안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21102 카드이용내역 부가세 신고 문의 X
22.01.17 안녕하십니까, 사업자등록신용카드 이용내역에 대한 부가세 신고에 대하여 문의드립니다. 1. 결제대행사(예 kcp)를 통해서 카드 결제한 경우 부가세 신고시 부가세 한국에너지기술연구원
21101 면세사업자가 발행한 부가세가 있는 신용카드매입세액공제 가능 여부 O
22.01.14 안녕하세요. 신용카드세액공제를 받기 위해 홈텍스에서 사업자번호를 조회하니 면세사업자라고 확인되는데, 신용카드매입세액공제가 가능한지 문의드립니다. 신용카드매출전표 성보공업
21100 차량렌트 관련 세금계산서 발행 O
22.01.14 당사에서 테스트를 위해 차량을 렌트 하려고 합니다. <사례1> 보증금 200만원, 월 렌트료 350만원 렌트기간: 22/01/17~22/02/17 (비용지급: 1/20) 비오니어코리아(유)
21099 설계변경으로 금형 폐기 문의 O
22.01.13 당사는 자동차 부품업체로 카메이커에 납품하는 제품의 생산을 위해 금형을 제작업체에 의뢰하고 금형제작에 들어가는데 중간에 카메이커의 요구로 설계변경을 하게 되고 해당금형을 사 우신세이프티시스템
21098 신용장 개설시기 및 수입시 건설중인 자산의 계상 여부 문의 O
22.01.05 안녕하세요. 외국에 있는 수입처에서 설비 구입을 하려고 합니다. (구입가 90만 유로) 수입처가 제시한 결제조건은 신용장 개설(100%)하고, 선적시 90%, 입고 성보공업
21097 D/B 형 퇴직연금 적립시 회계처리 O
22.01.04 D/B 형 퇴직연금 제도를 운용하는 회사로서 , 기말 현재 퇴직급여 추계액을 초과하는 퇴직연금이 적립되어 있습니다. 이 경우 초과되는 금액을 자산계정으로 변경하여야 하 인앤씨
21096 자산매각 O
21.12.30 안녕하세요, 자산매각 관련 문의 드립니다. 특수관계자 거래 시 자산 매각거래는 감정평가를 통하여 시세를 확인 후 매각하도록 되어있는데 당월에 사고 익월에 바로 매각할 경우 (주)센트랄모텍
21095 퇴직금 지급관련 O
21.12.30 퇴직급여법 시행령 제3조 퇴직금의 중간정산 사유에 해당하지 않아, 퇴직금 중간정산목적으로 2021.12.31 일자로 퇴사후(퇴직금 지급) 다시 2022. 1월에 재입사 해도 정당 그래미
21094 면세사업의 포괄적 양수도 형식일 경우 계산서 발행의무 O
21.12.28 사업의 포괄적양수도계약을 통해 면세사업을 이관하였습니다. (사업에 관한 권리, 인력, 재산(건물 등) 등 일체) 해당사업은 면세사업이며, 사업을 양수한 조합에서도 면세사업에 해당 대전도시공사
21093 퇴직금 중간정산관련 O
21.12.27 퇴직급여법 시행령 제3조 퇴직금의 중간정산 사유에 해당하지 않으나 직원의 자금사정으로 인해 해당직원이 회사에 중간정산신청을 요구해서 그래미
21092 수익사업 내에서의 비용처리 구분 O
21.12.22 안녕하세요, 비영리 사단법인 재직중인 회계직원입니다. 회계기준에 따라(법인세법 113조 구분경리) 고유목적사업과 수익사업을 나누어 장부를 작성중이고, 수익사업의 대부분은 한국검정교과서협회
21091 외국법인과의 용역계약시 부가세 문의 O
21.12.22 외국법인과의 용역계약과 관련하여 부가세 사항을 문의 드립니다. <사안개요> 국내기업 000사 중국법인(갑)과 우리회사(을)은 '실증' 연구용역을 계약하고, 우리회사(을) 한국에너지기술연구원
21090 분할 관련 O
21.12.21 물적분할 시 유형자산 관련 질의 드립니다. 취득 미 완료상태인 건설중인 자산을 승계하고 신설법인에서 취득완료예정인 유형자산의 경우 계약서를 새로 작성해야되는지 문의 드립니다. (주)센트랄모텍
21089 수정세금계산서 수취 관련 O
21.12.21 안녕하세요, 당사는 수출바우처라는 정부과제를 진행중이며, 8월에 해외 지식재산권 출원 관련 세금계산서를 수취하였습니다. (부가세 2기 예정신고 신고 완료) 거래처에 성보공업
21088 추가건 O
21.12.20 3안과 1안은 결국 같은거 같은데 그럼 1안으로 처리해되 되는건가요? 제품매출차감, 외상매입금 지급 ================= 수출품 소급 삼보프라텍 | 20 삼보프라텍
21087 관계회사간 거래 O
21.12.20 관계회사간 거래에서 특이사항이 있어서요. 간략한 사실관계는 다음과 같습니다. 1. 중국 Hefei (당사가 지분36%소유) 회사에서 제품 공정중 일정부분(71%)만 진행을 하 주식회사 포트로닉스천안
21086 수출품 소급 O
21.12.20 수출품의 단가가 인하되어, 그 부분만큼 올해분 정산하여 외화송금 해줘야하는데, 계정과목이 어떻게 되나요 제품수출시 외상매출금 / 제품수출 *단가인하 소급(인보이스발 삼보프라텍
21085 유형자산 감가상각에 대한 내용연수 적용 O
21.12.17 사업용 고정자산(제조시설건물)을 취득 후 감가상각 내용연수에 대해 궁금한 점이 있어 질의드립니다. 사업용고정자산(제조시설건물)을 사용하는 사업예정기간이 15년이고, 15년 뒤에 대전도시공사
21084 계약에 의한 객실 추가 보상비 O
21.12.16 안녕하세요, 오전에 유선상으로 답변 받기는 했지만 글로 답변 부탁 드립니다. 질의사항은 동일 합니다, 계약 조건에 일정 보증 객실수 사용에 대한 조항이 있고 보증 객 그랜드하얏트인천
21083 고객사 소유의 판매목적 재고를 부품 교체, 수리하고 발생한 비용의 매출처리 여부 문의 O
21.12.16 안녕하세요. 고객사 소유의 판매목적 재고를 부품 교체하고 수리하고 발생한 비용의 매출처리 여부 문의드립니다. 당사에서 오래전에 고객사에 납품한 재고를 고객사에서 판매하 성보공업