안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18227 사업부지외의 부지에 건물을 건축하여 기부채납시! 부가세면세? O
16.10.10 사업승인으로 사업부지(아파트)외에(외부에) 건물을 건설하여 기부채납 할 경우 부가가치세 면세가 됩니까? 매입부가세는 주사업(기존아파트)부지 매입부가세안분비율에 띠라 매입세액공 디에스건설
18226 임대 보증금 관련문의 O
16.10.10 안녕하세요. 우리 기관에 입주해 있는 기관중, 한 곳이 퇴거함에 따라 최초 입주시 납입하였던 입주보증금을 반환하려 합니다. 이 중, 미납한 1개월치 임대료는 보증금에서 상계
18225 매입제비용 자산의 취득원가 산입 여부? O
16.10.10 안녕하세요 자산의 취득원가 관련하여 문의를 드립니다. A,B라는 2가지의 소프트웨어가 있습니다. 이 두 자산을 중국에 있는 특수관계법인으로 매각할 예정입니다.
18224 임의적립금 이입 후 배당 O
16.10.10 안녕하세요. 당사는 지자체에서 100% 출자한 지방공기업입니다. 잉여금처분시 이익준비금 적립과 감채적립금 적립(지방공기업 결산지침) 하였습니다. 문의사항은 금년 결산에 따른
18223 건물등 철거시 O
16.10.08 2014년 2월에 온천개발목적으로 회사근처에 있는 골프연습장을 매입했고 전기요금등은 기존주인이 부담하기로 하고 골프연습장을 2016년 3월까지 무상으로 임대해 주었습니다. 특수관계
18222 중간배당 추가질문 O
16.10.07 현재시점 작년 15년결산후 누적잉여금가지고,,, 현재 정관에 중간배당 규정이 없는관계로 정관변경(16년 10월쯤 변경예정)후에 16년 11월경 중간배당(현금배당)을 이사회 (주)덕양에너젠
18221 발코니확장공사금액을 별도 표기란? O
16.10.06 계약서 한장에 분양금액과 별도로 발코니확장금액을 표기를 하여 계약을 할때에도 (아파트 분양계약과 발코니확장계약을 따로따로 별도의 계약으로 본다는 뜻입니다.) 계약서 한장에 분 디에스건설
18220 57685 질의 내용이 부족해서 다시 부탁드립니다. O
16.10.06 10월1일부터 시생되는 철 스크랩 부가가치세 매입자 납부특례제도 적용시 위 사항에 대해 문제가 없는지 다시 답변 부탁드립니다 (주)풍강
18219 철 스크랩 거래방법 문의 O
16.10.06 1. 고철업자가 매일 고철수거 및 고철수거대금(공급가액분만)을 당사로 입금을 하고 월말에 당월 고철수거분에대해 매출세금계산서를 한번만 발행할경우 문제가 되는지요? 2. (주)풍강
18218 공익사업이 아닌경우 지장전주이설 시설부담금 O
16.10.06 그렇다면 공익사업이 아닌경우에 지장전주이설 시설부담금은 부가가치세 과세대상으로 세금계산서를 교부받아야 하는 대상이 맞는지요?
18217 지장전주이설 시설부담금 O
16.10.06 한국전력에 납부하는 지장전주이설 시설부담금이 부가가치세 과세대상으로서 세금계산서를 교부받아야하는 사항인지 궁금합니다.
18216 법인세법상 사전 약정 없는 할인 O
16.10.05 1. 매출할인은 판매전 일정한 계약 또는 사전약정이 없이 이루어지는 경우, 이는 매출할인으로 보지 않고, 접대비로 볼 수 있는지 여부 JW메리어트반포
18215 지방소득세_특별징수분 관련 질의 드립니다. O
16.10.05 안녕하세요. 당사는 사업장이 여러 곳이 존재합니다. 사업자단위과세를 적용받기에 국세는 본점에서 일괄납부 하고 있습니다만, 지방세(특별징수분)의 경우 실제 사업장이 귀속되는 행정 미디어로그
18214 물품구입업체가 법정관리를 신청했을 시 O
16.10.05 당사의 물품구입업체가 법정관리를 신청했을 시 재무적으로 발생할 가능성이 있는 문제점에 대해서 문의 드립니다. 9월말 현재 1억원 정도의 외상매입금이 있으며, 9월말 부로 구 제트에프삭스코리아
18213 중간배당 O
16.10.04 현재시점 작년 15년결산후 누적잉여금가지고,,,16년 10월에 이사회회의록에 있으면 중간배당가능한지요? (주)덕양에너젠
18212 발코니계약 O
16.10.04 (1) 당사의 한 현장(시행사:지역주택조합)에 입주자모집공고상에 분양금액과 별도로 발코니 금액을 별도로 표시하기를 원합니다. ①실제계약서에 분양금액과 발코니확장금액을 단지 나누 디에스건설
18211 건물 양도(지분40% )시 1가구 1주택 과세 대상 여부 O
16.09.30 건물에 대한 소유 지분은 A 40%, B 60% , A는 이중 1층에 주거용 5%, 영업용 15% 사용중이며, B는 1층에 30%를 영업용으로 사용중임, 2층은 A 는 20% 에 쌍용C&E
18210 주식발행가액 문의 O
16.09.30 비상장 주주배정 유상증자시(특수관계인 90%이상 지분 보유) 상증법에 의한 주당 주식가치평가 금액이 액면가 미만일 경우 할인발행을 해야하는데, 할인 발행하지 않고 액면가나 액면가 미디어로그
18209 면세사업자, 수익사업을 영위하지 않는 단체와의 과세물품 거래 O
16.09.30 1. 사실관계 장애인단체(사업자번호 있음)에서 사무용품 구입 단체에서는 계산서(부가세액 없는 계산서) 발행 : 홈택스상 수익사업을 영위하지 않는다 확인 회계팀에서는 한국서부발전
18208 매입처별세금계산서합계표는 세금계산서를 누락한게 아닙니다. O
16.09.29 불공으로 처리해야하는 것을 매입과세처리 한 것이기 때문에 금액에는 변화가 없습니다. 초과환급신고가산세와 납부불성실가산세만 정리하면 되나요? 추가납부세액은 717,150원 디에스건설
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