에 따라 비용귀속부서 판단에 대해 문의 드립니다. 1) 회사 공통으 오토리브
21420 문의 O
24.03.25 안녕하세요 당사 제품만을 판매하는 대리점 중 특정 매출 조건 달성 한 대리점에 판매촉진비를 현금을 지급 하고 있습니다. 이때 대리점에 현금 지급내역에 대한 입금 증빙 지오다노
21419 수출신고 시 수출거래 구분 및 회계처리, 부가세신고 방법 문의 O
24.03.20 안녕하세요 수출거래 중 확인이 필요한 부분이 있어 하기와 같이 문의 드립니다. 1. 상황 : 국내고객과 판매계약, 물품대금도 국내고객으로 부터 수령 예정 오토리브
21418 법인세 관련 문의 건(특정직원 대여금)_아래답변에 대한 추가 질문 O
24.03.20 특정직원 A에게 2%이자율로 월단위 또는 년단위로 회사가 이자를 수취하는 경우에는 원천세 신고를 해야 하는지 여부도 문의 드립니다. 제트에프삭스코리아
21417 법인세 관련 문의 건(특정직원 대여금) O
24.03.18 표제 건 과 같이 특정직원에게 회사가 낮은 이자율로 대여를 할 경우 법인세법(인정이자) & 원천세법(직원으로 부터 수취하게 될 이자수익에 대한)상 발생하게 되는 이슈와 처리에 관해 제트에프삭스코리아
21416 자가소유의 사무실 내부 인테리어 시 자본적지출 해당여부 O
24.03.15 당사에서 소유하고 있는 사무동 건물에 사무환경 개선을 위해 회의실 및 휴게실을 수선하려고 합니다. ○ 사무실 및 락카룸(약 5천만원) - 오픈형 회의공간을 별도 ROO (주)포스코플랜텍
21415 전기요금 납부 문의드립니다 O
24.03.14 수고하여주심에 감사드립니다. 우리연구원과 대전시 산하기관인 대전TP와 공동으로 외부 부지에 연구시설을 짓고 (대전 TP에서 부지제공 및 건설비 지원) 실질적인 연구시설 가동이 한국에너지기술연구원