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연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20196 주재원 자녀학자금 지원의 적격증빙 O
19.05.16 주재원 자녀 학자금 지원으로 주재원의 계좌로 송금을 하지 않고, 학교로 법인 계좌에서 바로 송금을 한 후 복리후생비로 처리하게 되면 적격증빙이 필요한걸로 알고 있는데 주재원에게
20195 사업자등록증 O
19.05.15 개인이며 금번 태양광발전사업을 하려고 합니다 주소지는 부산이며, 울산에서 태양괄발전설비 및 직원이 울산세 상주하여 업무를 총괄하고 있습니다 이런경우 개인사업자등록은 부산
20194 이연법인세 회계 질의 O
19.05.14 일반기업회계기준을 따르는 법인입니다. 이연법인세자산과 부채 인식할때 이연법인세자산과 부채를 각각 인식하지 않고, 순액으로 인식해도 되는지 총액으로 인식하거나 순액으
20193 경정청구 관련 추가질의 O
19.05.14 그렇다면 15년 1기 과오납건에 대한 경정청구 시 해당 환급액에 대한 환급이자 계산은 과오납부일(15년 4월 25일)로부터 계산하면 되는건가요? (주)동원에프앤비
20192 종합소득세신고여부 O
19.05.14 비사업자로써 근로소득 480,000,000원 사업소득(940910) 87,380원 의 18년 수입금액이 있는상황입니다 이런경우 사업소득 87,380원이 있기때문에 종
20191 부가세 신고 여부 O
19.05.14 중국 해외법인의 생산설비들에 대한 PLC 프로그램 개조(설비에 프로그램 되어 있는 SW에 대한 프로그램 개조) 건에 대해 당사의 직원 및 거래처 인원이 중국 현지에 출장을 나가서
20190 부가가치세 수정신고/경정청구 관련 질의 O
19.05.14 1.사실관계 - A사로부터 14년 12월 기계장치를 100만원에 매입 후 세금계산서 수취 - 15년 3월 세금계산서 수취금액 잘못됨을 확인(세금계산서 상 공급가액 20만원 (주)동원에프앤비
20189 농어촌특별세 O
19.05.14 개인사업자 종합소득세 신고시(사업소득만 있음) 종합소득세 과세표준 : 2,000,000 (공제내역 중 소기업소상공인 공제부금 2,000,000원이 소득공제로 포함되어있음) 세
20188 거주자 비거주자 여부와 원천징수 O
19.05.14 1. 국내에 독립가구로 주소를 두고있지만 국내에 거의 체류하지않고, 외국에서 노동비자를 발급받아 해외에 체류하는 경우 비거주자에 해당되는지 문의드립니다. 2. 당사는 위 노동 시공테크
20187 금융소득 종합과세 O
19.05.13 a개인이 중소법인 주주로 중간배당을 받은게 18년 1억3천있씁니다 근로나 사업소득은 없습니다 18년 a개인 소득은 정리하면 배당소득 130,000,0000원(14% 1.4
20186 제한세율적용신청서 갱신 여부 O
19.05.10 안녕하세요. 법인세법 98조1항의 제한세율을 적용하기 위하여, 해외 소득자에게서 제한세율적용신청서를 받아 놓았습니다. 이 신청서의 갱신 기간이 있는지의 여부 알고 싶습니다.
20185 업무상 출장비의 적격증빙 O
19.05.09 국내외 업무상 출장 시 규정에 명시된 정액의 숙박비, 일비, 식비를 관련 지출결의에 따라 지급하고 있습니다. 현재는 회계규정상 여비에 대한 증빙으로 여비명세서라는 별도의 양식을
20184 사업소득(보험모집인)연말정산 후 종소세확정신고시 O
19.05.09 보험모집인이며 18년수입금액이 77백만원이고(2군대 삼성및한화 합산액임) 연말정산한 보험모집인 사업소득 이외에 근로소득 4천만원이 있는 경우 종소세 합산신고할려고 합니다
20183 비거주자 여부와 비거주자 원천징수 여부 O
19.05.08 1. 내국법인이 카자흐스탄에서 사업을 진행하는 도중 카자흐스탄 사업과 관련하여 카자흐스탄 비거주자에게 용역의 대가를 지급하는 경우 원천징수의무가 없는지 문의드립니다. 2. 시공테크
20182 세금계산서 작성일자 질의 O
19.05.08 회계법인으로부터 검토 용역을 제공받았습니다. 회계법인의 검토보고서의 일자는 4월26일이고 검토보고서를 수령하여 용역을 공급받는자가 검수를 완료한 날짜는 5월8일입니다. 이때
20181 법인이 소유한 해외 주식 매각시 발생하는 과세 문의. O
19.05.08 질문: 당사(국내법인)는 해외 법인의 주식을 보유하고 있으며, 매년 OCI로 손상차손을 계상하다가, 이번에 해당 주식에 대하여 매각을 고려하고 있습니다. 해당 주식매각과 관련하여
20180 비거주자 원천징수 여부 O
19.05.08 해외 비거주자에게 용역을 제공받고 급여를 주는경우 원천징수 방법과 여부에 대하여 질문드립니다. 시공테크
20179 비거주자 원천징수 여부 O
19.05.08 해외지사에서 근무하며 해외 거소를 두고 1과세기간내에 183일 이상 해외에 거주 하는 직원에게 용역에 대한 수당 지급시, 원천징수 여부를 문의드립니다. 원천징수 의무가 있다면 시공테크
20178 주민세 종업원분 신고시 일용소득 포함 여부 O
19.05.07 안녕하세요. 주민세 종업원분 신고 시, 일용소득 금액을 포함해야하는지에 대해 궁금합니다. 일용소득 지급 시, 소득금액이 적어 소득세를 징수하지 않았어도 주민세 종업원분
20177 법인이 개인에게 판매한경우 증빙 O
19.05.07 1. 당사는 법인사업자입니다. 2. 개인에게 9,000원의 열쇠를 판매하고 회계처리는 (차)보통예금 (대) 소모품비 로 하였습니다. 3. 당사의 통장으로 대금을 입금받았습니다.
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