안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20864 2021년 퇴사자 연말정산 문의 X
21.01.15 직원분들이 2021년 1월에 다수 퇴사를 진행하시는 데 이분들 연말정산는 어떻게 진행하나요? 모두 근속년수 3년 입니다. 기본공제외 기부금, 의료비 등 국세청 간소화자료를 요청드 (주)아이스크림에듀
20863 CR외 고객사 수익성 금액 분담 처리 문의 X
21.01.15 해외업체로부터 신규 차종에 들어가는 부품공급을 위한 입찰 자격을 갖는 조건과 더불어 기존 모델에 공급중인 차종에 대한 CR금액을 소급시켜 함께 처리를 하려는데 질문인 우신세이프티시스템
20862 구청에서 대형폐기물 대금 부가세 O
21.01.15 구청에 신고해서 대형폐기물을 버리고 법인카드로 계산했습니다.. 이때 부가세 환급이 가능한지 궁금합니다. 금강기업
20861 상계처리시의 증빙서류 및 주의사항 O
21.01.15 안녕하세요, 인천 하얏트 호텔 입니다. 건강보험공단과 객실 이용에 대한 계약 후 대금 정산 관련 문의가 있습니다. 건보측에서 대금 지급시 호텔에서 건보측에 지급해야 될 그랜드하얏트인천
20860 중소기업 취업 소득세 감면 O
21.01.14 2018.01.01 이후 모두 90%라고 답변을 받았습니다. 아래의 조건들에는 어떻게 적용하면 되는지 답변부탁 드립니다.(모두 청년입니다.) 조건 1. 2015.11.16 - (주)아이스크림에듀
20859 연말정산 중소기업 취업자에 대한 소득세 감면 O
21.01.14 안녕하세요. 연말정산 중소기업 취업자에 대한 소득세 감면 관련하여 문의드립니다. 저희 사는 중소기업기본법에 따라 2009년 중소기업에서 제외되어, 2010년부터 3년간 유예기간 케이지엔지니어링
20858 사용권자산 O
21.01.14 1. 사용권자산도 대손 설정이 가능한 영업자산 인가요? 2. 외국납부세액공제 명세서에 있는 국외원천소득에 직접, 간접 대응하는 경비가 무엇을 말하나요? 영진세무회계사무소
20857 중소기업 취업자 소득세 감면 O
21.01.13 중소기업 취업자 소득세 감면 감면률은 감면시작일과 관계없이 모두 90%가 맞나요? 1. 70% = 2016.01.01 - 2018.12.31 입사자중 (주)아이스크림에듀
20856 매도가능증권 평가손, 평가익 O
21.01.13 1. 매도가능증권, 주식이 결산평가시 주가가 전년보다 증가되엇을때 기존의 매도가능증권 평가손실부터 상계처리하고 나머지 이익 잡는게 맞지요? (매각아님) 분개) 매도가 삼보프라텍
20855 리스회계 처리 문의 - 임차한 숙소를 사용권자산으로 잡을지 여부, 이자비용(수익)은 어떻게 O
21.01.13 안녕하십니까 리스회계 처리 중에 궁금한 점이 생겨 질의를 드립니다. 당사(건설업)는 현재 건설현장에 원룸 숙소를 임차하여 사용 중입니다. (공사계약 기간은 1년을 초 벨이앤씨
20854 수정세금계산서 문의 O
21.01.13 상가분양을 하여 사업자등록전인 분양자에게 주민등록번호로 세금계산서를 발급하였고, 이후 분양자가 사업자등록을 하여 분양자의 요청으로 당사에서는 사업자등록번호로 수정하여 세금계산 대전도시공사
20853 업무용승용차명세서 O
21.01.13 업무용승용차명세서를 작서할때 임차료는 부가세 제 외한 금액인가요? 보험료 주유비 등 유지비용 부가가치세 매입세액이 불공제일때 부가가치세 포함 전체금액으로 들어가는거 맞나요? 에스케이산업
20852 종이 발급 세금계산서 관련 문의 O
21.01.12 원래 전자세금계산서를 발행하는 업체라 전자 세금계산서 발행의무자 인 것 같은데 해당 업체에서 종이 세금계산서를 발급하기를 원합니다. (업체의 사업자 등록증에는 일반과세자로 그랜드하얏트인천
20851 이연법인세 회계처리 O
21.01.12 안녕하십니까 13년도를 마지막 외감을 받고 20년 귀속분부터 외감을 받게 됩니다. 13년도에 이연법인세 자산이 5000원이 계상되어 있고 19년도 말로 이연법인세 부채를 30 벨이앤씨
20850 세금계산서 지연발급 관련 O
21.01.12 업체의 실수로 세금계산서를 지연 발급하게 되었습니다. 12월 건을 1월 12일 지연 발급하였으며 금액은 공급가 320,000 부가세 32,000원 입니다. 이럴 경우, 1 그랜드하얏트인천
20849 해외펀드 결산시 평가손익 O
21.01.12 당사는 미국채권펀드를 보유하고 있습니다. 12월 말 기준 해당 펀드의 평가가치는 상승하였으나 환율때문에 원화금액이 감소하였습니다. 이경우 평가가치에의한 상승분은 평가이익으로 / 모트렉스
20848 근로소득간이지급명세서 문의 O
21.01.12 '국세청 근로소득간이지급명세서 제출제도 안내' 에서는 12월 급여를 다음년도 1월에 지급하는 경우 당해년도 하반기와 다음년도 상반기 간이지급명세서 제출대상에서 모두 우신세이프티시스템
20847 기타소득 과대납부의 경우 5월 종합소득세 신고시 되돌려받나요? O
21.01.11 1. A외주자가 일시적으로 용역을 제공을 한뒤 같은 업무로 연장계약을 체결하여 11월에는 기타소득 12월에는 사업소득으로 신고되었습니다. 이 경우 11월에 신고된 기타소득 (주)아이스크림에듀
20846 기타소득, 사업소득 문의 O
21.01.11 현재 회사에서 용역계약으로 진행되는 인원들의 사업소득, 기타소득 경계가 매우 모호하여 이번에 관련 규정을 변경하려 합니다. 아래의 내용 확인하고 문제될 점이 있다면 안내부탁 드립 (주)아이스크림에듀
20845 위탁판매수출시 매출회계처리 및 부가가치세 신고 문의 건(재 질문) O
21.01.11 1. 당사(A), 해외관계사(B), 해외고객사(C) 2. 거래의 내용 : A는 B와 계약을 맺고 B가 C에게 인도한 제품이 소진될 때 A의 매출을 인식하는 계약을 하였습니다. 제트에프삭스코리아