안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20156 계산서발행가능여부 O
19.04.23 국민주택아파트 및 그린생활시설, 오피스텔 건립을 위한 건설공사현장에서의 면세 계산서 발행 가능 여부입니다. 시행사로부터 발주 받은 원수급자(A,종합건설업자)가 상기 현장의 토
20155 [급]미국법인에 비용지불시 원천징수대상 금액 O
19.04.22 당사는 원가절감을 위하여 미국에 위치한 모법인에서 원가절감에 유용한 소프트웨어를 리스하기로 계약하였습니다. 이에, 외국법인에 소득이 되는 금액을 국내에서 지불시 그에 해당하는 원화
20154 해고예고수당 질의 O
19.04.22 안녕하세요, 다름이 아니고 직원이 해고되어 해고예고수당을 지급하게 되었습니다. 해고예고수당은 퇴직소득으로 알고 있는데, 문제는 퇴직금이 따로 없고 해고예고수당만 있을 경우, 퇴
20153 수정세금계산서 관련 질의 O
19.04.22 대행사업시 세금계산서 발행에 관하여 질의드립니다. 사업비를 수령한 뒤 사업비를 집행하여 사업을 수행하고 다음연도 초에 사업비를 정산하고 정산결과에 따라 사업비을 반환
20152 사택구입문의 O
19.04.22 사택구입과 관련하여 문의 드립니다. 1. 회사가 결손 상태에서 현 대표이사(최대주주) 명의의 아파트를 구입하여 사택으로 이용하고자 합니다. 매입시 공시지가로 매입
20151 인적용역료(프리랜서)에게 지급되는 경비 회계처리 O
19.04.22 상담업무 빠른답변에 감사드립니다. 외주자(인적용역)와 용역계약을 체결하고 용역료 이외에 식사비, 교통비등을 지원하는 경우 실비정산 하지 않고 용역비에 포함시켜서 3.3% 원천징수 백동관세무회계사무소
20150 부가가치세 신고 관련 문의입니다. O
19.04.22 2019년 1기 예정신고 하여야 하는 법인사업장입니다. 2019년 1,2월 조기환급 신청하여 3월 25일날 부가가치세 신고 완료 하였습니다. 질의내용은 4월 25일 1기 예정신
20149 문의드립니다. O
19.04.19 안녕하세요 매입세액 공제 가능 여부 문의드립니다. 배경상황 : 제소전화해건 발생 -> 법무법인을 통해 진행하여 변호사 수수료 외 인지대 송달료 발생 해당금액을 본사 지오다노
20148 특정금전신탁관련 O
19.04.19 특정금전신탁으로 자산을 운용한다면, 우리회사의 금융자산으로 보고 회계처리하여야 하나요?(손실, 평가 등) 시공테크
20147 증여세 신고세액공제 O
19.04.18 안녕하십니까? 증여세 신고세액공제에 대해 문의드립니다. 2018년에 신고세액공제 5% 하여 신고납부하였습니다. 그런데 2019년 추가증여분이 발생하여 합산신고할 경우 신고세 한미상사
20146 연구인력개발세액공제 O
19.04.18 중소법인이며 산출세액이 8백이며, 연구인력개발세액공제대상세액이 3천입니다 최저한세대상이 아니기때문에 남은 연구인력개발세액공제 24백만원은 이월공제새액이 가능한지 궁금합니다
20145 토지공급시 계산서 발급에 관한 질의 O
19.04.18 법인의 토지공급시 법인세121조 4항에 의해 계산서 발급의무가 면제되고 영수증을 발급하면 되는것으로 알고있습니다. 만약 토지를 공급받는 법인이 계산서 발급을 요구할 경우,
20144 간이과세자와의 거래시 적격증빙 문의 O
19.04.16 간이과세자와의 거래시 현금영수증 또는 카드매출 전표를 수취하여야만 적격증빙 수취로 인정받을수 있는지 질의드립니다. 만약 3만원 이상의 거래에서 현금영수증이 아닌 간이
20143 취득세 감면분 추징 관련 O
19.04.16 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A회사가 산업단지에 토지를 분양받아 2014년 6월 30일 잔금을 납부하였습니다. 이에 A회사는 2017년 6월 총에 공사를
20142 임원퇴직금 관련 O
19.04.15 홍길동 직원이 a법인회사에서 사원에서 부장까지 진급후 ,,,임원으로 승진하여서 임원퇴직금지급규정을 적용받는데요,,,,만약 부장에서 임원진급시 퇴직금정산을 하지 아니하고
20141 장기이식자 유급휴가 보상금 회계처리 문의 O
19.04.15 안녕하세요. 당사의 직원분이 장기이식으로 병가를 사용하였습니다. '장기 등 이식에 관한 법률' 제32조 제3항 및 제26조 제2항에 의거, 장기이식자는 회사에서 입원기간동 지오다노
20140 특허권이전 계약 과 원천징수 O
19.04.12 특허권 양도 받기로 하고 계약을 체결 양도비용을 자사에서 부담키로하고 세금계산서를 교부 받았습니다. 지적재산권으로 등록하려 합니다. 이때 특허에 소용된비용 일체+ 새한
20139 대행 수금 관련 추가 문의 드립니다 O
19.04.12 처음 질의에 대한 답변 입니다. A지점에서 발생된 매출에 대해 적법한 세무처리(세금계산서나 현금영수증 발급 및 부가세와 법인세신고)등이 이루어 지면 단순 대행 수금은 문제되지 않
20138 법인세 환급 관련 회계처리 질의 O
19.04.11 경정청구로 인해 법인세 환급이 발생하였는데, 이 경우 법인세비용 계정으로 회계처리하는것으로 알고있습니다. 법인세 환급가산금도 발생한 경우 환급가산금도 법인세비용 계정으로
20137 법정기부금 관련 문의 O
19.04.11 본 병원은 사립대학부속병원으로 법인세법 제24조 3항 5호 마목에 의거 본 병원이 수취한 시설비, 교육비 또는 연구비 목적의 기부금은 법정기부금으로 분류됨. (질의내용) 경희의료원
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