안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20150 부가가치세 신고 관련 문의입니다. O
19.04.22 2019년 1기 예정신고 하여야 하는 법인사업장입니다. 2019년 1,2월 조기환급 신청하여 3월 25일날 부가가치세 신고 완료 하였습니다. 질의내용은 4월 25일 1기 예정신
20149 문의드립니다. O
19.04.19 안녕하세요 매입세액 공제 가능 여부 문의드립니다. 배경상황 : 제소전화해건 발생 -> 법무법인을 통해 진행하여 변호사 수수료 외 인지대 송달료 발생 해당금액을 본사 지오다노
20148 특정금전신탁관련 O
19.04.19 특정금전신탁으로 자산을 운용한다면, 우리회사의 금융자산으로 보고 회계처리하여야 하나요?(손실, 평가 등) 시공테크
20147 증여세 신고세액공제 O
19.04.18 안녕하십니까? 증여세 신고세액공제에 대해 문의드립니다. 2018년에 신고세액공제 5% 하여 신고납부하였습니다. 그런데 2019년 추가증여분이 발생하여 합산신고할 경우 신고세 한미상사
20146 연구인력개발세액공제 O
19.04.18 중소법인이며 산출세액이 8백이며, 연구인력개발세액공제대상세액이 3천입니다 최저한세대상이 아니기때문에 남은 연구인력개발세액공제 24백만원은 이월공제새액이 가능한지 궁금합니다
20145 토지공급시 계산서 발급에 관한 질의 O
19.04.18 법인의 토지공급시 법인세121조 4항에 의해 계산서 발급의무가 면제되고 영수증을 발급하면 되는것으로 알고있습니다. 만약 토지를 공급받는 법인이 계산서 발급을 요구할 경우,
20144 간이과세자와의 거래시 적격증빙 문의 O
19.04.16 간이과세자와의 거래시 현금영수증 또는 카드매출 전표를 수취하여야만 적격증빙 수취로 인정받을수 있는지 질의드립니다. 만약 3만원 이상의 거래에서 현금영수증이 아닌 간이
20143 취득세 감면분 추징 관련 O
19.04.16 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A회사가 산업단지에 토지를 분양받아 2014년 6월 30일 잔금을 납부하였습니다. 이에 A회사는 2017년 6월 총에 공사를
20142 임원퇴직금 관련 O
19.04.15 홍길동 직원이 a법인회사에서 사원에서 부장까지 진급후 ,,,임원으로 승진하여서 임원퇴직금지급규정을 적용받는데요,,,,만약 부장에서 임원진급시 퇴직금정산을 하지 아니하고
20141 장기이식자 유급휴가 보상금 회계처리 문의 O
19.04.15 안녕하세요. 당사의 직원분이 장기이식으로 병가를 사용하였습니다. '장기 등 이식에 관한 법률' 제32조 제3항 및 제26조 제2항에 의거, 장기이식자는 회사에서 입원기간동 지오다노
20140 특허권이전 계약 과 원천징수 O
19.04.12 특허권 양도 받기로 하고 계약을 체결 양도비용을 자사에서 부담키로하고 세금계산서를 교부 받았습니다. 지적재산권으로 등록하려 합니다. 이때 특허에 소용된비용 일체+ 새한
20139 대행 수금 관련 추가 문의 드립니다 O
19.04.12 처음 질의에 대한 답변 입니다. A지점에서 발생된 매출에 대해 적법한 세무처리(세금계산서나 현금영수증 발급 및 부가세와 법인세신고)등이 이루어 지면 단순 대행 수금은 문제되지 않
20138 법인세 환급 관련 회계처리 질의 O
19.04.11 경정청구로 인해 법인세 환급이 발생하였는데, 이 경우 법인세비용 계정으로 회계처리하는것으로 알고있습니다. 법인세 환급가산금도 발생한 경우 환급가산금도 법인세비용 계정으로
20137 법정기부금 관련 문의 O
19.04.11 본 병원은 사립대학부속병원으로 법인세법 제24조 3항 5호 마목에 의거 본 병원이 수취한 시설비, 교육비 또는 연구비 목적의 기부금은 법정기부금으로 분류됨. (질의내용) 경희의료원
20136 2018년 잘못 환급받은 부가세 회계처리 문의 O
19.04.11 2018년 승용차구입부분 (불공제)의 부가세 환급을 잘못 신청해 2019.04월 현재 수정신고하고 부가세 + 가산세를 납부하게 되었습니다. 이때 회계처리를 어떻게 진행 새한
20135 주식보상비용 회계처리 질문 O
19.04.10 안녕하십니까 당사는 IT사업을 영위하는 코스닥 상장 법인입니다. 금년 상반기에 당사의 임원들끼리 주식을 양도/양수하였고, 이를 '증여일의 종가 X 주식수'로 '주식보상비용 넥스트리밍
20134 경비 등의 송금명세서 제출 질의 O
19.04.10 경비 등의 송금명세서를 관할 세무서에 제출해야하는것으로 알고있는데 법인세 신고기한 후 10일이내 제출하는것이 맞는지 질의드립니다. 즉 금년의 경우 4월10일까지 제출하면 문제없
20133 가스라인의 연장시의 취득세 과세 여부 O
19.04.10 당사에서 공장내의 설비사용을 위해 가스라인을 연장하고자 합니다. 이럴 경우 가스라인의 연장부분이 취득세 과세대상이 되나요?
20132 법인회사의 소유 아파트 임대시 계산서 발행 O
19.04.10 안녕하세요 회사 소유의 아파트를 임대하려 합니다. 임대시 계산서는 면세로 발행하면 되는건가요? 업태에 임대업도 있습니다.
20131 부가세 신고 오류에 따른 가산세 문의 O
19.04.09 업무용 승용차를 구입하고 부가세를 잘못 환급 받았습니다. 수정신고하라는 국세청 안내가 있는데 가산세 법규 안내 부탁 드립니다. 새한
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