안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18332 수익비용 대응에 따른 원가배부 문제 O
16.11.11 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 6억원을 투입하여 아이스링크장을 위탁하였습니다. 수탁기관에서 시설 설치, 운영 등을 한뒤 정산할 예정입니다. 12월부터 운영
18331 건물,토지 일괄양도 시 안분에 대한 문의사항 O
16.11.10 건물과 토지를 20,000,000원에 일괄양도시 안분에 대한 문의 드립니다. ○ 토지 - 감정가액 : 없음 - 기준시가 : 16,542,336원 - 장부금액
18330 철 스크랩 거래시 부가가치세 신고 문의 O
16.11.10 안녕하세요 당사는 철 스크랩 공급자로서 부가가치세 신고시 문의를 드립니다. #공급가액 1,000원(VAT 100원)의 철 스크랩을 납품하고 공급받는 자로부터 VAT 10
18329 사업자등록없는 개인과의 거래(토지,건물) 임차 O
16.11.10 57829 57830번과 관련하여 사업자등록이 없는 개인으로부터 공급받는 토지 및 건물 즉 토지외 건물도 있을경우(공사 현장사무실 사용 용도로 임차한경우 임차계약서와 송금 영수증만 홍용종합건설
18328 직무보상 발명제도를 통해 근로자에게 소득을 지급했습니다. 이 경우 원천세 신고방법은? O
16.11.10 제목처럼 직원에게 보상금을 지급했습니다. 올해까지 비과세라고 하는데 원천세 신고는 어느 소득으로 신고해야되나요? 세아이앤티
18327 채권의 소멸시효에 따른 대손금처리 O
16.11.10 회수 불가능한 채권에 대해 대손처리를 할 경우 채권의 소멸시효가 완성되어야 가능하다고 알고 있는데, Q1. 채권의 소멸시효 완성전에도 대손처리가 가능한지요? Q2. 채권
18326 매도가능증권 손상차손의 손금가능 여부 질의 O
16.11.09 당사는 거래처 A사의 채권이 회수가 어려워 지자 A사의 주식(비상장)으로 대신 받았었습니다. A사는 최근 상황이 더욱 어려워져서 당사는 보유하고 있던 A사의 주식을 손상차손으로
18325 무상수출건의 추후 매출인식 시 부가세신고 방법 문의. O
16.11.09 상황은 아래와 같습니다. 1) 2016년 8월에 A/S에 신속히 대응하기 위한 안전재고를 해외로 무상수출함 2) 선적일이 속하는 2기예정 부가세신고기간에 안전재고 전액을 영세 디오스텍
18324 상가공동명의 O
16.11.09 근로자(A)가 근로소득 1억3천정도 되며,,이번에 상가를 매입하여,,월임대소득이 7백정도 예상하고 있습니다 상가를 매입할때,,A씨의 근로자 단독명의로 하는것이 좋은건지,,, (주)덕양에너젠
18323 일용직근로자 및 산학실습생 고용산재보험 적용 여부 O
16.11.09 안녕하세요, 다름이 아니고, 일용직근로자와 산학실습생의 고용산재보험에 가입해야 하는지, 여쭤봅니다. 일용직근로자의 경우 1개월 60시간 미만일 경우와 이상일 경우가 다른지요? 하얏트리젠시인천
18322 개인차량을 업무용으로 사용시 자가운전보조금 40만원 지급하고 별도로 실비정산하여 지급시 세무 문제 O
16.11.08 1. 업무용으로 개인차량이용시 자가운전보조금으로 40만원을 지급하여 20만원은 비과세처리하고 20만원은 과세처리 2. 별도로 영업활동에 따른 차량운행시 발생하는 유류비,통행료,주 휴먼텍
18321 상가 분양시 계산세 교부 등 O
16.11.08 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 상가를 분양하고 있는데, 토지분과 건물분으로 구분되며, 건물에 대해서는 부가세가 발생합니다. 질문1) 건물분에 대해서는 세금
18320 개발비 관련 질의 O
16.11.08 항상 빠른 답변 감사드립니다. 개발에 사용되는 소프트웨어와 기계장치의 감가비를 개발에 반영할수 있는지 문의 드립니다.
18319 거래상대방(용역시행사) 변경에 따른 세금계산서 수취 의무등 O
16.11.08 안녕하세요 . 회사 연구용역 대행사가 변경될 예정이며 회사(A)에서 별도 조치할게 있는지 확인 부탁드립니다. A: 연구용역 발주사 B: 연구용역 시행사 (면세사 한국서부발전
18318 제질의 O
16.11.08 매도가능증권 장부금액 \500,000,000 피투자회사 85%감자 유상감자금액 \127,000,000회수 회계처리 차) 보통예금 127,000,000
18317 계정과목문의? O
16.11.08 매도가능증권 으로 분류된 피투자회사 유상감자 진행 매도가능증권 보유하고있는 당사입장에서 장부금액과 유상감자 금액과의 차액은 (손실) 계정과목은 ?? 감사합니다
18316 양도소득세 과세 여부 O
16.11.08 안녕하세요. 양도소득세 과세 관련해서 궁금한점이 있습니다. 아버지로부터 상속받은 주택이 있는데 무허가주택입니다 .그래서 토지는 제명의로 상속받고 주택은 무허가라 등기같은건 하 세아이앤티
18315 사업자등록전 매입세액 공제 여부 O
16.11.08 항상 고견에 감사드립니다. 사업자등록전 매입세액 공제에 대해 추가질문 드립니다. 자료를 찾다보니 사업개시전과 사업개시 후의 경우가 달라진다 해서 여쭙는데요. ★
18314 비영업대금 상환시 O
16.11.08 전혀관계없는 회사에 차입금이 있습니다. 3.3억을 상환하는데 이자와 원천세는 금액은 어떻게 됩니까? (이자배당소득지급명세서로-10월 지급으로 원천세 신고를 하려고 합니다. 디에스건설
18313 법인세할 주민세 가산세 O
16.11.08 법인세 수정신고로 인하여 주민세 추가 납부시 가산세는 추가납부해야할 법인세의 10%만 납부하면 되는지? 아니면 납부지연일수에따른 가산세가 추가 발생하는지요?
질의하기