안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21028 일용근로자의 귀향여비를 일용근로소득으로 보고 원천징수를 해야하는지 여부? O
21.09.14 당사 3개월 단기계약을 맺고 근무하고 있는 일용근로자에게 추석귀향여비를 9월에 25만원 지급 예정입니다. 그렇다면, 25만원에 대해서 일용근로소득으로 보고 다음달 말일까지 성보공업
21027 퇴직소득 관련 O
21.09.10 1. 단체협약에 의해 위로금 성격으로 지급하는 유족보상금은 퇴직소득에 해당한다는 예규가 있던데요(소득,소득세과-157,2011.02.18) 혹시 사학연금 가입자라 회사에서 퇴직금 경희의료원
21026 법인 토지.건물 일괄 매매시 세금계산서 발급여부? O
21.09.10 법인 대 법인 간 토지.건물 일괄 매매 거래를 할려고 합니다. 향후 세무문제 발생을 대비하여 각 법인이 서로 부동산 감정평가를 받기로 하였습니다. 총 매매 금액은 확정하였으나 디스플레이테크
21025 해외매출처에서 일부 지원받은 수출비용(포워딩,통관)에 대하여 부가세 신고 문의 O
21.09.08 안녕하세요. 당사에서 해외매출처로 제품 선적을 하고 수출비용(포워딩,통관) 일부를 지원받기로 했습니다. 회계처리는 비용 마이너스 처리할 계획인데 지원받은 비용 성보공업
21024 업무용승용차 관련 문의 O
21.09.07 업무용승용차 비용 관련하여 문의 드립니다 당사에서 장기렌트로 중형 승용차와 금융리스로 대형 승용차를 업무용 승용차로 사용하고 있습니다 1. 장기렌트(3년)중인 중형 승용차 원영씰
21023 외화 채권회수 O
21.09.07 안녕하세요, 관계회사간 거래에서 매출거래가 발생하였으나, 중국의 관계회사에서 당사에 채권에 대해서 지불할 수 없는 상황이 도래하였습니다. 그래서, 중국의 관계회사를 대신하 주식회사 포트로닉스천안
21022 무역조건 변경시 매입처 매출인식에 대한 문의 O
21.09.06 당사의 수출제품 중 무역조건이 DAP(수입자가 지정한 창고에 입고기준) 조건에 해당하는 제품의 매출인식 시점은 기존에 선적기준일 기준으로 계상하고 해당 제품을 당사에 공급하 우신세이프티시스템
21021 세금계산서 발행 문의 O
21.09.06 임대차 계약 관련 세금계산서 발행 관련하여 문의드립니다 기간이 아래와 같을 경우 세금계산서 발행일 문의드립니다 1)8/24~9/14 경우 세금계산서 발행을 8월로 해야하는지 9 모트렉스
21020 프로모션 상품 교환권 관련하여 문의 드립니다. O
21.09.02 한시적으로 호텔 부페 교환권을 만들어 판매 하고자 합니다. 단순 교환권 개념으로 1년 내에 교환 가능 연장 안 되고, 일반 상품권과 같이 금액이 남으면 환불 되거나 할 수 없습니 그랜드하얏트인천
21019 제품 판매 후 클레임 대응 비용에 대한 세금계산서 발급 여부 O
21.09.01 안녕하세요. 당사는 A회사에게 a제품을 판매하고 A회사는 a제품을 B회사로 판매처리 하였습니다. 그런데, B회사로부터 a제품이 불량 판정을 받았습니다. 그래서 성보공업
21018 부가세 신고 시 구매전용카드매출에 대한 신고서 작성 여부 O
21.09.01 당사의 매출 중에 구매전용카드매출로 발생한 금액이 5백만원 있습니다. 해당 건에 대해서는 전자세금계산서가 발급되어있는 상황인데 부가세 신고 시 전자세금계산서가 발급되어 있음에도 (주)포스코플랜텍
21017 당사 해외법인에 근로계약을 맺고 근로하다가 퇴직 처리 후 당사 해외법인에 자문 계약을 맺은 자의 과세여부 O
21.08.26 안녕하세요. 당사 소속 근로자가 해외법인에서 근로를 하다가 퇴직 후 다시 당사 해외법인에서 자문 계약을 맺고 일을 한다면 과세여부가 궁금합니다. 1. 기타소득으로 과세 성보공업
21016 현물출자 반환 회계처리 재질문 O
21.08.23 놀이공원의 토지,건물,시설 등을 현물출자 받아 놀이공원사업을 운영해왔습니다. 만약 위 사업에 대한 출자지분을 현물(놀이공원의 토지,건물,시설 등)로 반환할경우. 당초 현물출 대전도시공사
21015 현물출자 반환의 회계처리 O
21.08.20 놀이공원의 토지,건물,시설 등을 현물출자 받아 놀이공원사업을 운영해왔습니다. 만약 위 사업에 대한 출자지분을 현물(놀이공원의 토지,건물,시설 등)로 반환할경우. 당초 현물 대전도시공사
21014 계열사 간 용역거래 세금계산서 수취 여부 O
21.08.20 안녕하십니까, 당사는 계열사와 용역거래를 통해 업무지원을 받고 있으며, 내용은 아래와 같습니다. 1. 용역 내용 : - 당사 판매하고 있는 제품에 대하여 개선 활동 (주)센트랄모텍
21013 부가가치세 및 원천징수등 O
21.08.19 안녕하세요, 미국 본사가 미국 회계법인(딜로이트)와 회계용역 계약을 맺고, 미국 딜로이트가 한국내 딜로이트에게 미국 본사의 한국내 자회사의 회계감사용역을 제공하도록 하여, 주식회사 포트로닉스천안
21012 임대주택건설공사 관련 모델하우스 설치비용 회계처리 질의 O
21.08.19 안녕하세요. 당사는 임대사업을 위하여 임대주택아파트를 건설중에 있으며, 이와관련 모델하우스를 설치비용이 발생하였습니다. 분양아파트 건설공사(신축분양판매)의 경우에는 모델 대전도시공사
21011 직 수출 매출처리 누락에 따른 부가가치세 신고 수정 O
21.08.13 당사가 2021년 6월에 선적 완료한(신고필증 보유) 매출 건에 대해서 매출처리를 누락하여 2021년 1기 부가가치세 확정신고 시 해당 매출 건을 누락하여 신고하였습니다. 이에 2 제트에프삭스코리아
21010 교육세 문의 O
21.08.12 질의사항 : 온라인투자연계금융업자(관련벌령:온라인투자연계금융업 및 이용자 보호에 관한 법률)는 교육세 납세의무자에서 규정한 범위에 포함되어 있지 않다. 온라인투자연계금융업자는 모트렉스
21009 업무용 자동차 손금산입 문의 O
21.08.06 1. 고객사 소유의 차량을 대여 받아 현재 사용기간중 자사 이름으로 업무용 보험이 들어져 있습니다. 그리고 100% 업무용으로 사용하며 모든 사람이 탑승할 수 있습니다. 이의 경우 비오니어코리아(유)