안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18382 계약해제에 따른 세금계산서 발행여부 O
16.12.06 - 당사가 A업체와 자재매각 계약을 하고 계약금 10%에 대해 세금계산서를 발행하고 대금수령 - 이후 A업체의 사정으로 인해 계약해제를 하고, B업체와 다시 계약을 진행 - A
18381 재문의 O
16.12.05 전달이 잘못된 것 같아 재문의 드립니다. 1. 2016년 이전 취득 → 기존대로 8년 정률법 상각 2. 2016년 신규 취득 → 5년 정액법 상각 ***이렇게 각각
18380 법인차량 상각문의 O
16.12.04 당사는 차량운반구에 대해 8년 정률법을 적용하고 있습니다. 올해부터 바뀐 5년 정액법으로 규정된 내용이 궁금한데요. 1. 세무조정시에만 바뀐 규정을 적용하여 손금부인여부
18379 부가세 관련 문의사항입니다. O
16.12.02 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 포인트 결제금액에 대한 부가세 환급 관련하여 문의드립니다. 롯데가 제기한 고객이 과거에 적립한 포인트로 대금결제를 했을 때 지금까지는 부가세를 에이블씨앤씨
18378 특수관계자가 아닌 제3자와의 비상장주식 매매시 증여세 해당여부 O
16.12.02 상증법상 평가액이 주당 20,000원인 비상장주식을 특수관계자가 아닌 제3자에게 주당 100,000원에 매각 하는 경우 특수관계자가 아닌 경우에도 상증법상 평 인앤씨
18377 사용료소득 원천징수신고시 귀속 및 지급시기 O
16.12.02 안녕하세요? 당사가 국외법인과의 로열티거래로 인한 사용료소득 원천징수시 당초 11월 귀속, 11월 30일에 송금 완료하여 지급시기를 11월 30일로 보고 12월 10일 원천징 에이블씨앤씨
18376 추가 질문입니다. O
16.12.02 성능테스트와 관련하여 계약조건의 경우 설비를 납품받는 시점에 설비의 소유권이 하도업체에서 당사로 이전되며, 이후에 설비에 대한 성능테스트를 실시하여 성능테스트가 통과되는 시점
18375 제조업을 영위하는 특수관계자(법인)와의 대여금 발생시 이자소득 원천세 신고 방법 O
16.12.02 안녕하세요 제조업을 영위하는 당사와 특수관계자와의 대여금 거래에서 발생하는 이자를 원천징수의무자인 당사에서 원천세 신고를 할시 법인원천 비영업대금의 이익(25%)로 신
18374 성능유보금에 대한 세금계산서 발급시기 O
16.12.02 하도업체와 설비납품계약을 하고, 선급금 10%, 설비 납품 시 75%, 설비에 대한 성능테스트완료 후 15%(성능유보금)를 지급하기로 하였습니다. 1. 선급금 10% 지급완료
18373 가산세계산 O
16.12.02 16.10월지급분 퇴직소득세(원천징수이행상황신고를) 11/10신고분 98,890원을 9,880으로 착오로 과소신고하여 납부하였습니다 가산세계산) ※ 원천징수납부불성실가산세 : (주)덕양에너젠
18372 퇴직금 중간 정산 문의 O
16.12.01 항상 빠른답변 감사드립니다. 입사일 : 2009년 4월 2일 퇴사일 : 2014년 6월 30일 퇴직금 중간 정산일 : 2012년 3월( 2009년 ~2012년3월)
18371 저작권 관련 질의드립니다. O
16.12.01 안녕하세요. 당사는 A사, B사 와 함께(총 3사) 온라인 강의영상을 제작하고 있습니다. 이때 강의영상에 대한 저작권을 50:25:25 비율로 소유하기로 약정했습니다. 1. 그 미디어로그
18370 버스 렌탈 세금계산서 O
16.11.30 버스를 렌탈하여 하루동안 이용하고 매입세금계산서를 발급받았는데, 불공제인가요? 공제가 가능한가요? JW메리어트 동대문
18369 자재매입세계산방식? O
16.11.30 건설과면세현장에서 자재비 600,000 노무비 400,000 자재매입세48,000 (6백*80%면세비율*10%) 비용이 발생했습니다 질문) 과세분의 부가세계산방식은 (주)덕양에너젠
18368 부가세 매입세액 공제 여부 질의 O
16.11.29 안녕하세요, 당사는 직원 복리후생 성격으로 아래와 같이 이벤트를 진행하고 있습니다. 1. 기념일에 케익 및 기념품을 구입하여 선물로 증정 2. 야근자를 위해 간식(치킨,피 미디어로그
18367 현금영수증으로 증빙을 받았을경우의 부가세신고 유무 O
16.11.28 당사가 책관련 사업을 하는 면세사업자에게 책을 구매하였습니다. 부가세는 물론 없으며, 증빙으로 현엽부서 담당자가 현금영수증으로 발급 받았습니다. 이에, 현금영수증의 증빙 진양화학
18366 2011년 7월 세금계산서 지연전송에 대한 가산세 유무 O
16.11.25 2011년 7월 31일자 세금계산서를 2011년 8월 16일에 전송하였을 때 지연전송에 대한 가산세가 매입자에게 있는지요? 당사에서는 2010년 부가가치세법을 기준으로 제22
18365 추가 질의 입니다 O
16.11.24 그렇다면 부가세 신고시 수출 금액을 인보이스상 금액으로 해야 하는지 아니면 수출신고필증상 총신고가격으로 해야하는지 아니면 결제금액으로 해야 하는지 알고 싶습니다
18364 DAP 수출 결제조건 회계처리 질의 입니다 O
16.11.24 DAP 수출 결제 조건이면 도착지인도조건으로 알고 있는데요 부가세 신고시 재화의 공급이 언제인지 회계처리는 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
18363 해외출장경비 관련 건 O
16.11.23 임직원 해외 출장시 카드나 현금으로 경비사용분 외 별도로 출장여비로 개인별로 현금을 지급하고 여비교통비로 경비처리해도 무관한지요? 출장경비지급규정에 기재는 되어 있습니다 알루스
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