안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16247 연구개발세액공제의 인건비 해당여부 질의 O
15.01.15 안녕하세요. 연구개발세액공제에 들어가는 인건비에 대해서 질문드립니다. 1. 급여, 상여 - 포함 2. 퇴직급여 - 미포함 3. 회사부담 4대보험 - 미포함 4. 개 탑엔지니어링
16246 부가세관련 질의 O
15.01.15 현재 부가세 확정신고시 전자신고세액공제가 아직 존재하나요 ? 관련 법조항좀 함께 알려주시면 감사하겠습니다. 탑엔지니어링
16245 중소기업에 취업하는 쳥년에 대한 소득세 감면 관련 질의 O
15.01.15 항상 업무 도움 주셔서 감사드립다. 중소기업에 취업하는 쳥년에 대한 소득세 감면 관련 질의드립니다. 당사는 2013년 까지 중소기업 적용을 받았고, 2014년 부터 중소 아이센스
16244 운용리스료(당사 제조활동에 사용되는 기계장치 리스료임) 비용 발생시 O
15.01.15 운용리스료(당사 제조활동에 사용되는 기계장치 리스료임) 비용 발생시 1.손익계산서상의 판매관리비 내의 리스료비용 계정처리 해야하는 것인지? 2.손익계산서상의 금융비용 내의
16243 충당금한도계산시 O
15.01.15 퇴직급여추계액기준 한도시 =추계액 125억*10%-(기초 111억-당기지급액 40억- 전기부인액 94억) =12.5억-(-23억) 당기 상기괄호안에 -23억이 나올 (주)덕양에너젠
16242 추가 질의 드립니다. O
15.01.15 그럼 여기서 말하는 증빙은 일반 영수증 증빙 같은것도 되는건가요 ? 아니면 법인카드등의 적격증빙을 갖추어야 하는것인가요 ? 탑엔지니어링
16241 퇴직금추계액 설정 O
15.01.15 항상 빠른 답변에 감사합니다. 12월31일 퇴직금을 지급한 사람은 추계액을 계산할때 넣어야 하는지 아니면 빼고 추계액을 계산해야 하는지요.....
16240 해외 사용접대비 질의 O
15.01.15 안녕하세요. 해외에서 사용하고 신용카드등의 증빙이 아닌 일반영수증이라도 챙긴 접대비는 접대비 계산시 접대비 한도계산에 포함되도 되나요 ? 아니면 바로 기타사외유출로 직부인 탑엔지니어링
16239 수정세금계산서 발급기한에 대한 문제사항 O
15.01.15 2014년 2기확정 부가세신고를 하려고 거래업체가 사업자등록번호를 착각하여 원래 발급을 못하고, 다른 타계열사 사업자번호로 전자세금계산서를 발급하였습니다. 이것을 수정하여 원 베올리아
16238 조세특례제한법[본조신설 2010.3.12] 제30조의 4(고용증대세액공제) 관련 문의 O
15.01.14 1. 고생많으십니다. 2. 조특법 제30조의4의 3항의 2호와 관련하여 아래와 같이 문의 드립니다. - 아 래 - 1. 2012년 고용증대세액공제를 받았습니다. 2. 이마산업
16237 비상장주식평가 O
15.01.14 안녕하십니까? 다름 아니라, 비상장주식 평가에 대한 질의드립니다. 1. 부동산(토지)에 대한 장부가액과 공시지가 차액을 자산에 가산해야 하는지요? 2. 만일 자산에 가산해야 한미상사
16236 비업무용토지 매각에 따른 토지등 양도소득에 대한 법인세 부과여부 O
15.01.14 안녕하세요 법인의 비업무용토지를 2015년 1월에 매각하려합니다. 양도차익에 대한 법인세외에 토지등 양도소득에 대한 법인세가 부과되는지 문의드립니다. 대주
16235 보상비 회계처리에 대한 질의 O
15.01.14 당사가 시공한 아파트 디자인과 다른 디자인으로 인한 입주민의 항의로 가구당 일정의 보상비가 발생함 1. 이를 상품권으로 지급 가능한지 여부 2. 가능하다면 어떤 회계처리를 해야 코오롱건설(주)
16234 금융보증부채 세무조정 방법문의 O
15.01.14 당사에서 자회사에 보증보험 가입금액과 관련한 보증을 해주고 있습니다. 이에 회계처리를 선급비용/금융보증부채로 하고 있습니다. 위 금융보증부채에 대한 세무조정은 어떻게 하는건지 엠디에스테크놀로지
16233 지급이자손금불산입과 부당행위계산의 가지급금 인정이자 질의 O
15.01.14 안녕하세요 업무무관자산- 지급이자손금불산입에서의의 손금불산입되는 이자는 선순위 부인된 차입금 이자를 빼고 나머지 차입금적수 및 이자의 평균금액에서 자산적수만큼 손 탑엔지니어링
16232 정보공개 수수료와 부가가치세 O
15.01.14 안녕하세요. 우리 기관에서 올해부터 정보공개 수수료를 징수한다고 합니다. 정보공개수수료가 부가가치세 과세 대상인지 문의드립니다. 수고하세요.
16231 우선주 상환 회계처리 O
15.01.14 안녕하세요 우선주 상환회계처리 관련 문의 드립니다. 작년 12월30일자로 상환청구된 우선주를 상환하였습니다. 예를들어 12월 30일 상환시) 자기주식 10억 / 보통예금 1 듀켑바이오
16230 법인의 사택 임차금 지원관련 O
15.01.14 기숙사가 있는 법인입니다. 기숙사에 들어가지 못하는 직원들에게 무이자로 사택의 임차금을 제공하려고 하는데, 부당행위계산부인에 적용되지 않는다는 판례가 있고(2004두7933
16229 매도가능증권 예수금문의 O
15.01.14 당사에서는 매도가능증권을 매월 불입하고 평가액을 반영하고 있습니다. 그런데, 연말 잔고증명세서 예수금이라고 하여 금액이 반여되어있습니다. 증권사쪽에서는 불입시 1일간 계좌에 예 엠디에스테크놀로지
16228 중도퇴사자 원천세 신고 오류 O
15.01.13 안녕하세요 다름이 아니고, 11월 12월 중도퇴사들 연말정산 후 원천세 신고를 하였는데, 다시 보니, 오류가 있어서 원천징수영수증의 소득금액에 일부가 누락되어 있는 것을 발견 하얏트리젠시인천
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