안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18306 2기 예정신고에 분양계약자가 동명이인으로 주민번호를 착오하여 다르게 기재하여 2기예정신고를 하였습니다. O
16.11.03 2기확정신고 기간안에 사실을 확인하고, 착오로 인한 필요적 기재사항 수정세금계산서를 수정발급하면 ①부가세 2기예정신고서를 수정신고를 해야하나요? 해야한다면, 2기확정시점 디에스건설
18305 보상금 관련 가산세 O
16.11.02 안녕하세요! 계약해지로 인한 보상금의 지급은 과세대상이 아닌 것으로 알고 있습니다. 그런데 직원이 실수로 세금계산서를 받고, 신고도 하고 환급도 받았습니다. 이런 경우에 수정신고 카길애그리퓨리나
18304 매입처별세금계산서합계표 부실기재의 경우 가산세 및 매입세액공제 여부 O
16.11.02 16년 2기 예정 부가세 신고시 매입처별세금계산서합계표 및 매입계산서합계표 부실기재를 하여 수정신고를 할려고 합니다. 이 경우 가산세 및 매입세액 공제가능한지 궁금합니다. 1 대동백화점
18303 세무증빙 관련 질의 O
16.11.01 항상 빠른 답변 감사드립니다. C라는 해외 업체에서 b라는 국내 중계업체를 통하여 자재를 수입하여 당사에게 자재가 들어옵니다. 이경우 B라는 국내 중계 업체로 당사에서 자
18302 간이과세자 전환 부가가치세 O
16.10.31 입사한지 얼마 안되는 초보라 질문하나 드립니다. 간이과세자 포기로 10월 1일자로 일반과세자로 전환이 된 경우 부가세 신고는 언제 하면 되나요? 부동산 임대업이며 부가세매입공제
18301 업종별 감가상각대상자산의 기준연수 O
16.10.31 수고 많으십니다. 간단하게 한마지만 여쭙겠습니다. 최근 회사가 분사하여 지주회사체제로 갔는데. 지주회사의 자산은 업종별자산 별표6에서 어떤 분류로 넣는 것이 합리적일까요?
18300 해외관계법인간 지분거래건 O
16.10.31 국내모회사(A)에서 지분100%를 소유한 해외관계법인 B,C 있음 해외관계법인 C의 유상증자를 검토하고 있음 (현재 국내모회사(A) 지분100% ) 1안 유상증자시 C가 전체 한국메탈
18299 세금계산서 및 계약관계 관련 문의 O
16.10.28 안녕하세요. 다음과 같은 질의를 드립니다. <상황> 1. A기관과 (주)B업체는 매점운영계약을 맺고 A기관에게 임대료를 지급하던 중 계약관계가 종료됨. 2. A기관의 구
18298 원가분류 기준 O
16.10.28 저희는 건설회사입니다. 아파트신축공사 한 현장의 공사가 완료되었습니다. 준공과 동시에 보존등기를 하면서 취득세를 완납을 하였습니다만 (2015년 6월 30일 준공에 맞추어 취득 디에스건설
18297 가지급금 인정이자 익금산입 계산관련 O
16.10.28 가지급금 인정이자 익금산입 계산시 1. 시가와 대가와의 차액이 min(3억원, 시가 5%) 가 작용되나요? 2. 가지급금에 대한 인정이자의 시가는 가지급금적수/365*가중평 대림바토스
18296 미군부대 수리 O
16.10.27 안녕하세요 미군부대에 수리를 하거나 부품을 납품하는 경우 항상 카드결재를 요구하여 카드매출전표를 발행하는데 본인들은 부가세가 필요없다고 해서 부가세없이 카드매출전표를 발행하고
18295 용어질문(지방소득세가 맞는지 지방법인세가 맞는지요?) O
16.10.27 법인이 금융기관으로부터 정기예금을 가입하고 만기에 이자소득을 수취하는 경우 원천징수를 하게 되는데 원천징수 세목이 ① 법인세는 당연한 것인데 ②과거 주민세에 해당하는 전국택시공제조합
18294 전환상환우선주 회계처리 문의 O
16.10.27 안녕하세요 당사는 IFRS를 적용하고 있습니다. 최근에 전환상환우선주를 발행하여서 등기에 우선주식수와 액면금액만큼 자본금의 액에 추가하였습니다. 하지만 IF
18293 수정세금계산서 발행방법 O
16.10.27 공급가액이 450,000 세액 45,000를 발급했어야 하나 매출세금계산서450,000원을 부가세포함된금액인줄 알고 16.10.24 공급가액 409,090 부가세40,910 (주)덕양에너젠
18292 임대사업자등록 없는 개인으로부터 임차 받은 토지(나대지)에 대한 적격증빙(세금계산서)은? O
16.10.26 건설현장의 사무실용도로 토지(나대지)를 등록이 없는 일반 개인으로부터 임차받아(월6백만원 지급 계약체결(7개월사용)) 대가는 매월 개인 통장으로 송금하는데 개인의 경우 세금계산서 홍용종합건설
18291 확정급여 채무 주석관련 O
16.10.26 안녕하세요. 확정급여에 대한 주석 작성중 할인율의 100bp 변동과 기대임금상승률의 1%변동에 대한 금액은 어떻게 구하나요?
18290 대표이사 대여금 절차관련 문의 O
16.10.26 외감 비상장기업입니다. 대표이사에게 대여금을 지급하는 경우 절차와 준비서류 등에 대해 알고 싶습니다. 대림바토스
18289 O
16.10.26 차액이 발생하게 된 이유는 공급된 제품이 불량으로 판정나면서 불량제품에 해당하는 금액 뿐 아니라, 해당 불량으로 인하여 발생한 각종 비용(선별비, 운반비 등등 클레임에 관한 비 제트에프삭스코리아
18288 O
16.10.26 대체품에 대해서 부가가치세 신고는 할 예정이지만, 100원치 물품을 500원으로 대체하는데 무상수출로 처리해도 문제가 없는지 궁금합니다. 제트에프삭스코리아
18287 수출 대체품을 보낼시 부가치세법 상 문제에 관한 문의 O
16.10.25 당사는 9월에 중국으로 100만원치 제품을 수출(부가가치세 신고완료)하였으나, 불량이 발생하여 대체품을 10월에 발송할 예정입니다. 문제는 불량발생시 발생하였던 각종 비용을 제트에프삭스코리아
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