전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 18362 | 답변완료 병원의 중고 의료기기 매각시 계산서 발급관련 문의 경희의료원 | 경희의료원 | 2016-11-23 | |
| 18361 | 답변완료 중소기업 취득자 소득세 감면 대림바토스 | 대림바토스 | 2016-11-23 | |
| 18360 | 답변완료 추가질문입니다. | 2016-11-23 | ||
| 18359 | 답변완료 중소기업 취업자 소득세감면에 관하여 대림바토스 | 대림바토스 | 2016-11-23 | |
| 18358 | 답변완료 대손세액공제및 회계처리 | 2016-11-23 | ||
| 18357 | 비밀글입니다. | JW메리어트 동대문 | 2016-11-22 | |
| 18356 | 답변완료 부가가치세 가산세 관련 문의 | 2016-11-22 | ||
| 18355 | 답변완료 건설회사 과세 면세 구분 기준 | 2016-11-21 | ||
| 18354 | 답변완료 진행율계산식 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-11-21 | |
| 18353 | 답변완료 | 2016-11-18 | ||
| 18352 | 답변완료 중계기 임대료에 대한 세금계산서 발행일자 문의 | 2016-11-18 | ||
| 18351 | 답변완료 비상장법인 주식 평가시 결산자료 선택 문의 | 2016-11-18 | ||
| 18350 | 답변완료 세금계산서 발급 대상 여부 | 2016-11-18 | ||
| 18349 | 답변완료 등기임원 취임시 대우전선 | 대우전선 | 2016-11-18 | |
| 18348 | 답변완료 지방소득세 | 2016-11-17 | ||
| 18347 | 답변완료 주민세종업원분 납세의무 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-11-17 | |
| 18346 | 답변완료 포괄양도양수계약서 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-11-16 | |
| 18345 | 답변완료 접대비 관련 질의드립니다. 미디어로그 | 미디어로그 | 2016-11-16 | |
| 18344 | 답변완료 건물양도시 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-11-16 | |
| 18343 | 답변완료 적격증빙 수취 | 2016-11-16 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
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| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 18362 | 병원의 중고 의료기기 매각시 계산서 발급관련 문의 | O |
| 16.11.23 | 병원의 중고 의료기기 매각시 1. 계산서를 발급하여야 하는지 2. 세금계산서를 발급하여야 하는지 답변 부탁 드립니다. | 경희의료원 |
| 18361 | 중소기업 취득자 소득세 감면 | O |
| 16.11.23 | 당사는 현시점까지 중소기업현황시스템상 중소기업으로 되어 있는 상황에서, 세무서에서 2015년도귀속 연말정산시 중소기업 취업자 소득세 감면대상이 아니라는 연락을 받고, 감면받은 | 대림바토스 |
| 18360 | 추가질문입니다. | O |
| 16.11.23 | 2기확정때 대손세액 공제 받는것은 알고 있습니다. 제가 알기로는 부도업체에서 채권의 일부가 회수가 되면 회수금액을 제외하고 대손세액 공제를 신청하는것으로 알고 있습니다. 여기 | |
| 18359 | 중소기업 취업자 소득세감면에 관하여 | O |
| 16.11.23 | 본법인은 2015년도기준 세무조정계산서상 중견기업으로 신고하였으며 2016년도 중소기업현황정보시스템상에는 중소기업으로 되어 있습니다. 중소기업현황 정보시스템상의 자료 | 대림바토스 |
| 18358 | 대손세액공제및 회계처리 | O |
| 16.11.23 | 수고가 많으십니다. 당사는 3월,6월에 받을어음에 대해 부도처리를 하였습니다. (거래처 폐업) 분개) 대손상각비 XXX / 받을어음 XXX (대손충당금 설정하지 않음) 부 | |
| 18357 | 용역비 견적 세부내역 요율 | O |
| 16.11.22 | 첨부된 용역비 세부내역서에 노란색 부분의 질문 답변 부탁드립니다. | JW메리어트 동대문 |
| 18356 | 부가가치세 가산세 관련 문의 | O |
| 16.11.22 | 부가가치세 가산세 관련하여 문의드립니다. Q1. 부가가치세 신고 당시 매입세액 과다공제를 받았을 경우(매입건에 대한 수정세금계산서 미반영) 적용되는 가산세는 어떤 것이 있는지 | |
| 18355 | 건설회사 과세 면세 구분 기준 | O |
| 16.11.21 | 건설회사에서 면적을 과세, 면세로 안분할때 "전용면적"으로 안분하나요? 아니면 계단,복도 등 공용면적을 포함한 면적으로 계산하는 건가요? 다들 조금씩 다르게 이야기 | |
| 18354 | 진행율계산식 | O |
| 16.11.21 | 진행률은 당기말 누적공사원가/총공사예정원가로 계산됩니다 여기서 분자의 당기말 누적공사원가는 질문) 원가발생액자체금액을 말하는지 아니면 원가발생액에 기초재고를 | (주)덕양에너젠 |
| 18353 | O | |
| 16.11.18 | 발행일자는 11월에 발행하고 입금 받으면 언제발행하든 무방한가요? | |
| 18352 | 중계기 임대료에 대한 세금계산서 발행일자 문의 | O |
| 16.11.18 | 당사는 제조업을 영위하고있는 사업자 입니다. 당사의 건물 옥상에 통신사로부터 중계기를 설치하고 통신사로부터 2016.08.06 ~ 2017.08.06 까지 중계기 임대료를 받 | |
| 18351 | 비상장법인 주식 평가시 결산자료 선택 문의 | O |
| 16.11.18 | 당사는 비상장 법인이고 우리사주 제도를 운영하고 있습니다 퇴사자 발생으로 인한 주식 인출로 세금 신고를 하기위해 상증세법상 평가를 하면 인출일과 가까운 결산 자료를 사용하게 되 | |
| 18350 | 세금계산서 발급 대상 여부 | O |
| 16.11.18 | 회사의 중고차량을 매각하려고 합니다. 대상은 사업자등록번호 소유한 개인사업자이며, 관련 종목은 자동차매매업에 해당되지는 않습니다. 개인에게 세금계산서를 발행해야 하는지, 아니면 사 | |
| 18349 | 등기임원 취임시 | O |
| 16.11.18 | 퇴직연금은 dc형에 가입해서 매달 납입중인 법인이며 직원으로 근무하던 부사장님께서 올해 4월 등기임원으로 취임하셨습니다. 질문 1. 이 경우는 현실적인 퇴직에 해당되는게 맞 | 대우전선 |
| 18348 | 지방소득세 | O |
| 16.11.17 | 안녕하세요 제가 알기로는 현재 기준으로 일용직 근로자분들에게 매일 지급시.. 137,00원까지는 원천징수할 세금이 없다고 알고 있습니다. 그런데 인터넷에서 이것저것 찾다보니 | |
| 18347 | 주민세종업원분 납세의무 | O |
| 16.11.17 | 법인개업 16.11.1일에 하여 직원급여가 136,000,000 원 발생하였습니다 이경우에도 주민세종업원분 (종업원할사업소세)를 납부하여야 하는지요? | (주)덕양에너젠 |
| 18346 | 포괄양도양수계약서 | O |
| 16.11.16 | 부동산임대업을 영위하면서 포괄양도양수에 의해 건물을 부가세가 제외되는 사업의 양도로 해서 신고하였습니다( 사업의 동일성과 경영주체만 바뀐상태이므로) 문제는 부동산매매계약서의 | (주)덕양에너젠 |
| 18345 | 접대비 관련 질의드립니다. | O |
| 16.11.16 | 안녕하세요. 당사는 영업실적 장려를 위해 대행사 직원(개인)에게 경품(자사제품 아님)을 제공하였습니다. (제공방법 : 매출에 기여한 %에 따라 차등지급) 그리고 경품구입비를 | 미디어로그 |
| 18344 | 건물양도시 | O |
| 16.11.16 | 부동산임대업을 하는 개인일반사업자가 건물을 매입할때 당시 매입세액이 없이 건물을 매입하였습니다 동 부동산으로 부동산 임대업을 하다가, 부동산임대건물을 양도하는경우 총매매가액중 | (주)덕양에너젠 |
| 18343 | 적격증빙 수취 | O |
| 16.11.16 | 안녕하세요. 일반적인 용역의 경우 매월 말일자로 적격증빙을 수취하는데, 연도말인 12월의 경우 12월 31일이 토요일인 경우.. 즉 말일이 휴일이나 주말인 경우 전일로 적격증빙 |
