안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16287 양도담보자산에 대해 감가상각처리 해도 되는 지? O
15.01.22 에너지합리화자금을 기업은행으로부터 대출받는 과정에서 인버터 15 Sets를 양도담보하여 3년 거치 후 7년간 3개월 단위 균등분할 상환 조건으로 대출을 받았습니다. 이 온지구
16286 개인사업자의 경우 매입세액 공제 O
15.01.22 안녕하세요? 1.개인사업자의 경우에 신용카드 사용분의 매입세액 공제를 받을 장은주
16285 실비변상비용 청구시 세금계산서 발행여부 O
15.01.22 국내기업인 모회사에서 국내 자회사에 실비변상비용(예:각자회사 초정 회의비 및 자료제공등에 드는 부대비)을 청구하려고 합니다. 상기와 같은 거래시 세금계산서 또는 계산서를 발행
16284 주주에 대한 가지급인정이자 O
15.01.22 안녕하십니까? 당사의 주주로서 가지급이 발생하여 인정이자계상하여 상여처분하고자 합니다. 당사에서 지급되는 급여소득은 없으며 타사에서 발생되는 급여소득이 있는경우 상기 주주의 한미상사
16283 관계회사(자회사) 대표이사 급여 인상시 세법처리 여부.. O
15.01.22 건설회사이며,,2015년 1월 부터 관계회사(자회사) 대표이사 급여를 년 2천5백만원을 인상하게 되었습니다..여기서 질문을 드리면 1).대표이사 급여인상시 별도의 행정처리 여 이은정
16282 추가질의 O
15.01.21 X2.12.31 (1주-평가 50) 손상차손 50 | 매도 40 ............| 평가손실 10 그렇다면 위의 회계처리에대해서 이경우 X2년말 세무조정은 탑엔지니어링
16281 체코공화국, 대한민국 간 조세협약 관련 O
15.01.21 한국, 체코간 조세협약 중, 제 12조 사용료에 대한 질문하겠습니다. 1. 일방체약국에서 발생하여 타방체약국의 거주자에게 지급되는 사용료에 대하여는 타방체약국에서 과세 할
16280 재고자산 세무조정 질의 O
15.01.21 안녕하세요. 세법에서 재고자산 평가관련해서는 예를들어 X1말 - 평가손실 100을 회계에 반영하면 X1말 - 손금불산입 재고자산 100 유보 X2초 - 손금산입 재고 탑엔지니어링
16279 매도가능증권 세무조정 질의 O
15.01.21 (1주- 100원) x1.1.1 매입 : 매도가능증권 100 | 현금 100 X1.12.31 평가 : (1주- 평가 90원) 평가손실 10 | 매도 10 손금불산입 탑엔지니어링
16278 부가세> 가산세 재문의 O
15.01.21 안녕하세요, 앞에 문의 드린 내용에, 빠진 부분이 있어 재 문의 드립니다. 2014.11.1 매출 전자세금계산서 발급 분에 대하여, 2015.1.13 이중 발급 됨을 아이센스
16277 부가세 환급 여부 O
15.01.21 A, B, C(해외) 업체가 있습니다. B->A로 해외 기술이전으로 원,부원료 수출이 필요합니다. 그 원, 부원료를 A에게서 매입하는 B. 수출되는 자재나 물품에 포스코켐텍
16276 부가세> 가산세 문의 O
15.01.20 매출세금계산서 2건 발행 2014.11.1 공급가11,000,000 세액1,100,000 2014.11.1 공급가11,000,000 아이센스
16275 비용 처리 관련 O
15.01.20 안녕하세요 해당 건은 기부금은 아닙니다. 대학교 연합회에서 당사에 후원해달라는 요청이 와서 후원해주는 것이고 그쪽에서 저희 app을 프로모션 해주기로 했습니니다. 이경우, 협약서 넥스트리밍
16274 임직원 건강증진을 위한 체력단력 기구 배포(과세여부) O
15.01.20 전 임직원 건강 증진을 위해 체력단련 기구를 배포하였습니다. 회계 계정은 복리후생비로 처리하였으며 검토하고자 하는 것은 업무와 무관한 것으로 보아 매입세액불공제로 포스코켐텍
16273 적격증빙 문의 O
15.01.20 안녕하세요. 당사에서 app 홍보 목적으로 모 국내 대학교 협회에 후원금 100만원을 지급하고 협약서를 작성하려고 합니다. 그런데 협약서 체결은 대학교와 하는 것이 아니라 해당 넥스트리밍
16272 주택임차차임금 원리금상환액 공제관련 문의 O
15.01.20 주택임차 차입금 원리금 상환액 공제의 공제 가능 차입금의 범위가 1. 입주일 전후 3개월 이내 차입금 2. 임대차 계약을 연장 또는 갱신 - 연장일 혹은 갱신일 전후 3개월 이 영화조세통람
16271 제조업기준 O
15.01.20 안녕하세요. 중소기업입니다. 제조업 기준을 명확히 알고 싶습니다. 관련 세법 및 조항을 알려 주시면 감사 하겠습니다. 조세특례 적용 감면세율 적용시 회사에 불이익 발생 송태희
16270 53966의 질문 취지와 답변이 다릅니다. O
15.01.20 다른 것은 거두절미하고 그 상황에서 윤활유를 소모품비로 할 것인지, 수선비로 할 것인지를 묻는 내용입니다. 나머지는 수선비입니다. 온지구
16269 해외납부세액은 세액공제 또는 손금산입할 수 있음 O
15.01.20 안녕하세요 아래 답변 중, "해외에 납부한 세액은 외국납부세액으로 관련 납부내역 등을 확인할 수 있는 증빙을 구비" 해야 한다고 하셨는데 app판매 대금이 소액이어서 납부 넥스트리밍
16268 기존 사용중인설비자산에 대한 설비검증용역비 자본화여부 O
15.01.20 안녕하세요^^ 기존 사용중인설비자산에 대한 설비검증용역비를 자본화대상에 포함하여 자본화비용을 산출하여 결산에 반영하려 하는데 기사용중인 설비검증용역비도 자본화대상에 포함되는지요 에너지네트웍스
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