안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20190 부가가치세 수정신고/경정청구 관련 질의 O
19.05.14 1.사실관계 - A사로부터 14년 12월 기계장치를 100만원에 매입 후 세금계산서 수취 - 15년 3월 세금계산서 수취금액 잘못됨을 확인(세금계산서 상 공급가액 20만원 (주)동원에프앤비
20189 농어촌특별세 O
19.05.14 개인사업자 종합소득세 신고시(사업소득만 있음) 종합소득세 과세표준 : 2,000,000 (공제내역 중 소기업소상공인 공제부금 2,000,000원이 소득공제로 포함되어있음) 세
20188 거주자 비거주자 여부와 원천징수 O
19.05.14 1. 국내에 독립가구로 주소를 두고있지만 국내에 거의 체류하지않고, 외국에서 노동비자를 발급받아 해외에 체류하는 경우 비거주자에 해당되는지 문의드립니다. 2. 당사는 위 노동 시공테크
20187 금융소득 종합과세 O
19.05.13 a개인이 중소법인 주주로 중간배당을 받은게 18년 1억3천있씁니다 근로나 사업소득은 없습니다 18년 a개인 소득은 정리하면 배당소득 130,000,0000원(14% 1.4
20186 제한세율적용신청서 갱신 여부 O
19.05.10 안녕하세요. 법인세법 98조1항의 제한세율을 적용하기 위하여, 해외 소득자에게서 제한세율적용신청서를 받아 놓았습니다. 이 신청서의 갱신 기간이 있는지의 여부 알고 싶습니다.
20185 업무상 출장비의 적격증빙 O
19.05.09 국내외 업무상 출장 시 규정에 명시된 정액의 숙박비, 일비, 식비를 관련 지출결의에 따라 지급하고 있습니다. 현재는 회계규정상 여비에 대한 증빙으로 여비명세서라는 별도의 양식을
20184 사업소득(보험모집인)연말정산 후 종소세확정신고시 O
19.05.09 보험모집인이며 18년수입금액이 77백만원이고(2군대 삼성및한화 합산액임) 연말정산한 보험모집인 사업소득 이외에 근로소득 4천만원이 있는 경우 종소세 합산신고할려고 합니다
20183 비거주자 여부와 비거주자 원천징수 여부 O
19.05.08 1. 내국법인이 카자흐스탄에서 사업을 진행하는 도중 카자흐스탄 사업과 관련하여 카자흐스탄 비거주자에게 용역의 대가를 지급하는 경우 원천징수의무가 없는지 문의드립니다. 2. 시공테크
20182 세금계산서 작성일자 질의 O
19.05.08 회계법인으로부터 검토 용역을 제공받았습니다. 회계법인의 검토보고서의 일자는 4월26일이고 검토보고서를 수령하여 용역을 공급받는자가 검수를 완료한 날짜는 5월8일입니다. 이때
20181 법인이 소유한 해외 주식 매각시 발생하는 과세 문의. O
19.05.08 질문: 당사(국내법인)는 해외 법인의 주식을 보유하고 있으며, 매년 OCI로 손상차손을 계상하다가, 이번에 해당 주식에 대하여 매각을 고려하고 있습니다. 해당 주식매각과 관련하여
20180 비거주자 원천징수 여부 O
19.05.08 해외 비거주자에게 용역을 제공받고 급여를 주는경우 원천징수 방법과 여부에 대하여 질문드립니다. 시공테크
20179 비거주자 원천징수 여부 O
19.05.08 해외지사에서 근무하며 해외 거소를 두고 1과세기간내에 183일 이상 해외에 거주 하는 직원에게 용역에 대한 수당 지급시, 원천징수 여부를 문의드립니다. 원천징수 의무가 있다면 시공테크
20178 주민세 종업원분 신고시 일용소득 포함 여부 O
19.05.07 안녕하세요. 주민세 종업원분 신고 시, 일용소득 금액을 포함해야하는지에 대해 궁금합니다. 일용소득 지급 시, 소득금액이 적어 소득세를 징수하지 않았어도 주민세 종업원분
20177 법인이 개인에게 판매한경우 증빙 O
19.05.07 1. 당사는 법인사업자입니다. 2. 개인에게 9,000원의 열쇠를 판매하고 회계처리는 (차)보통예금 (대) 소모품비 로 하였습니다. 3. 당사의 통장으로 대금을 입금받았습니다.
20176 사업용 고정자산 건설에 소요되는 고문료 등 자산취득가액 해당 여부 문의 O
19.05.07 당사는 사옥건립과 관련하여 법률적 자문을 위한 계약을 체결하였습니다 법률자문료의 경우 고정자산의 취득가액에 해당되는지 문의드립니다 관련 법령도 첨부 부탁드립니다
20175 해외 인크루트 업체 캔슬비용 지급시 원천징수 여부 O
19.05.06 안녕하세요? 당사에서 일본의 해외 인크루트 업체를 통해 인력 채용을 진행하던 차에 사정에 의해 채용의뢰를 중도에 취소하였습니다. 이때 인크루트 업체에서 취소 수수료를 인보이스
20174 일용근로소득과 간이세액 중복될 경우 문제가 있나요? O
19.05.03 안녕하세요~! 저희 기관은 아르바이트생에 대한 원천세 신고시 입사일로부터 3개월이내는 일용근로로 신고를 하고, 3개월 이상의 경우 간이세액으로 신고를 합니다. 그리고 연말에
20173 직원부담분 4대보험료를 회사에서 부담해줄경우 O
19.05.03 건강이나 연금보험료는 50% 사용자 사용인 각각 부담인데요 회사에서 직원복지차원에서 직원부담분 50%를 회사에서 부담하여 지급하기로 한경우 세무회계적으로 어떻해 처리해야 하
20172 부가세 및 증빙서류 관련 문의입니다. O
19.05.03 당사는 제품제조업을 만들고 수출을 하는 외감법인 중소기업입니다. 당사(A)가 수출을 할때 구매자(B)에게 수출을 하고, 구매자(B)가 수취인(C)에게 수출을 하여야합니다. 그러
20171 국책과제 종료 후 받는 연구수당 필요경비 문의 O
19.05.02 안녕하세요. 당사에서 국책과제 종료 후 받는 연구수당에 대해서 기타소득으로 신고하려고 하는데 필요경비에 대해서 문의 드립니다. 제가 생각하기에는 소득세법 21
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