안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16357 수정 전자세금계산서 문의 O
15.02.11 당사는 1월 매출 발생을 하여 세금계산서를 끊었으나 내부 상황으로 인해서 마이너스 세금계산서를 끊어야 합니다. 지금 10일 이후에 수정 전자세금계산서를 마이너스로 끊어야 디아이디
16356 채무자가 파산하여 외상매출금을 제각할 경우 세무상 대손으로 인정가능한지 O
15.02.11 채무자가 파산하여 외상매출금을 제각할 경우 세무상 대손으로 인정가능한지 문의드립니다. 대손인정요건도 알려주시면 감사하겠습니다. 바슈롬코리아
16355 지방에 있는 은행에 정기예금을 해 뒀는데 원천징수 의무자가 지방소득세는 어디에 납부해야 옳은 것인지요 O
15.02.11 ① 우리 회사는 비영리법인으로 이자소득외의 별도의 수익사업은 없습니다. ② 우리 사업장은 서울시 강남구 역삼동에 소재하고 있습니다. ③ 우리는 법인세법 제29조(고유 전국택시공제조합
16354 한미조세조약관련 O
15.02.11 비거주자인 미국국적 개인에게 기술고문료지급시(연간 30만불) 1.사용료소득인지? 2.인적용역소득인지? 3.원천징수세율은?, 주민세는 별도인지? 포함인지? 4.고문료외 별도
16353 유형자산 취득원가 (임차인의 냉/난방기 설치) O
15.02.11 추가 질의입니다. 당사는 건물의 임차인으로 당사 임차공간 내 별도의 냉/난방기를 설치예정입니다. 냉/난방기 및 관련 설치비 공사비 등을 모두 유형자산 취득원가에 반영할텐데요 한국헬라
16352 임차보증금관련 세무조정 질의 O
15.02.11 안녕하세요. 임차보증금 관련해서 질문드립니다. 만약 1억을 2년간 임차보증금으로 지불시 장부에는 유효이자율로 할인하여 계상하고 현할차 인식시. 세무조정이 탑엔지니어링
16351 동문회 광고관련의 건 O
15.02.11 안녕하세요. 업무에 고생이 많으십니다. 다름이 아니라 당사 임원이 동문회보에 광고를 했는데 이것의 회계처리가 궁금합니다. 증빙은 회보를 인쇄한 인쇄소에서 세금계산서를 발
16350 B2B 전자결제와 전자어음의 회계처리 O
15.02.10 안녕하십니까? 요즘 많이 사용하는 은행 B2B 전자결제와 관련하여 당사는 일괄적으로 전자결제가 확인되는 시점으로 "받을어음" 계정을 사용하여 채권반제를 행하여 왔습니다. 하지
16349 자본적지출 과 수익적지출의 구분 O
15.02.10 당사는 냉/난방기 설치를 계획중입니다. 기기 등 총 비용 중, 공사인력비 등은 수익적 지출로 구분 처리하고, 기타 기기 및 설치부품비만 자본적 지출 처리 후, 감가상각 예정 한국헬라
16348 해외법인의 규격인증비용 정산과 관련 입니다. O
15.02.10 수고 많으십니다. 1. 저희회사에서 전액출자한 해외법인과 한국 본사와의 거래와 관련입니다. 2. 해외법인에서 생산할 제품에 대한 국제규격인증이 해외법인에서 진행이 불가하여 3
16347 해외모회사에 배당 지급한 것의 지급명세서 작성시 소득종류코드가 51(내국법인배당) 혹은 56 (외국법인배당)중 어떤 것이 맞는지요? O
15.02.09 언제나 빠르고 정확한 답변 감사합니다. 제목처럼 해외의 모회사에 배당 지급시 소득종류코드는 51 (내국법인으로부터 받는 배당 소법17조1항1호)와 56 (외국법인으로부터 받는 배 바슈롬코리아
16346 이자.배당 2014년 지급조서 대상 O
15.02.09 2013년 12월에 외국법인에 이자소득금액을 원천징수세액을 차인 지급하고, 조세조약의 제한세율에 따라 2014년 1월에 원천징수세액을 세무서에 납부한 것은 2014년 2월말까지 신 바슈롬코리아
16345 골프회원권 부가세 관련 O
15.02.09 1. 법인이 골프회원권 구입시 부가세 매입공제 받으려면 방법이 있는지요 2. 골프회원권 매도자가 개인이다보니 세금계산서를 발행 안하고 매매계약서로만 계약할경우 부가세 대성석유
16344 비영리법인에 대한 접대비에 대한 세무조사 O
15.02.09 ○ 우리 회사는 비영리 사단법인으로 고유목적사업에 대하여 1989년도에 재무부 유권해석에 따라 현재까지 법인세 납부의무를 면제받고 있습니다. ○ 금번 ○○세무서에서 우리 법 전국택시공제조합
16343 개인사업자 관련 질문.. O
15.02.06 안녕하세요. 일반적으로 개인 사업자들은 주변 세무사무소에 기장과 부가세 신고등을 맡기잖아요.. 그럼 실무적으로 세무사무소에서 재무제표 작성 및 세무조정계산서도 탑엔지니어링
16342 원천징수 신고대상 근로소득 등의 지급이 전혀 없을 경우, 신고 여부 O
15.02.05 안녕하세요, 법인인데 고용인원이 작년에 전부 퇴사해서 금년 1월부터는 회사가 지급한 소득이 전혀 없게 되었습니다. 이 경우, 2월10일까지 원천징수이행상황신고서를 의무적으로 베올리아
16341 중소기업과 중견기업의 차이점 O
15.02.05 중소기업을 졸업하고 중견기업으로 갈경우에 특별히 변경되는 경우(예를들어 세무조사 횟수및 관할 담당세무서)가 있는지 궁금해서 질의드립니다. 부의하자면 세무조사 횟수가 5년에 한번이라
16340 해외임가공 관련 O
15.02.05 1. 사실관계 갑사는 해외법인 A사로부터 주요원자재를 무상공급받아, 이를 임가공하여 완제품을 제조함 (무상사급거래로서 완제품의 소유권은 A사에게 있으며 갑사는 A사에게 임 동서
16339 현금영수증 발급의무 O
15.02.04 안녕하세요... 당사는 유료고속도로를 운영하는 회사입니다. 고속도로통행료의 경우, 소득공제 대상에 해당하지 않기 때문에 현금영수증 발급을 하지 않고 있습니다. 소득공제 대
16338 영세율 계약인데 국내에서 발생난 Engineering fee의 경우 과세 여부 O
15.02.04 안녕하십니까? 발주사와 당사, 그리고 하도사와의 영세율 계약건이 있습니다. 영세율로 진행하던 중 국내에서 발생한 Engineering fee에 대해 발주사에서는 과세로 끊어
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