안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15907 사업용 고정자산의 범위 O
14.10.16 합병후 이월결손금 공제건으로 합병당시 두회사의 고정자산 비율로 안분공제하고 있습니다. 고정자산 비율 공제시 한회사의 건설중인자산은 사업과 무관하다 판단하여 제외하고 비율을 산 (주)디티씨
15906 전자세금계산서 발급 및 수취 관련 매입세액공제 & 가산세 문의 O
14.10.16 항상 업무에 수고 많으십니다. 금번 2기 예정 부가세 신고를 앞두고 현재 금 10월 10일이 지나서 전자세금계산서 전송 기한이 만료 되었고, 공급자 업체의 사정으로 금년 9월 아이센스
15905 공사중인 건물에 대한 부가가치세 안분계산 O
14.10.16 당사는 할인점을 운영하고 있는 회사입니다. 현재 신규점포 용도로 기존건물을 마트로 운영하기 위해 증축하고 있습니다. 부가가치세 신고와 관련하여 매입 부가가치세 안분계산은 어떻게 해 뉴월드
15904 법인사업자 종이세금계산서 발급 수취 가산세 O
14.10.16 부가세 (조기환급) 대상 법인사업자 입니다. 매월 전북도시가스에서 발행한 전자 세금 계산서를 수취하는데 전북도시가스에서 9월분 전자세금계산서를 잘못 발행 하였습니다. 아트라스비엑스
15903 계정 문의 O
14.10.16 지역 축구팀의 선수와 자매결연을 맺고 지원을 하고 있습니다. 격려금으로 현금을 전달하는데 계정을 무엇으로 해야하는지 궁금합니다. 당사는 현재까지 축구단을 통해 브랜드 홍보를 포스코켐텍
15902 비상장주식 평가시 순손익가치가 0일경우 O
14.10.16 안녕하세요~~ 일반적인경우의 비상장주식 가치평가시 순손익가치 = 음수 순자산가치 = 100 일경우 (0 X 3 + 100 X 2) / 5 = 40 이렇게 0인 탑엔지니어링
15901 사업소득 세율이 3.3%로 알고 있습니다. O
14.10.15 안녕하세요 답변주신 내용 감사합니다. 추가문의사항이 있어 질문을 드립니다. 1)상기 언급한 간병인은 재외동포입니다. 그렇다면, 내국인, 외국인 모두 3
15900 국내지점이 없는 외국법인의 경우 매입분 부가세 신고 문의 O
14.10.15 국내지점이 없는 외국법인에 용역을 제공하는 회사입니다. 상호간의 요율문제로 당사에서는 영세율 교부면제로 계속해서 매출이 발생하고 있는 상황이고, 외국법인의 경우 요율 미 김성주님
15899 종속회사 설립 도중에 모회사가 계약금을 대납해 준 경우, 종속회사가 차후에 동 계약금을 변제해 줄 때 이자 수수 여부 O
14.10.15 수고 많으십니다. 1) 종속회사가 설립 중이라서 사업자등록증이 나오지 않아 통장 개설 등이 늦어졌습니다. 2) 이에 대해 종속회사가 매입할 자산의 계약에 모회사가 대신 참 바슈롬코리아
15898 1가구 3주택에 대한 임대소득과세계산 O
14.10.14 수고가 많으십니다. 1가구 3주택에 대한 임대소득세에 대해 문의 하고자 합니다. 남편명의 국민주택규모아파트1채 싯가 180백만원, 임대수입 보증금10백만원 월70만원 남편
15897 개인화가에게 그림 구매 후 기증하는 경우 O
14.10.14 개인화가로 부터 250만원 상당의 그림을 구매 후 구매한 그림을 기증하려고 합니다. 개인화가에게 구매할 때 증빙은 어떤것을 받아야하나요? 원천징수해야한다는 말도 있던데 그렇다면 유호산업개발
15896 대만법인 100%자회사로 부터 주식배당수익발생시... O
14.10.14 당사(모회사)가 대만법인(지분율100%)자회사로부터 주식배당 수익 발생시 대만의 배당수익 원천징수율 20%로 인하여 당사가 대만법인에 원천징수액을 송금하여야 합니다. 상
15895 부가가치세 신고시 구매확인서금액과 세금계산서금액이 일치하지 않으면? O
14.10.13 월별조기환급으로 부가가치세 신고를 하고 있는 법인 입니다. 9월에 국내거주 해외법인에 매출을 하였는데, 부가가치세 신고를 위해 구매확인서 발급을 하는 과정에서 구매확인서금액과 세 제트에프삭스코리아
15894 해외법인과 컨설팅 계약시 세금 해당 여부 O
14.10.13 안녕하세요. 해외법인과 컨설팅 계약을 맺고 컨설팅비를 송금하려고 합니다.(해외계좌 달러로 송금) 1년간 계약이라 매달 송금예정입니다. 이런경우, 1. 인보이스로 증
15893 재고자산 회계처리.. O
14.10.13 재고자산 회계처리 여쭤봐도 될까요 ? 재고자산 1000 -> 800 평가손실 및 제각처리 재고자산평가손실 200 | 재고자산평가충담금 200 재고자산평가충당금 200 탑엔지니어링
15892 공상환자 발생 시 회사에서 간병인을 공상환자에게 붙여줬을 경우 세금계산서 발행 가능 여부 O
14.10.13 안녕하세요. 당사는 용해작업을 하여 주강품을 생산하는 제조업을 영위하는 법인입니다. 현장근로자가 작업 도중 화상을 입는 사고가 발생하였습니다. 그리하여 회사에
15891 추가질문드립니다. O
14.10.13 현재 ERP에 반영이... 음.. 1번: 4.8억 + 15억 - 2억 = 17.8억 (매출원가) 2번: 4.8억 + 15억 - 2억 = 17.8억에 + 2.8억(재고자산평가 탑엔지니어링
15890 재고자산 회계처리시 질문.. O
14.10.13 안녕하세요.. 갑자기 매우 헷갈려서 질문남깁니다... 기초 + 매입 - 기말 = 매출원가 <1월> 4.8억의 매입 원재료만 재고로 남음 10억 + 15억 - 4.8억 = 탑엔지니어링
15889 자회사 증자 참여 O
14.10.13 안녕하세요 자회사 자본증자 하려하는데 약8억정도 증자시키려 합니다. 저희회사가 100% 지분을 갖고있고요 신주의 발행가액을 액면가로 해도되나요? 아니면 상증법상으로 주식가치 듀켑바이오
15888 전문건설업 노임지급시 계산서로 발행 후 지급 회계처리 여부.. O
14.10.13 전문건설업이며,,업체랑 외주 계약을 하고 노임을 매월신고후 지급하는데 신고노임부분을 노임신고가 아닌 계산로 발행 후 지급해도 세무적으로 문제가 없는지 궁금합니다. 이은정
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