안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18326 매도가능증권 손상차손의 손금가능 여부 질의 O
16.11.09 당사는 거래처 A사의 채권이 회수가 어려워 지자 A사의 주식(비상장)으로 대신 받았었습니다. A사는 최근 상황이 더욱 어려워져서 당사는 보유하고 있던 A사의 주식을 손상차손으로
18325 무상수출건의 추후 매출인식 시 부가세신고 방법 문의. O
16.11.09 상황은 아래와 같습니다. 1) 2016년 8월에 A/S에 신속히 대응하기 위한 안전재고를 해외로 무상수출함 2) 선적일이 속하는 2기예정 부가세신고기간에 안전재고 전액을 영세 디오스텍
18324 상가공동명의 O
16.11.09 근로자(A)가 근로소득 1억3천정도 되며,,이번에 상가를 매입하여,,월임대소득이 7백정도 예상하고 있습니다 상가를 매입할때,,A씨의 근로자 단독명의로 하는것이 좋은건지,,, (주)덕양에너젠
18323 일용직근로자 및 산학실습생 고용산재보험 적용 여부 O
16.11.09 안녕하세요, 다름이 아니고, 일용직근로자와 산학실습생의 고용산재보험에 가입해야 하는지, 여쭤봅니다. 일용직근로자의 경우 1개월 60시간 미만일 경우와 이상일 경우가 다른지요? 하얏트리젠시인천
18322 개인차량을 업무용으로 사용시 자가운전보조금 40만원 지급하고 별도로 실비정산하여 지급시 세무 문제 O
16.11.08 1. 업무용으로 개인차량이용시 자가운전보조금으로 40만원을 지급하여 20만원은 비과세처리하고 20만원은 과세처리 2. 별도로 영업활동에 따른 차량운행시 발생하는 유류비,통행료,주 휴먼텍
18321 상가 분양시 계산세 교부 등 O
16.11.08 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 상가를 분양하고 있는데, 토지분과 건물분으로 구분되며, 건물에 대해서는 부가세가 발생합니다. 질문1) 건물분에 대해서는 세금
18320 개발비 관련 질의 O
16.11.08 항상 빠른 답변 감사드립니다. 개발에 사용되는 소프트웨어와 기계장치의 감가비를 개발에 반영할수 있는지 문의 드립니다.
18319 거래상대방(용역시행사) 변경에 따른 세금계산서 수취 의무등 O
16.11.08 안녕하세요 . 회사 연구용역 대행사가 변경될 예정이며 회사(A)에서 별도 조치할게 있는지 확인 부탁드립니다. A: 연구용역 발주사 B: 연구용역 시행사 (면세사 한국서부발전
18318 제질의 O
16.11.08 매도가능증권 장부금액 \500,000,000 피투자회사 85%감자 유상감자금액 \127,000,000회수 회계처리 차) 보통예금 127,000,000
18317 계정과목문의? O
16.11.08 매도가능증권 으로 분류된 피투자회사 유상감자 진행 매도가능증권 보유하고있는 당사입장에서 장부금액과 유상감자 금액과의 차액은 (손실) 계정과목은 ?? 감사합니다
18316 양도소득세 과세 여부 O
16.11.08 안녕하세요. 양도소득세 과세 관련해서 궁금한점이 있습니다. 아버지로부터 상속받은 주택이 있는데 무허가주택입니다 .그래서 토지는 제명의로 상속받고 주택은 무허가라 등기같은건 하 세아이앤티
18315 사업자등록전 매입세액 공제 여부 O
16.11.08 항상 고견에 감사드립니다. 사업자등록전 매입세액 공제에 대해 추가질문 드립니다. 자료를 찾다보니 사업개시전과 사업개시 후의 경우가 달라진다 해서 여쭙는데요. ★
18314 비영업대금 상환시 O
16.11.08 전혀관계없는 회사에 차입금이 있습니다. 3.3억을 상환하는데 이자와 원천세는 금액은 어떻게 됩니까? (이자배당소득지급명세서로-10월 지급으로 원천세 신고를 하려고 합니다. 디에스건설
18313 법인세할 주민세 가산세 O
16.11.08 법인세 수정신고로 인하여 주민세 추가 납부시 가산세는 추가납부해야할 법인세의 10%만 납부하면 되는지? 아니면 납부지연일수에따른 가산세가 추가 발생하는지요?
18312 자산취득과 비용처리 O
16.11.07 감가상각자산 취득 또는 자본적지출로 볼 수 있는 거래를 기업회계 상 전액 비용으로 처리했을 경우, 세무, 회계 관련하여 어느부분에서 문제가 될 수 있는지 궁금합니다. 제가
18311 상가 분양시 사업자등록사항 O
16.11.07 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사가 상가를 분양중인데, 사업자등록에 대한 사항입니다. 거래처가 사업 개시일부터 20일 이내에 사업장 관할 세무서장에게 사업자등록을
18310 제작중인 비품 O
16.11.05 주문제작중인 비품이 있습니다. 아직 완성되지 않아서 사용할 수 없는 상태인데, 이 경우 제작기간 중 지출된 금액에 대해 일반적으로 사용하는 계정과목이 무엇인지 궁금합니다.
18309 퇴직급여충당금 사용관련 근거 O
16.11.04 답변과 같이 퇴직급여 충당금을 사용할 수 없다면 관리소가 납부할 전기,수도,가스 요금 연체되고 관리소 인건비 체불이 발생합니다. 퇴직급여충당금을 관리비로 사용할 수 없다면 광주광역시도시공사
18308 퇴직급여 충당금 사용가능 여부 O
16.11.04 광주광역시도시공사에서 영구 임대아파트를 관리하고 있습니다. 아파트 관리비는 선수금, 월 관리비로 충당하고 있으나, 선수금 미납 및 월 관리리 연체로 인하여 전기, 수도, 가 광주광역시도시공사
18307 부가가치세 수정신고 O
16.11.03 안녕하세요 법인의 2016.2기예정 부가세신고후 얼마전에 매출을 매입으로 잘못 신고한 것을 발견했습니다 종이로 받은 매입세금계산서 인데 이게 매입이 아니라 매출이였던거예요 처 흥진건설
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