안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16467 세금계산서 착오에의한 이중 발급시 가산세 여부 O
15.03.24 법인입니다 거래처에서 착오로 인해 1월 30일자로 매입세금계산서를 이중 발급하였는데 이를 발견하고 3월 24일 오늘 취소 요청하였습니다.(금액 공급가액 하얏트리젠시인천
16466 현금배당 O
15.03.23 안녕하세요. 2014년도 10월에 중간배당 으로 현금배당을 하였습니다. 회계처리은 미처분 이익잉역금/ 보통예금으로 배당하였습니다. 그러데 현금배당시 10% 이익준비금 회계처리 송태희
16465 부당행위계산여부 O
15.03.23 회계사님 업무에 수고가 많으십니다. 법인이 회사보유 아파트를 특수관계인(개인)에게 주변시세보다 낮은가격으로 처분시 예상되는 세무상 문제점을 알고싶습니다. 삼정이앤더블유
16464 자산인식에 관하여 O
15.03.20 자산인식에 관해 질문드립니다. 기존 주택 매입 후, 리모델링 하여 임대하는 사업을 하고 있습니다. 다가구주택매입 후 리모델링을 한 후 주택 일부를 임대할 경우, 자산사용이
16463 기부채납건에 대한 토지 취득세 O
15.03.20 2010년도에 토지를 취득(토지대금 일시납)하면서 감면조항이 있어 취득세 100%감면을 받았습니다. 그리고 건물 착공전 먼저 기부채납하기로 하고, 이후 2012년도 건축물을 준공하 코오롱건설(주)
16462 출장 교통비 중 고속도로 통행료 O
15.03.20 당사는 출장비 지급규정에 따라 고속도로 통행료를 실 영수증 기준 지급하고 있는데요, 매 건당 영수증 대신, 정액 통행 패스 카드제를 시행예정입니다. 예를 들어, 도로교통공사 한국헬라
16461 관세 가산세 문의 O
15.03.20 안녕하세요. 관세 가산세 및 기간이자 관련 문의드립니다. 2011년도에 무관세로 부가세납부만 하여 수입한 물품이 있었습니다. 해당 물품의 원산지 표시가 잘못되어 적 지에프머시닝솔로션즈
16460 근로자복지 증진 설비투자 세액공제 해당 여부 O
15.03.19 공장에 근로자복지증진을위한 풋살경기장을 조성하였음. 조특령 94조에는 종원원휴계실,체력단력실,샤워목욕시설이 해당된다고 나와있는데 당사와 같이 공장인접 토지에 풋살경기장
16459 부도의 기준 O
15.03.19 항상 빠른답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A사라는 회사가 있는데 2014년 2월 이후 거래가 없고 2014년 4월에 기업회생을 신청하였습니다. A사는 자체적으로 어음을 발
16458 손금불산입 여부 O
15.03.19 저희회사는 법인으로 부동산 임대업을 하고 있읍니다 매년 교통유발부담금을 세금과 공과로 정리하고 있으나 세무조정시 손금 불산입 하던데 불산입 항목인지요? 토성공영
16457 해당 계약의 지체상금과 부가세법은 별개로 봐야하는 것이 아닌지. O
15.03.19 답변 감사합니다. 헌데 부가세법상 지체상금에 대해 세금계산서를 발급하지 않더라도, 계약서는 서로 합의된 상황이며 이는 지체상금도 부가세포함한다는 내용이 있다면 부가세까지 받 (주)포스코플랜텍
16456 추가 문의 O
15.03.19 근로계약상에 급여에 퇴직금이 포함한다는 계약내용은 없습니다. 현재 국내에서 퇴직연금 가입대상으로 퇴직급여를 사외불입하고 있는 상태이고 회사 사규에는 급여규칙에 지급할 수 있게
16455 비상장 주식 증여 O
15.03.19 금번에 최대주주가 비상장 주식 중 일부를 자녀에게 증여하고자 하는데, 증여세의 과세표준인 비상장 주식 공정가액 산정 기준에 대해 궁금 합니다.(비상장 주식) 가) 우선 제 3자간 세라컴
16454 해외파견근무자 퇴사시 퇴직금 지급문의드립니다. O
15.03.19 문의드립니다. 현재 국내법인에서 국외(미국)에 해외연락사무소를 설치하여 국내법인의 주주이며, 특수관계자로 사내이사 상태에서 파견근무 운영을 하고 있습니다. 파견근무자는 현재
16453 공사대금 지체상금에 대한 문의 O
15.03.19 안녕하십니까? 하도사의 공사계약문제로 지체상금이 발생하였습니다. 부가세 포함으로 계약한 본 건은 하도사의 계약취소로 인해 발생한 지체상금으로. 이 경우 부가세를 포함한 (주)포스코플랜텍
16452 놀이공원 입점시 사업자 등록 가능 여부. O
15.03.19 당사는 놀이공원(에버랜드) 입점을 하려고합니다. - 건물이 아닌 간이 판매대 계약서 명칭은 '수수료 계약서'로 소비자 판매금액에서 일정수수료를 제한 금액을 당사가 놀이공원에 비알코리아
16451 임가공지급방식의 수출신고필증 O
15.03.18 국내에서 해외로 제품을 보내서 해외에서 임가공만 하여 다시 국내로 제품을 보냅니다. 수출신고필증상 결제방법은 임가공지급방식으로 되어있는데 이때 당사에서는 수출시 장부에는 미기입
16450 연구비 정산 잔액 반납에 대한 마이너스 수정세금계산서 발행여부 문의 O
15.03.18 우리연구원의 주요사업을 수행하면서 연구비의 일부를 대학에 위탁을 주는 경우가 있습니다. 그런데 동 위탁과제가 부가세 과세대상 사업이면서, 과제 종료후 정산 시 정산잔액에 대하여
16449 이연법인세계산시 O
15.03.18 세액공제에 대한 이연법인세 자산인식관련입니다(실현가능성이 매우높다는가정항) 예를들어 당사는 연구인력개발세액공제(농특세면제이므로) 1억에 대해서는 1.1를 곱하고 고용창출투자 (주)덕양에너젠
16448 연대보증에 관련한 비용손실 회계 및 세무처리 질의 O
15.03.17 1. 당사는 건설업을 영위하는 회사로서, 현재 현장 한곳에 비주관 시공사로 있습니다. 이 현장은 A회사와 B회사가 분담이행방식으로, 토목부분과 건축부분을 절반씩 나누어 시공을 코오롱건설(주)
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