안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20043 소매매출에 대한 매출내역 O
19.02.01 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 당사는 도소매업을 영위하는 업체로써 금번 당사상품을 특가로 직원들의 지인에게 일정수량(인당 한정)을 특가로 판매 코 한미상사
20042 경비사용 O
19.01.31 안녕하세요. 대주주나 지분관계의 상위회사의 주주가 쓰는비용 법인경비처리되나요? 지배회사의 경영권 행사하는 주주의 특수관계인이면..
20041 면세사업자의 자문용역 비과세 문의 O
19.01.31 저희는 대학병원으로 다른 병원에 간헐적으로 병원경영 등에 관한 통합적인 컨설팅을 하고 대가를 받을 예정입니다 이러한 병영경영 등에 관한 컨설팅 대가가 면세용역에 부수되는 일시 경희의료원
20040 예비부품,대기성장비의 감가상각 개시시점 문의 O
19.01.31 당사는 석유화학 제조업을 영위하는 기업으로 석유화학플렌트의 예비부품 및 대기성장비를 당사 저장품창고에 보관하고 있음. 이에....(보관중인 부품,장비는 설치후 1년이상 사용되는
20039 소득구분 O
19.01.31 아파트 및 오피스텔등 입주지원센터가 임시 개설되었고(2달간 일할예정) 거기서 안내등을 일을 하실 5명의 급여를 지급하였을경우 해당 소득은,,,사업소득으로 처리하면 되는지 궁
20038 사업타당성조사비용 자본화관련 질의 O
19.01.30 신규사업(택지개발)을 위한 사업타당성조사비용이 발생하였습니다. 신규사업 추진여부가 미정인 상태일때 당기 비용으로 처리하지않고 건설중인자산으로 자본화하는 것이 적절한 회계처리
20037 직원 및 배우자 종합검진비용 처리? O
19.01.30 직원 및 배우자 검진에 대하여 문의드립니다. 회사는 종합검진을 전직원은 매년 1회, 배우자는 1회/2년을 몇개의 병원을 지정하여 실시하고 계산서를 받아 복리후생으로 처리하였습 포스코켐텍
20036 카드 결제 분에 대한 세금계산서 발행 요청 O
19.01.30 고객이 개인 카드로 결제를 완료한 건에 대해 세금계산서 발행을 요청하는 건을 수용해주어야 하는지요? 수용을 한다면 고객이 나중에 이중으로 매입세액공제를 받았는가에 대한것은 우 JW메리어트반포
20035 자회사 신주발행건이 있을시 연결재무제표 문의 O
19.01.29 안녕하십니까 당사는 지배회사로서 1개의 종속회사(100% 완전 자회사)가 있습니다. 당기중 자회사에 증자가 있어 연결재무제표 작성시 이와 관련하여 문의드립니다. 모회사: 넥스트리밍
20034 무상증자 O
19.01.29 수고가 많으십니다. 당사는 이번에 자본금을 늘리고자 무상증자(2억)를 계획하고 있습니다. 그러나 이익준비금계정에는 1억밖에 없습니다. 이럴경우 미처분이익잉여금에서 1. 무
20033 유휴토지 임대시 세금계산서 발급 여부 O
19.01.29 안녕하세요, 공장 내 유휴 토지가 있어서 그 동네 농민분에게 토지를 임대하는 상황입니다. 그 토지는 옥수수밭으로 사용되고 소 여물을 주려는 목적으로 사용되고 있습니다. 대 (주)동원에프앤비
20032 법인세법상 배당가능이익 산정 O
19.01.29 항상 명쾌한 답변 주셔서 감사합니다. 법인세법시행령 86조의2 1항 배당가능이익 산정시, 법인세법 시행령 제73조(평가대상 자산 및 부채의 범위) 2호 가목 ~ 다목은 제외하 동서
20031 법인 세무조정시 투자자산명세서 작성 O
19.01.28 1.법인 세무조정시 투자자산명세서 작성시에 매입세금계산서 발행일 을 기재해야 하는데, 당사의 경우 기계장치 수입시 2018년 12월에 통관되어 수입신고 필증을 수취하였습니다.
20030 차량유지비 관련 문의... O
19.01.28 직원소유의 차량으로 회사업무에 사용하는 유류비,주차비,통행료,보험료,세금을 회사에서 부담해주고 있습니다. 회사의 규정이 따로 정해져 있으면 금액이 얼마가 되던 증빙자료가 구비 되어 (주)약업신문
20029 당사 판매상품 재 매입 O
19.01.28 안녕하십니까? 판매한 상품에 대하여 반품이 아닌 매입처리에 관하여 질의드립니다. 당사에서 취급하는 상품을 거래처에 판매하였는데 재고가 누적되어 반품을 받아야 하는 경우 거래 한미상사
20028 증빙관련 질의 O
19.01.28 업체와 용역계약을 체결하였고, 업체가 용역완료기한을 준수하지 못해 지체상금이 발생하였습니다. 용역대금은 1000원이고, 지체상금은 100원이 발생하여, 당사는 용역업체에
20027 가산세여부 O
19.01.25 18.11.30 자재납품 31,450,000원 작성일로 매출세금계산서를 발급하였으나 발급일 2019.1.25, 전송일 2019.1.25일로 마이너스 -31,450,000원 발
20026 근로소득 O
19.01.24 안녕하세요. 회사에서 연구소 직원 3명에게 아파트 1개호를 전세로 임차하여 제공하여 주고있습니다. 관련 임대보증금+ 관리비 등 관련비용을 모두 회사법인이 부담하고 있 송태희님
20025 테스트용 인증비 원천징수/사업소득 문의 O
19.01.23 1. 일본업체에 라디오관련 인증을 요청하여 인보이스를 받았습니다. - 해당 인증비용은 라이센스와 관계없는 테스트용 일회성 비용입니다. 2. 해당 비용이 원천징수에 해당
20024 법인카드로 항공료 및 철도이용 O
19.01.23 대한항공 아시아나항공 한국철도공사에 법인카드로 결제하였을경우 부가세 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다
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