안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16207 자기주식 처분시 단가 문의 O
15.01.12 당사(상장사)는 자기주식을 우리사주조합에 출현하여 처분하려고 함. 자기주식 처분 회계처리 시, 처분단가는 선입선출과 평균법 중 어떤 단가를 적용해야 하나요? 탑엔지니어링
16206 재고관련 세무조정 질문 O
15.01.12 안녕하세요. 재고자산평가손실 (상품, 제품, 재공품, 원재료 등)에 대한 세무조정은 일반적으로 기말에 세무조정시 ex) X1기말 평가손실 100, X2기말 평가손실 20 탑엔지니어링
16205 내국 법인 이자배당소득에 대한 원천징수 O
15.01.09 현재 내국법인간 이자지급시 지급하는 법인이 원천징수해서 납부를 하잖아요. 2015년부터는 원천징수에다가 지방소득세를 추가로 징수하여 납부하는 것은 확정 탑엔지니어링
16204 원천세 회계처리 O
15.01.09 예를들어 2014귀속분 사업소득에 대해서 2015년 2월에 지급시 ①2014년12월에 인세100/미지급 90,원천세 10으로 잡고 2015년 2월지급시 미지급90/현금 90 ,20
16203 직수출한 소프트웨어 반품 혹은 폐기 처분하게되면 부가세신고 및 회계처리를 어떻게 해야 하는지 (질의 4가지) O
15.01.09 개요: 2014년 11월 말 중국으로 소프트웨어 직수출 완료 (선적일 11월 20일) 진행상황 나열 1. 수취인 주소 (ship to 주소와 bill to 주소가 다름) 를 미래로시스템
16202 우리사주 개인간 거래시 양도세 관련문의 O
15.01.08 법인에서 우리사주조합을 출연하여 직원들이 우리사주를 보유하게 되었습니다. 직원들은 평가금액보다 약 60~70% 할인받아 매입하였습니다. 개인간 거래시 양도세율이 몇 %
16201 운용리스료비용의 손익계산서상 회계처리 O
15.01.08 운용리스료 비용 발생시 손익계산서상 1.판매관리비 내의 리스료비용 계정처리 해야하는 것인지? 2.금융비용 내의 리스료비용 계정처리 해야하는 것인지? 3.기타영업
16200 법인차량 자차보험처리 시 회계처리 문의사항입니다. O
15.01.08 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 법인차량 사고에 따른 자차보험처리 시 문의사항입니다. 1. 자기부담금 10만원 / 총수리비 50만원 2. 자동차정비 업체에서 55만원 세금계산 에이블씨앤씨
16199 2009 채권채무 O
15.01.08 09년도 선수금중 더이상 거래가 없는것에 대해 잡이익처리할려고 하는데 기간상 가능한건지요? 아니면 15년도에 가능한지요 온지구
16198 추가 문의드립니다. O
15.01.08 회사는 주재원에 대하여 연말정산 시 국내원천소득 및 국외원천소득을 합산하여 신고하여야 하는게 원칙 아닌가요? 회사의 의무가 없다면이라는 표현이 무슨 의미인지 해서요? 엘지경영개발원
16197 해외 주재원의 연말정산 관련 O
15.01.08 당사는 해외 주재원에게 국내 및 해외사무소에서 지급되는 소득이 각각 있습니다. 이 경우 연말 정산하는 경우 해외주재원은 거주자로 보아 국내원천소득 및 국외원천소득을 합산하여 엘지경영개발원
16196 직원 대여금 및 상여금간 대체 시 원천징수 시기 O
15.01.08 안녕하세요, 2014년 10월 경에 임원(주주인데, 근로계약을 맺고 회사의 임원으로 근무)에게 1000만원을 대여(1년 만기, 연리6.9%)하고, 2014년 12월에 상여금 바슈롬코리아
16195 12월31일 퇴사자 원천세신고 문의 O
15.01.07 12월31일 퇴사자의 원천세신고 문의드립니다. [상황] ① 2014.12 급여를 2015.01.05에 지급합니다. ② 2014.12귀속/2015.01지급에 대한 원천세 신
16194 12월분 급여미지급분에 대한 귀속시기 O
15.01.07 책을 보다가 궁금한 사항이 있어서 문의 드립니다. 1.원천징수의무자가 12월분 급여액을 다음연도 2월말일까지 지급하지 않았을경우 그 급여액을 2월말일에 지급한다고 본다..
16193 세금계산서 필수항목 오류에 관한 부가가치세 이슈사항에 관한 件 O
15.01.07 당사는 매달 부가가치세 신고를 하는 회사임. 11월 부가가치세 신고완료. 11월 부가가치세 신고완료(12/25일까지)후 1월 7일 현재 다음 2가지 잘못을
16192 장학금 관련 근로소득 귀속시기 O
15.01.07 당사는 복리후생 차원에서 임직원에 대한 학자금을 지원하고 있습니다. 그런데 14년도 귀속분에 대한 장학금을 15년도 1월말경에 지급할 예정입니다. 이럴때 장학금에 대한 근로소득
16191 과점주주에 대한 질의 O
15.01.07 1. 현황 : 아래와 같습니다. 비상장법인이며, 현재의 주주구성은 아래와 같습니다. A:25% B:25% C:25% D:25% E:0% - C 와 E 형제입니다 최신숙님
16190 해외용역 관련 O
15.01.07 항상 수고하십니다. A법인은 이태리에서 용역을 진행할 예정입니다. 품목은 영상 및 영상장비이며, 발주처는 국내법인입니다. 1. A사는 영상을 국내 업체에 하도급 주어서 국내 시공테크
16189 성능유보금에 세금계산서 발급해아하나요? X
15.01.07 안녕하십니까? 준공 정산 후 잡아둔 성능유보금에 대해 준공정산시 세금계산서를 발급해야 하는 것인가요? 아니면 성능유보 기간이 끝난 후에 유보금을 지불시 세금계산서를 끊는 (주)포스코플랜텍
16188 국민주택규모 이하 아파트 건설시 적격증빙 수취 O
15.01.06 안녕하세요. 당사는 국민주택규모이하의 아파트(단, 발코니는 과세) 건설공사를 시행하고 있습니다. 턴키방식에 의해 A건설사와 협약을 체결하였습니다. 문의사항은 A건설사로
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