안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16426 관계기업에 따른 세율적용? O
15.03.06 2009년매출액1천억원이 초과하여 이후 3개년도 즉 09년 10년 11년 12년까지 중소기업유예기간이었나, 12년 관계기업제도 도입으로 관계회사 매출액합산하여 중소기업유예적용 배제 (주)덕양에너젠
16425 매출 계상 시기 O
15.03.06 안녕하세요. 당사는 택지개발 및 아파트건설사업을 주로하고 있습니다. 준공 후 분양과 관련하여 회계상 매출인식을 언제로 해야하는지요? 일반적으로 소유권이전일이나 잔금납부
16424 추가질의 드립니다. O
15.03.06 과거 오랜기간이전 세무조정이 부실하여 관련 유보잔액에 대한 내역을 확인할 방법이 없어도 계속 유보는 가지고 가야하나요~~? 탑엔지니어링
16423 상가완성건물 분양원가 안분계상 기준 질의 O
15.03.06 안녕하세요. [질의내용] 상가 완성건물 분양매출에 대한 분양원가 안분계상 기준 질의 1. 질의 내용에 대한 분양원가 안분계상 기준이(분양면적 또는 분양가액) 기업회계기준 타이어뱅크
16422 종업원할 사업소세 비과세 급여기준 O
15.03.06 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사합니다. 종업원할 사업소세를 신고하는데 있어 비과세 급여기준이 궁금합니다. 여러곳을 찾아보니 소득세법 12조 4항의 '거.생산 및 그 관련직에
16421 종업원할 사업소세 신고일자???? O
15.03.05 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 1월 급여는 2월10일에 지급했고, 2월에는 상여금 지급도 있었습니다. 이때 오는 3월 10일에는 1월 급여에 대한
16420 연구 및 인력개발을 위한 설비투자에 대한 세액공제에 관하여 문의 드립니다. O
15.03.05 [질의사항] 1. 중소기업으로 연구개발에 사용하는 기계장치를 세액공제를 받을경우에 감가상각비로 계상해서 손금에 산입이 가능한지 궁금합니다. 2. 1항에서 세액공제를 받고 감가상 메디카코리아
16419 유산스차입금 O
15.03.05 유산스를 이용하여 원재료를 구매하려고 합니다. B/L 도착시점에 미착품/단기차입금으로 회계처리를 할때 기준이 되는 환율은 무엇인지요?
16418 이월결손금 관련 질문 O
15.03.05 안녕하세요 이월결손금이란 만약 14년도 법인세 계산시 각사업연도소득금액 -이월결손금(~13년도) -비과세소득 -소득공제 =과세표준(A) 여기서 과세 탑엔지니어링
16417 납부할 법인세액이 1천만원 초과시 분납 기한 O
15.03.05 안녕하세요, 납부할 법인세액이 1천만원을 초과하는 경우, 분납가능하다고 알고 있습니다. 중소기업이 아닌 경우, 분납기일을 알고 싶습니다. 바슈롬코리아
16416 세무조정계산서 관련질문 O
15.03.05 안녕하세요 법인의 결손금 발생시 향후 5년(10년)간 각사업연도소득금액에서 5년(10년)간 이월결손금 공제로써 공제가 가능하잖아요~~ 혹시 이 이월결손금을 관 탑엔지니어링
16415 재고자산 파손 O
15.03.05 안녕하세요. 당사는 임가공업체에 무상사급으로 임가공 원자재 공급하고 생산을 시키고 임가공비를 지급하고 있습니다. 임가공업체에서 실수로 당사 재고를 파손하고 임가공비에서 송태희
16414 법인사업자 현금영수증 발행 O
15.03.05 부동산을 주로 컨설팅하는 법인사업자입니다. 사업자등록을 한 개인사업자에게 컨설팅을 해 주고 대금을 받고 전자세금계산서를 발행하려고 하였으나 전자세금계산서가 아닌 현금영수증으로 세무법인택스원
16413 부담부증여 양도소득세 계산 O
15.03.04 안녕하십니가? 부담부증여와 관련하여 양도소득세계산에 대하여 질의드립니다. 건물의 증여가액 계산시 기준시가로 계산 할 경우 질문1)건물기준시가 계산 시 "증여"에는 "양도" 한미상사
16412 중소기업 취업청년 소득세감면 관련 O
15.03.04 안녕하세요? 중소기업 소득세 감면 해당 회사에 2012년 2월입사~2014.10 퇴사하면서 소득세감면을 기간중 소득세 감면 100% 받았고, 2015년 3월에 다른 중소기업에 취 장은주
16411 퇴직금 반납시 퇴직소득 신고 사항 O
15.03.04 1년 이상근로자로서 법정퇴직금이 발생하는 근로자이나 회사에 퇴직금을 반납하고 퇴사를 하기로 사측과 근로자가 합의 하였습니다. 이렇게 될경우 실질적으로 근로자는 퇴직금을 수령하지 (주)팰리스레저산업
16410 이연법인세계산 O
15.03.04 법인지방소득세가 산출세액의 10%로 변경됨으로써 1. 세액공제이월액*1.1(농어촌특별세과세시는 0.9) 2. 일시적차이금액(을표유보잔액) *미래세율 22% 이연법인세꼐 (주)덕양에너젠
16409 세무조정 관련 문의 O
15.03.04 안녕하세요 세무조정에서 실무상 이런경우 어떻게 처리 하는지 궁금합니다. 10년이상 감가상각누계액 100 유보 세금과공과 100 유보 이렇게 10년이상 세무조정계산 탑엔지니어링
16408 건설중인자산으로 계상 가능 여부 O
15.03.04 토지(전, 임야, 잡종지)를 매입하여 개발허가를 득하고 공사중에 있습니다. 아직 준공은 시일이 더 걸릴 듯한데, 보유세(재산세, 종합부동산세)를 비용(세금과공과)처리하지 않고 건 대주
16407 원천징수 이자소득 문의 O
15.03.04 당사는 이자소득이 발생을 하여 (2015년부터 내국법인 이자소득에 대하여 지방소득세) 해당이 되는데요. 당사가 은행에서 현금을 받을때 원천징수(선급법인세), 지방소득세를 차감하여 디아이디
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