안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18192 개인사업자와 법인간의 자금대여 O
16.09.27 개인사업자와 법인의 대표는 동일한 홍길동,이라는 사람입니다, 개인사업자와 법인간의 금전소비대차에 따른 자금을 대여하고, 대여도 받고 하는경우 법인세법상 부당행위부인규정이 적 (주)덕양에너젠
18191 비상장주식 양도소득세율 및 양도소득세 신고 기간 O
16.09.27 1.중소기업 비상장주식을 양도할 경우 지분율 1% 이상, 2% 이상일 경우 양도소득세율 은? 지분울 1%이하, 2%이하일 경우의 양도소득세율은 ? 1주당 평가액이 50억 나스테크
18190 조합원입주권 양도 시 양도소득세율 O
16.09.27 세무상담에 대단히 수고많으십니다 다름 아니라, 양도소득세율관련 질의입니다 현재 1주택을 소유하고 있는 중에 조합원 입주권을 추가 구매였다가 1년을 보유하고 되팔고자 합니다 한미상사
18189 검사비 원가 포함 여부 O
16.09.26 안녕하세요. 항상 많은 도움 감사드립니다. 해외에서 상품 구입시 검역 등으로 인한 검사비가 발생했습니다. 이 경우 검사비를 상품 원가로 반영을 해야 하는지 아니면 비용 처리를
18188 거래처가 부담한 운송비를 매출금액에서 차감할수 있는지 여부 O
16.09.26 안녕하세요 당사의 납기 지연으로 인해 거래처에서 운송비가 발생하였는데 운송비를 입금하지말고 다음달 INVOICE에서 운송비만큼 차감하라는데요. 부가세법상 매출액에서
18187 과표가 없는 부가세 공제가능여부 O
16.09.26 모금을 목적으로 인형을 구매하여 직원들, 고객들 대상으로 재판매하였습니다. (영업활동과 무관) 모금액은 회사 장부가 아닌 별도의 인사팀 모금액 계좌에 있고, 이 모금액의 일부를 코트야드바이메리어트판교
18186 사업소득자 실비관련 O
16.09.26 건설업이며,,아파트분양대행을 개인(사업자아님)에게 용역의뢰하여 사업소득으로 원천징수(3.3%징수)하고있습니다 추가적으로 교통비와 식비로 분양대행해주는 개인에게 정액으로 1만원씩 (주)덕양에너젠
18185 a와 b 공동사가 각가 5:5지분인 c와 d를 가지기로 결정을 했습니다. O
16.09.26 a는 c를 가지기로 하고 50%지분금액 만큼 매출세금계산서를 끊고 b는 d를 가지기로 하고 50%지분금액 만큼 매출세금계산서를 끊었습니다. a사는 c매출세금계산서를 끊 디에스건설
18184 당사 a는 O
16.09.23 당사 지분인 50%만큼을 c아파트를. 차변: 분양미수금 0.5억 대변 분양수입 0.5억 으로 수익인식을 했습니다. 그다음 b사로 부터 공유물 분할받은 0.5억을 어떻게 계 디에스건설
18183 공유물 분할시 회계처리 O
16.09.23 당사는 a사와 b사가 각각 5:5 지분으로 c와 d아파트를 가지고 있습니다.(준공후미분양분) c아파트는 1억(a사 완성건물원가 0.4억) d아파트는 1.5억입니다.(a사 완성 디에스건설
18182 주식양도소득세계산시 O
16.09.23 비상장주식(중소기업)양도시 A법인의 특수관계인이 특수관계인간의 주식양도양수시 주식양도자 갑이 보유하던 주식은 갑이 15년 무상증여에 의해 취득한주식 (10,000주 @10,0 (주)덕양에너젠
18181 벽지수당 비과세 관련하여 문의 드립니다. O
16.09.23 안녕하세요. 당사는 2016년 1월 합병에 따라 기존 GF(위치:서울) 직원 외에 합병된 회사(위치:수원)의 직원이 함께 근무를 하게되었습니다. 업무 특성상 수원에 있던 회사에 지에프머시닝솔로션즈
18180 결합상품 판매시 회계처리 O
16.09.23 안녕하세요. 당사는 과세재화+과세재화(노트북)을 결합하여 정가보다 약 20% 저렴한 가격으로 판매를 시작하였습니다. 이때, 노트북구입비(당사는 제조사가 아님) 는 광고선전비로 미디어로그
18179 영세율 세금계산서 발급 후 구매확인서 미 수취 시 O
16.09.23 안녕하십니까 영세율 세금계산서를 발급받아 영세율 신고를 한 후, 구매확인서 등 영세율 첨부서류 누락이 발생할 경우에 매입자와 매출자 각각 어떤 가산세 및 불이익이 적용되나요?
18178 재산세 과세표준구분 O
16.09.23 재산세 과세표준 (토지) 구분에 보며 종합합산과세, 별도합산과세, 분리과세로 나누어져있습니다, 예를들어 아파트를 건설하기위해 토지매입한 아파트부지가 분리과세로 100억이 과세 (주)덕양에너젠
18177 공장 내 용수 사용에 대한 세금계산서 발행 여부 O
16.09.22 안녕하십니까 당사의 공장에 입주하고 있는 업체가 사용하는 용수비에 대해서 당사가 업체에게 면세 계산서를 발행해야 하나요? 아니면 수도사업자가 아닌 사업자에 해당하여 부가
18176 영세율신고관련 O
16.09.22 이번에 정식수출절차 없이 인편으로 해외법인에 노트북 1대를 수출할 예정입니다. 대금은 당사에 외화로 받을예정이구요. 이때 영세율을 확인할수 있는 서류로는 외화입금확인증만으로도 인터아이코리아
18175 영세율 세금계산서 미발행 시 가산세 O
16.09.22 안녕하십니까 영세율 거래에서 15년 6월에 공급자로부터 물건을 납품받았으며, 공급자가 세금계산서를 발행하지 않아 현재 세금계산서가 발급되지 않은 상황입니다. 이럴 경우
18174 중간배당 문의 O
16.09.22 당사는 지방공기업입니다. 지자체에 배당에 대해 대화가 오가는 중인데.. 몇가지 여쭙고자 합니다. 기존 몇년동안 사업관련 못받았던 손실보전액을 받는 동시에, 일정액을 배당코자
18173 종부세 합산배제 O
16.09.22 아파트 및 상가 건설업 영위하며,, 사실관계) 아파트는 건 분양완료 990세대, 미분양10세대(국민주택이하2, 초과8)이며 상가는 분양완료 56 미분양 4실(미분양중 2실 (주)덕양에너젠
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