전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 20146 | 답변완료 연구인력개발세액공제 | 2019-04-18 | ||
| 20145 | 비밀글입니다. | 2019-04-18 | ||
| 20144 | 비밀글입니다. | 2019-04-16 | ||
| 20143 | 답변완료 취득세 감면분 추징 관련 | 2019-04-16 | ||
| 20142 | 답변완료 임원퇴직금 관련 | 2019-04-15 | ||
| 20141 | 비밀글입니다. | 지오다노 | 2019-04-15 | |
| 20140 | 답변완료 특허권이전 계약 과 원천징수 새한 | 새한 | 2019-04-12 | |
| 20139 | 답변완료 대행 수금 관련 추가 문의 드립니다 | 2019-04-12 | ||
| 20138 | 비밀글입니다. | 2019-04-11 | ||
| 20137 | 답변완료 법정기부금 관련 문의 경희의료원 | 경희의료원 | 2019-04-11 | |
| 20136 | 답변완료 2018년 잘못 환급받은 부가세 회계처리 문의 새한 | 새한 | 2019-04-11 | |
| 20135 | 답변완료 주식보상비용 회계처리 질문 넥스트리밍 | 넥스트리밍 | 2019-04-10 | |
| 20134 | 비밀글입니다. | 2019-04-10 | ||
| 20133 | 답변완료 가스라인의 연장시의 취득세 과세 여부 | 2019-04-10 | ||
| 20132 | 답변완료 법인회사의 소유 아파트 임대시 계산서 발행 | 2019-04-10 | ||
| 20131 | 답변완료 부가세 신고 오류에 따른 가산세 문의 새한 | 새한 | 2019-04-09 | |
| 20130 | 답변완료 근로소득자이면서 사업소득 신고여부 | 2019-04-09 | ||
| 20129 | 답변완료 거주자 국외원천소득 원천세 | 2019-04-09 | ||
| 20128 | 답변완료 중도퇴사자 급여계산 | 2019-04-09 | ||
| 20127 | 답변완료 송태희님 | 송태희님 | 2019-04-08 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 20146 | 연구인력개발세액공제 | O |
| 19.04.18 | 중소법인이며 산출세액이 8백이며, 연구인력개발세액공제대상세액이 3천입니다 최저한세대상이 아니기때문에 남은 연구인력개발세액공제 24백만원은 이월공제새액이 가능한지 궁금합니다 | |
| 20145 | 토지공급시 계산서 발급에 관한 질의 | O |
| 19.04.18 | 법인의 토지공급시 법인세121조 4항에 의해 계산서 발급의무가 면제되고 영수증을 발급하면 되는것으로 알고있습니다. 만약 토지를 공급받는 법인이 계산서 발급을 요구할 경우, | |
| 20144 | 간이과세자와의 거래시 적격증빙 문의 | O |
| 19.04.16 | 간이과세자와의 거래시 현금영수증 또는 카드매출 전표를 수취하여야만 적격증빙 수취로 인정받을수 있는지 질의드립니다. 만약 3만원 이상의 거래에서 현금영수증이 아닌 간이 | |
| 20143 | 취득세 감면분 추징 관련 | O |
| 19.04.16 | 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A회사가 산업단지에 토지를 분양받아 2014년 6월 30일 잔금을 납부하였습니다. 이에 A회사는 2017년 6월 총에 공사를 | |
| 20142 | 임원퇴직금 관련 | O |
| 19.04.15 | 홍길동 직원이 a법인회사에서 사원에서 부장까지 진급후 ,,,임원으로 승진하여서 임원퇴직금지급규정을 적용받는데요,,,,만약 부장에서 임원진급시 퇴직금정산을 하지 아니하고 | |
| 20141 | 장기이식자 유급휴가 보상금 회계처리 문의 | O |
| 19.04.15 | 안녕하세요. 당사의 직원분이 장기이식으로 병가를 사용하였습니다. '장기 등 이식에 관한 법률' 제32조 제3항 및 제26조 제2항에 의거, 장기이식자는 회사에서 입원기간동 | 지오다노 |
| 20140 | 특허권이전 계약 과 원천징수 | O |
| 19.04.12 | 특허권 양도 받기로 하고 계약을 체결 양도비용을 자사에서 부담키로하고 세금계산서를 교부 받았습니다. 지적재산권으로 등록하려 합니다. 이때 특허에 소용된비용 일체+ | 새한 |
| 20139 | 대행 수금 관련 추가 문의 드립니다 | O |
| 19.04.12 | 처음 질의에 대한 답변 입니다. A지점에서 발생된 매출에 대해 적법한 세무처리(세금계산서나 현금영수증 발급 및 부가세와 법인세신고)등이 이루어 지면 단순 대행 수금은 문제되지 않 | |
| 20138 | 법인세 환급 관련 회계처리 질의 | O |
| 19.04.11 | 경정청구로 인해 법인세 환급이 발생하였는데, 이 경우 법인세비용 계정으로 회계처리하는것으로 알고있습니다. 법인세 환급가산금도 발생한 경우 환급가산금도 법인세비용 계정으로 | |
| 20137 | 법정기부금 관련 문의 | O |
| 19.04.11 | 본 병원은 사립대학부속병원으로 법인세법 제24조 3항 5호 마목에 의거 본 병원이 수취한 시설비, 교육비 또는 연구비 목적의 기부금은 법정기부금으로 분류됨. (질의내용) | 경희의료원 |
| 20136 | 2018년 잘못 환급받은 부가세 회계처리 문의 | O |
| 19.04.11 | 2018년 승용차구입부분 (불공제)의 부가세 환급을 잘못 신청해 2019.04월 현재 수정신고하고 부가세 + 가산세를 납부하게 되었습니다. 이때 회계처리를 어떻게 진행 | 새한 |
| 20135 | 주식보상비용 회계처리 질문 | O |
| 19.04.10 | 안녕하십니까 당사는 IT사업을 영위하는 코스닥 상장 법인입니다. 금년 상반기에 당사의 임원들끼리 주식을 양도/양수하였고, 이를 '증여일의 종가 X 주식수'로 '주식보상비용 | 넥스트리밍 |
| 20134 | 경비 등의 송금명세서 제출 질의 | O |
| 19.04.10 | 경비 등의 송금명세서를 관할 세무서에 제출해야하는것으로 알고있는데 법인세 신고기한 후 10일이내 제출하는것이 맞는지 질의드립니다. 즉 금년의 경우 4월10일까지 제출하면 문제없 | |
| 20133 | 가스라인의 연장시의 취득세 과세 여부 | O |
| 19.04.10 | 당사에서 공장내의 설비사용을 위해 가스라인을 연장하고자 합니다. 이럴 경우 가스라인의 연장부분이 취득세 과세대상이 되나요? | |
| 20132 | 법인회사의 소유 아파트 임대시 계산서 발행 | O |
| 19.04.10 | 안녕하세요 회사 소유의 아파트를 임대하려 합니다. 임대시 계산서는 면세로 발행하면 되는건가요? 업태에 임대업도 있습니다. | |
| 20131 | 부가세 신고 오류에 따른 가산세 문의 | O |
| 19.04.09 | 업무용 승용차를 구입하고 부가세를 잘못 환급 받았습니다. 수정신고하라는 국세청 안내가 있는데 가산세 법규 안내 부탁 드립니다. | 새한 |
| 20130 | 근로소득자이면서 사업소득 신고여부 | O |
| 19.04.09 | 현재 회사에 근무중인 근로자가 회사에서 수행하는 별도의 업무를 맡아서 처리하면 사업소득으로 신고가 가능한지 문의드립니다. | |
| 20129 | 거주자 국외원천소득 원천세 | O |
| 19.04.09 | 1. 당사는 국내법인임 2. A(거주자)는 당사의 해외용역(알제리/제조관련업무)업무를 수행하고 있음(계약기간 : 1년) 3. 이경우 당사가 A에게 인건비 지급 시 국외원천소득이 | |
| 20128 | 중도퇴사자 급여계산 | O |
| 19.04.09 | 직원이 4일 근무하고 퇴사를 했습니다. 예를 들어 4/4일 퇴사를 하면 1. 기본금/30*4일= 2.(시급*8일) *4일= 퇴사자분은 시급제로 5일 일하고 2일 쉬는데 4일 | |
| 20127 | O | |
| 19.04.08 | 다시 질문 드립니다. 2018년도 거래처(외주가공업체: 당사 매입업체) 와 거래 내역입니다. 1)2018.11월 선급금\1,000 (세금계산서 발생 안함)>> 당사 지급. | 송태희님 |
