안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20163 현금 기부 회계처리 O
19.04.25 일반인 및 재직자를 대상으로 불특정 다수가 모이는 장소에 놓여져 있는 기부금함에 모인 현금을 회사명으로 기부하려고 합니다. 이런 경우, 모인 현금을 기부하면, 특별히 회사
20162 관계사 거래문의 O
19.04.25 안녕하세요. 당사 계열회사에 당사 보유외화를 매입했던 환율로 매각하려고 합니다. 이 경우 회계/세무상 문제는 없는지 문의드립니다.
20161 해외 주재원 급여 지급에 대한 손금 인정 여부 O
19.04.24 해외 자회사(JOINT VENTURE)의 주재원으로 파견되었으나, 당 주재원 급여 확정과 관련하여 파트너사와 이견으로 고용계약이 이뤄지지 않은 주재원에게 본사에서 급여 지급시 예상
20160 계정처리항목 문의(기부금 vs 접대비) O
19.04.24 안녕하십니까? 금번 당사에서 당사의 업무와는 무관한 모 업체에 전자제품을 기부하게 되었으나 기부금 또는 접대비 중 어떤항목으로 처리해야할지 문의드립니다. 법인세법에서 말하는 한미상사
20159 기술제공 및 노하우 제공 관련 세무 및 회계처리 질의 O
19.04.24 안녕하세요. 당사에서는 특수관계자"A"에게 기술 및 노하우를 제공하고 기술지도료는 "A" 판매금액의 2%를 받기로 하였습니다. 기술제공 방식은 당사에서 직원을 파
20158 영업양수도 거래 회계상 장부 인식일 관련 문의 O
19.04.23 수고 많으십니다. 당사(양수법인)는 아래와 같은 일정으로 영업양수도 계약을 진행코자 합니다. 19.04.30 : 계약체결 19.05.07 : 계약금 지급(10%) 19.
20157 부가세 신고시 부속서류 영세율 매출명세서에 대한 문의 O
19.04.23 임가공목적으로 해외반출한 기계장치를 해외 현지에서 매각하여 외화입금증명서를 증빙서류로 하여 수출매출(영세율)로 처리하였습니다. ① 이때 부가세 신고시 부속서류 영세율 매출명세
20156 계산서발행가능여부 O
19.04.23 국민주택아파트 및 그린생활시설, 오피스텔 건립을 위한 건설공사현장에서의 면세 계산서 발행 가능 여부입니다. 시행사로부터 발주 받은 원수급자(A,종합건설업자)가 상기 현장의 토
20155 [급]미국법인에 비용지불시 원천징수대상 금액 O
19.04.22 당사는 원가절감을 위하여 미국에 위치한 모법인에서 원가절감에 유용한 소프트웨어를 리스하기로 계약하였습니다. 이에, 외국법인에 소득이 되는 금액을 국내에서 지불시 그에 해당하는 원화
20154 해고예고수당 질의 O
19.04.22 안녕하세요, 다름이 아니고 직원이 해고되어 해고예고수당을 지급하게 되었습니다. 해고예고수당은 퇴직소득으로 알고 있는데, 문제는 퇴직금이 따로 없고 해고예고수당만 있을 경우, 퇴
20153 수정세금계산서 관련 질의 O
19.04.22 대행사업시 세금계산서 발행에 관하여 질의드립니다. 사업비를 수령한 뒤 사업비를 집행하여 사업을 수행하고 다음연도 초에 사업비를 정산하고 정산결과에 따라 사업비을 반환
20152 사택구입문의 O
19.04.22 사택구입과 관련하여 문의 드립니다. 1. 회사가 결손 상태에서 현 대표이사(최대주주) 명의의 아파트를 구입하여 사택으로 이용하고자 합니다. 매입시 공시지가로 매입 (주)유베스타
20151 인적용역료(프리랜서)에게 지급되는 경비 회계처리 O
19.04.22 상담업무 빠른답변에 감사드립니다. 외주자(인적용역)와 용역계약을 체결하고 용역료 이외에 식사비, 교통비등을 지원하는 경우 실비정산 하지 않고 용역비에 포함시켜서 3.3% 원천징수 백동관세무회계사무소
20150 부가가치세 신고 관련 문의입니다. O
19.04.22 2019년 1기 예정신고 하여야 하는 법인사업장입니다. 2019년 1,2월 조기환급 신청하여 3월 25일날 부가가치세 신고 완료 하였습니다. 질의내용은 4월 25일 1기 예정신 (주)에이텍솔루션
20149 문의드립니다. O
19.04.19 안녕하세요 매입세액 공제 가능 여부 문의드립니다. 배경상황 : 제소전화해건 발생 -> 법무법인을 통해 진행하여 변호사 수수료 외 인지대 송달료 발생 해당금액을 본사 지오다노
20148 특정금전신탁관련 O
19.04.19 특정금전신탁으로 자산을 운용한다면, 우리회사의 금융자산으로 보고 회계처리하여야 하나요?(손실, 평가 등) 시공테크
20147 증여세 신고세액공제 O
19.04.18 안녕하십니까? 증여세 신고세액공제에 대해 문의드립니다. 2018년에 신고세액공제 5% 하여 신고납부하였습니다. 그런데 2019년 추가증여분이 발생하여 합산신고할 경우 신고세 한미상사
20146 연구인력개발세액공제 O
19.04.18 중소법인이며 산출세액이 8백이며, 연구인력개발세액공제대상세액이 3천입니다 최저한세대상이 아니기때문에 남은 연구인력개발세액공제 24백만원은 이월공제새액이 가능한지 궁금합니다
20145 토지공급시 계산서 발급에 관한 질의 O
19.04.18 법인의 토지공급시 법인세121조 4항에 의해 계산서 발급의무가 면제되고 영수증을 발급하면 되는것으로 알고있습니다. 만약 토지를 공급받는 법인이 계산서 발급을 요구할 경우,
20144 간이과세자와의 거래시 적격증빙 문의 O
19.04.16 간이과세자와의 거래시 현금영수증 또는 카드매출 전표를 수취하여야만 적격증빙 수취로 인정받을수 있는지 질의드립니다. 만약 3만원 이상의 거래에서 현금영수증이 아닌 간이
질의하기