안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18345 접대비 관련 질의드립니다. O
16.11.16 안녕하세요. 당사는 영업실적 장려를 위해 대행사 직원(개인)에게 경품(자사제품 아님)을 제공하였습니다. (제공방법 : 매출에 기여한 %에 따라 차등지급) 그리고 경품구입비를 미디어로그
18344 건물양도시 O
16.11.16 부동산임대업을 하는 개인일반사업자가 건물을 매입할때 당시 매입세액이 없이 건물을 매입하였습니다 동 부동산으로 부동산 임대업을 하다가, 부동산임대건물을 양도하는경우 총매매가액중 (주)덕양에너젠
18343 적격증빙 수취 O
16.11.16 안녕하세요. 일반적인 용역의 경우 매월 말일자로 적격증빙을 수취하는데, 연도말인 12월의 경우 12월 31일이 토요일인 경우.. 즉 말일이 휴일이나 주말인 경우 전일로 적격증빙
18342 농어민으로부터 재화나 용역 공급받는 경우 영수증에 주민등록번호를 기재해야하나요? O
16.11.16 농어민에게 농산물을 구입한 후 영수증상에 이름과 생년월일만 적고 주민번호를 적어달라고 할때 왜 적어야 하는가라고 말하시는 분이 계십니다. 대신 조합원증명서라고 주소는 상세하나
18341 농어촌주택의 요건 O
16.11.15 안녕하십니까? 다름 아니라, 양도소득세 비과세요건 해당여부에 대하여 문의드립니다 현재 상속받은 농어촌주택과 일반주택을 보유하고 있는중에 재개발 입주권 2개를 구매하였여 한미상사
18340 건물청소를 하는 아주머니께 지급하는 금전의 소득세원천징수에 대한 질문입니다. O
16.11.15 사무실 3개층을 사용하면서, 건물청소를 맡고 있는 아주머니께 사무실청소를 의뢰하고자 합니다. 1개층당 45만원(월15만원*3개층)을 매월 지급하고자 합니다. 질문1)원천징수의 넷스루
18339 채권배분계산서 O
16.11.15 항상 도움받고 있어 감사드립니다 거래처가 파산하여 저희가 발행한 매출에 대해 대손상각 및 대손세액공제를 받을 수 있다고 알고있습니다 이 경우 채권배분계산서를 세무서에 제출하라 흥진건설
18338 통신비 부가세 매입세액공제 가능여부 O
16.11.15 부가세 공제 관련하여 문의드립니다. 9월 합병이 되었고, 이후 피합병법인으로 몇몇의 세금계산서가 발행이 되었습니다. 결제는 합병법인의 신용카드로 결제가 되었는데, 합병법인으로 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18337 국내사업장이 없는 미국 현지 법인과의 거래시 문의 O
16.11.15 경희의료원은 미국 정부 소유의 병원의 위탁운영 입찰에 참가 준비 중입니다. 국내사업장이 없는 미국 현지 법인과 컨소시엄을 구성하여 입찰에 참가할 예정입니다. 컨소시엄 경희의료원
18336 전자세금계산서 O
16.11.15 부가세법 68조 2항에 보면 전자세금계산서 의무발급 개인사업자가 전자세금계산서를 발급해야하는 기간은 사업장별 재화 및 용역의 공급가액의 합계액이 3원 이상인해의 다음해 제 2 대림바토스
18335 모델하우스 폐점 O
16.11.15 모델하우스 폐점하는경우 아파트(국민주택이하및이상) 시스템에어컨등 옵션을 했던 업체a가 ,,모델하우스 폐점할때 옵션부대상품을 팔고, 시행사인 b업체는 a 업체에게 판매상품의 5%정도 (주)덕양에너젠
18334 외국인 퇴직보험 O
16.11.11 당사 1년 이상된 외국인 직원이 퇴사를 했습니다.(퇴직보험의무가입) 회사에서는 퇴직보험금 제외한 퇴직금은 지급이 되어있습니다. 그런데 퇴직보험신청이 출국을 할 경우에 퇴직보험이
18333 사업상증여 O
16.11.11 제조업체이며 사업을 위하여 무상으로 다른 사업자에게 제품을 샘플로 보냈습니다. 제품원가에 포함된 원재료 및 기타경비는 매입세액공제를 받았습니다. 이경우 간주매출 신고의무가 발
18332 수익비용 대응에 따른 원가배부 문제 O
16.11.11 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 6억원을 투입하여 아이스링크장을 위탁하였습니다. 수탁기관에서 시설 설치, 운영 등을 한뒤 정산할 예정입니다. 12월부터 운영
18331 건물,토지 일괄양도 시 안분에 대한 문의사항 O
16.11.10 건물과 토지를 20,000,000원에 일괄양도시 안분에 대한 문의 드립니다. ○ 토지 - 감정가액 : 없음 - 기준시가 : 16,542,336원 - 장부금액 (주)포스코플랜텍
18330 철 스크랩 거래시 부가가치세 신고 문의 O
16.11.10 안녕하세요 당사는 철 스크랩 공급자로서 부가가치세 신고시 문의를 드립니다. #공급가액 1,000원(VAT 100원)의 철 스크랩을 납품하고 공급받는 자로부터 VAT 10
18329 사업자등록없는 개인과의 거래(토지,건물) 임차 O
16.11.10 57829 57830번과 관련하여 사업자등록이 없는 개인으로부터 공급받는 토지 및 건물 즉 토지외 건물도 있을경우(공사 현장사무실 사용 용도로 임차한경우 임차계약서와 송금 영수증만 홍용종합건설
18328 직무보상 발명제도를 통해 근로자에게 소득을 지급했습니다. 이 경우 원천세 신고방법은? O
16.11.10 제목처럼 직원에게 보상금을 지급했습니다. 올해까지 비과세라고 하는데 원천세 신고는 어느 소득으로 신고해야되나요? 세아이앤티
18327 채권의 소멸시효에 따른 대손금처리 O
16.11.10 회수 불가능한 채권에 대해 대손처리를 할 경우 채권의 소멸시효가 완성되어야 가능하다고 알고 있는데, Q1. 채권의 소멸시효 완성전에도 대손처리가 가능한지요? Q2. 채권 (주)포스코플랜텍
18326 매도가능증권 손상차손의 손금가능 여부 질의 O
16.11.09 당사는 거래처 A사의 채권이 회수가 어려워 지자 A사의 주식(비상장)으로 대신 받았었습니다. A사는 최근 상황이 더욱 어려워져서 당사는 보유하고 있던 A사의 주식을 손상차손으로
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