안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16433 비영리법인과의 매출세금계산서 발급문의 O
15.03.11 원발주처-A(과세사업자) 발주처-B(면세사업자) 당사-C(과세 사업자) 비영리법인인 B가 A업체에게 용역업무를 수주하고 B는 A에게 면세매출(50,000,000)발급 과세 이제이테크
16432 외부업체 운영 구내식당 이용 관련 O
15.03.11 A업체가 B업체의 구내식당을 맡아 영업하고 있습니다. 직원들은 사원증으로 식사를 해결하고 월 결산시 B업체에서 직원들의 식수를 확인하여 ○ 개인별로 급여에서 공제를하고 포스코켐텍
16431 외국법인에게 공급하는 재화 O
15.03.10 1. 사실관계 1) 갑사는 해외법인 A사로부터 주요원자재를 유상으로 수입하여, 이를 가공하여 완제품을 제조함 (완제품의 소유권은 갑사에게 있음) 2) 갑사는 국내사업장이 동서
16430 중소기업특별세액감면 O
15.03.10 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 세무조정시(중소기업 임) 소득구분계산서상 과표가 도소매 400, 제조업 100, 건설업 -600, 기타200 으로 합계 100입니다.산출세액이 신흥기업사
16429 세법상 무주택자 기준 O
15.03.09 1. 연말정산시 주택청약종합 저축공제 요건이 무주택세대주로 되어 있습니다. 현재 세대원중에 부인명의로 국민주택규모이하의 주택을 소유중인데 연말정산시 공제불가한가요? (주)디티씨
16428 퇴직소득 원천징수의무자 및 지금명세서 작성에 관한 질의 O
15.03.09 1. 당사는 1년 만근한 인원에 대하여 다음해에 IRP 계좌에 가입해줍니다. 2. 1년 만근하지않은 임원이 2014년도 4월에 퇴직했고, 퇴직연금계좌에 가입이 안되었기때문에 코오롱건설(주)
16427 퇴직위로금 지급 시 퇴직소득? 근로소득? O
15.03.06 안녕하세요. 임원의 권고사직(퇴직일:5.28일)으로 인한 퇴직시 문의사항이 있어 메일드립니다. 먼저 상황을 설명드리자면, 1.한국 회사 내부에 임직원의 퇴직금 규정이 지에프머시닝솔로션즈
16426 관계기업에 따른 세율적용? O
15.03.06 2009년매출액1천억원이 초과하여 이후 3개년도 즉 09년 10년 11년 12년까지 중소기업유예기간이었나, 12년 관계기업제도 도입으로 관계회사 매출액합산하여 중소기업유예적용 배제 (주)덕양에너젠
16425 매출 계상 시기 O
15.03.06 안녕하세요. 당사는 택지개발 및 아파트건설사업을 주로하고 있습니다. 준공 후 분양과 관련하여 회계상 매출인식을 언제로 해야하는지요? 일반적으로 소유권이전일이나 잔금납부
16424 추가질의 드립니다. O
15.03.06 과거 오랜기간이전 세무조정이 부실하여 관련 유보잔액에 대한 내역을 확인할 방법이 없어도 계속 유보는 가지고 가야하나요~~? 탑엔지니어링
16423 상가완성건물 분양원가 안분계상 기준 질의 O
15.03.06 안녕하세요. [질의내용] 상가 완성건물 분양매출에 대한 분양원가 안분계상 기준 질의 1. 질의 내용에 대한 분양원가 안분계상 기준이(분양면적 또는 분양가액) 기업회계기준 타이어뱅크
16422 종업원할 사업소세 비과세 급여기준 O
15.03.06 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사합니다. 종업원할 사업소세를 신고하는데 있어 비과세 급여기준이 궁금합니다. 여러곳을 찾아보니 소득세법 12조 4항의 '거.생산 및 그 관련직에
16421 종업원할 사업소세 신고일자???? O
15.03.05 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 1월 급여는 2월10일에 지급했고, 2월에는 상여금 지급도 있었습니다. 이때 오는 3월 10일에는 1월 급여에 대한
16420 연구 및 인력개발을 위한 설비투자에 대한 세액공제에 관하여 문의 드립니다. O
15.03.05 [질의사항] 1. 중소기업으로 연구개발에 사용하는 기계장치를 세액공제를 받을경우에 감가상각비로 계상해서 손금에 산입이 가능한지 궁금합니다. 2. 1항에서 세액공제를 받고 감가상 메디카코리아
16419 유산스차입금 O
15.03.05 유산스를 이용하여 원재료를 구매하려고 합니다. B/L 도착시점에 미착품/단기차입금으로 회계처리를 할때 기준이 되는 환율은 무엇인지요?
16418 이월결손금 관련 질문 O
15.03.05 안녕하세요 이월결손금이란 만약 14년도 법인세 계산시 각사업연도소득금액 -이월결손금(~13년도) -비과세소득 -소득공제 =과세표준(A) 여기서 과세 탑엔지니어링
16417 납부할 법인세액이 1천만원 초과시 분납 기한 O
15.03.05 안녕하세요, 납부할 법인세액이 1천만원을 초과하는 경우, 분납가능하다고 알고 있습니다. 중소기업이 아닌 경우, 분납기일을 알고 싶습니다. 바슈롬코리아
16416 세무조정계산서 관련질문 O
15.03.05 안녕하세요 법인의 결손금 발생시 향후 5년(10년)간 각사업연도소득금액에서 5년(10년)간 이월결손금 공제로써 공제가 가능하잖아요~~ 혹시 이 이월결손금을 관 탑엔지니어링
16415 재고자산 파손 O
15.03.05 안녕하세요. 당사는 임가공업체에 무상사급으로 임가공 원자재 공급하고 생산을 시키고 임가공비를 지급하고 있습니다. 임가공업체에서 실수로 당사 재고를 파손하고 임가공비에서 송태희
16414 법인사업자 현금영수증 발행 O
15.03.05 부동산을 주로 컨설팅하는 법인사업자입니다. 사업자등록을 한 개인사업자에게 컨설팅을 해 주고 대금을 받고 전자세금계산서를 발행하려고 하였으나 전자세금계산서가 아닌 현금영수증으로 세무법인택스원
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