안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21180 국내매입 자산의 해외 자매회사 재 판매에 따른 기 공제받은 매입부가세의 세무문제 O
22.06.27 회사 생산사용 목적으로 삼성에서 장비입찰을 통해 낙찰 받고 현재 건설중인자산으로 기록된 자산이 있습니다. 이후, 해외 자매회사로 이전 결정이 내려졌고, 그간의 모든 비용 및 장 주식회사 포트로닉스천안
21179 설문조사 대가로 지급하는 상품권 기타소득 신고 여부 O
22.06.20 본원에서 설문조사를 시행하고 설문조사 참여자에게 상품권 1만원을 제공할 계획입니다. 상품권 구매 및 전달은 외주업체에 맡길 계획입니다. 이 경우 소득세 과세 최저한이라 경희의료원
21178 구매확인서 구매일 및 영세율매출세금계산서 작성일자 O
22.06.15 안녕하세요, 당사는 A사로 영세율(국내) 매출하였고 아래와 같이 구매확인서를 발급받았습니다. 구매일 22/05/11 구매확인서 확인일자 22/05/12 성보공업
21177 기계장치 수리에 따른 비용에 대한 자본적지출 가능여부 O
22.06.14 기존에 20년정도 사용한 기계장치에 대해 수리를 진행하려고 합니다. 기계장치 수리는 - 최초 성능이 100 이었으나 오랜 사용으로 인해 성능이 70으로 떨어져있으며 (주)포스코플랜텍
21176 취득시기 문의 O
22.06.09 해외법인에 대해 당사가 90%, 대표이사가 10%의 지분을 가지고 있던 중 대표이사의 지분을 전부 당사가 인수 하였습니다. 이때 질문인 즉, 당사가 대표이사에게 지분 대금을 우신세이프티시스템
21175 회계처리 문의 O
22.06.08 당사는 A로부터 제품을 납품받아 완성차 업체에 납품을 하는데 생산 캐파가 부족하여 A가 해야할 조립가공을 당사 외주업체의 지원을 받아 작업을 진행(4월~5월)하였고 대금은 우신세이프티시스템
21174 배출권 매각 중 스왑거래 옵션행사시 회계처리 (수정질의1) O
22.06.08 1. 2021. 4월 A사는 B사에 KAU21 배출권을 단가 @25,000 X 100 톤 2,500천원에 매각 하고 <회계처리> 현금 2,500천원 쌍용C&E
21173 법인세 손금산입 여부 O
22.06.08 개요사항) 1. 미국 본사의 자회사인 미국내의 Boise site의 회사 소속 영업직원이 한국 삼성 고객 관리를 위해 한국에 출장?파견됨. 2. 한국내 체류기간은 파악되지 않았 주식회사 포트로닉스천안
21172 교통비 지원에 대한 세금계산서 발행 금액 문의 O
22.05.26 안녕하세요, 출장 교통비(부가세 포함)를 출장 요청 회사에서 지원할 경우, 청구 세금계산서 금액은 총 교통비 금액 + 부가세를 별도로 추가 하는지 문의 드립니다. 그랜드하얏트인천
21171 일용근로자 급여지급시 계좌 O
22.05.23 안녕하세요, 당사는 일용근로자 고용후 급여를 지급하고자 합니다. 일용근로자가 급여 지급 요청한 계좌는 사업자우대계좌 (사업용계좌)인데, 이 경우 예금주가 근로자 이 성보공업
21170 업무용승용차 O
22.05.20 귀속 2020년도에는 복식부기의무자였어서 업무용승용차관련비용명세서 작성을 했구요 감가상각비 한도초과액 이월금액도 있습니다 귀속2021년도에 간편장부 대상자가 되면서 업무용승용차관 정진세림회계법인
21169 합병에 따른 사업연도의 의제 O
22.05.18 안녕하세요. 저희는 법인이고 현재 100%자회사 A를 2022-03-31기준으로 합병하였습니다. 그런데 합병등기일이 2022-04-12자로 법인세법상 진행되어야 하는 부분 질의 (주)센트랄모텍
21168 심리상담 중개업 창업관련 세무회계 O
22.05.18 안녕하세요 1.사업모델 : 고객과 상담사를 앱에서 중개해주고 중개수수료를 받는 업이며, 상담사는 고객과 전화로 심리상담해 줌, 고객은 돈을 미리 자기 계정에 충전 해놓고 상담할 타이어뱅크(주)
21167 재단법인의 기본재산 양도시 양도소득세 과세여부 O
22.05.17 기본재산에 편입된 재단법인의 기본재산을 양도시 양도소득세가 발생되는지 궁급합니다, 또한 다시 기본재산을 구입해야 양도세가 발생안되는지 도 답변부탁드리겠습니다. 또한 기본재산 양도차 한국검정교과서협회
21166 지급이자 토지취득원가반영 여부 O
22.05.17 법인이 분양토지를 취득하고 취득시 차입금에 대한 지급이자가 발생하였고 토지대금은 2개월 완불하였으나 계획지구라 토지등기는 4년이 지나 등기하였습니다(건물도 1년만에 완공) 차입 대성석유
21165 수출 관련 부족 분 O
22.05.17 안녕하세요 의류 수출 건과 관련 수량 부족 분이 발행되어 크레딧노트 발행되었습니다. issue date는 1/17이나 4월 경 해당 크레딧 전달되었습니다. 이경우 회계처리 시 지오다노
21164 부외자산 회계처리 O
22.05.16 안녕하세요. 당사의 거래중 파지 처리를 외주에서 처리하고 있고, 그 비용에 관련 자산에 대한 감가상각비가 포함되어 있었습니다. 감가상각기간과 계약이 만료되면서 파지처리 장비 소 오토리브
21163 감가상각 내용년수문의 및 토지임대료산정방법 O
22.05.12 (질문1) 주유소 지하탱크용기 감가상각 내용연수를 알고싶습니다 취득가액 2억~3억 가량이고 구축물로 해야하는 건지 아님 저장탱크로 내용년수 4년으로 하는 대성석유
21162 단주차익 세무조정 O
22.05.10 단주발생으로 단주차익이 발생하는 경우 개인사업자 종합소득세 신고시 세무조정과 법인의 경우 법인세 신고시 세무조정을 알려주시면 감사하겠습니다. 정진세림회계법인
21161 일비 지급 O
22.05.09 안녕하세요 당사에서 일비를 지급하려고 합니다. 예를 들면 1회 출장 시 , 50불로 산정하여 개인에게 지급 하려고 합니다. ( 급여 X ) 추후에 문제가 되지 않도록 비오니어코리아(유)