안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18147 외국법인에게 대금 지급시 원천징수신고 문의 O
16.09.08 안녕하세요. 당사가 외국소재 법인에게 대금을 지급하였으나 조세조약에 따라 과세가 면제 되는 항목입니다. 위와 같은 경우에 원천징수이행상황신고서 상 지급총액(법인원천)은 신고해 미디어로그
18146 지방세 가산세계산산식 O
16.09.08 특별징수 근로소득할 주민세를 해당 사업장 관할 시에 납부하지 않았을경우 가산세는 질문1) 특별징수 불성실가산세 계산공식은 하기가 맞는지요? min(1.2)...1) 미납 (주)덕양에너젠
18145 부가세 공제 관련 질문 O
16.09.07 다름이 아니라 궁금한 것이 있어 법인카드로 물품을 구입시 부가세 과세 면세품목 혼용시 질의를 드립니다. 1. 전제조건 부가세과세금액 100 부가세면세금액 100 부가세 10 메디카코리아
18144 영업권관련 O
16.09.07 수고하십니다. 종속회사 지분 51% 소유 투자금 10억일경우 현재는 손상차손 10억입니다. 만약 종속회사가 이익이 발생하였을 경우 손상차손 금액을 다시 환입할 수 있나요?
18143 대손금 관련 K-IFRS 회계기준 O
16.09.07 회수가 불가능한 채권에 대한 대손금 처리 시 K-IFRS의 회계기준이 있는지요? 아니면 일반기업회계기준 6.17 2 대손충당금의 기준에 따라 처리를 하는건가요? (주)포스코플랜텍
18142 매출채권 제각(대손금) 시 회계기준 유무 O
16.09.06 대손금으로 상각하는 여부와 해당 채권의 범위는 특별한 규정없이 법인의 판단으로 하도록 되어있는것으로 알고 있는데, 매출채권 회수불능에 따른 제각(대손금)처리를 할 때 회계기준서 (주)포스코플랜텍
18141 특별징수주민세(근로소득주민세) 납부지 O
16.09.06 예를들어 울산시에 본사가 있고, 포항에 지점이 있을경우, 총인원 45명중 3명이 본사에서 포항으로 외근나가서 포항에 업무를 보고, 다시 퇴근하는 직원인경우 특별징수주민세(근로소 (주)덕양에너젠
18140 퇴직연금(DB) 납부가 세무신고 손금산입에 미치는 영향을 알고싶습니다. O
16.09.06 퇴직급여 설정으로 퇴직급여충당금의 한도 초과액이 매년 발생했습니다. 퇴직연금제도에 가입(DB) 하면서 사외예치되면 한도초과액의 변화와 세무신고서 손금산입에 어떻게 영향을 주는
18139 법인세 시부인 계산 시 해외종속회사에 대한 기타소득으로 소득처분된 부분에 대한 원천징수 O
16.09.06 세무조사 시 해외종속법인의 본사 파견 해외주재원 급여지원에 대해 부당지원으로 보아 해외종속법인(중국, 일본)에 대한 기타소득으로 소득처분되었을 경우 그 기타소득에 대한 원천징수의무 에이블씨앤씨
18138 세금계산서 쌍방 미발행에 대한 가산세 처분 O
16.09.06 가산세 관련한 문의드립니다. 거래관계 1) A사는 유료도로운영사이며 B사는 선불카드사업자임. 2) 고객들은 선불카드를 충전한 후 유료도로를 이용하고 유료도로 이용대금은 서울춘천고속도로
18137 부가세 가산세 문의 O
16.09.06 부가가치세 수정신고 시 가산세 관련 문의 1.임대업을 영위하는 A사업자로부터 종이세금계산서를 수령하여 부가세 매입공제를 받아왔습니다 (현재도 거래 중) 2.A사업자는 폐업신고 에이블씨앤씨
18136 추석상여 지급시 고용보험 공제여부 O
16.09.05 저희는 이번에 추석상여금을 지급하려 합니다. 급여일은 아직 도래하지 않았습니다. 인터넷을 찾아보니 어떤사람은 4대보험을 다 떼어야한다, 국민연금만 빼고 떼어야한다, 고용보험만
18135 자재매입세 O
16.09.05 건설쪽의 총공사비산정시,,과세부분에대한 부가세와 면세부분에 대한 자재매입세+ 전체 공사원가로 계산되는데,,," 자재매입세"란 세금이 법령에 나오는 세금인지요? (주)덕양에너젠
18134 모든 증빙서가 원본보관이어야하는가? O
16.09.02 상법상 장부는 10년간 , 세법상 장부는 5년간 보존해야하는것으로 알고 있습니다. 1. 모든장부는 원본으로 보관해야하는지 2. 장부중 계약서와 세금계산서, 카드명세서, 일반문서
18133 외국거래처에 거래통화가 다른 통화로 입금된 경우 회계처리 문의 O
16.09.02 안녕하세요 계약서상 US$210로 외화거래를 하기로 했었는데 업체에서 €210로 선입금한 경우 추후 면장신고시€210로 신고해야는지 문의를 드립니다. 만약에 계약서
18132 국가자격증 응시료 지원 적격증빙서류 O
16.09.02 안녕하세요 저희 회사에서 한국산업인력공단에서 시행하는 자격증 시험에 응시하는 직원들의 자격증 응시료를 지원해 주려고 합니다. 개인이 신청하고 응시료를 결재해야하여 사업자 앞으 하얏트리젠시인천
18131 청년취업소득세 감면문의 O
16.09.02 안녕하세요 저희회사는 현재 중소기업법상 중소기업 유예기간에 있습니다. 그러므로 현재 중소기업에 해당이 되어 청년취업소득세 감면을 받고 있는 근로자들이 있습니다. 문의드릴 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18130 도급계약이 아닌 수수료계약일 경우의 세금계산서처리 O
16.09.02 빠른 답변 대단히 감사합니다. 혹시 A, B간에 도급계약이 아니라 A가 B를 위해 C를 소개시켜준것으로 보는 수수료계약으로 진행할 경우에도 A.B 사이에 여전히 영세율세금계산 베올리아
18129 건설업 세금계산서 교부 대상 O
16.09.02 안녕하세요, (사실) 건축,시설공사업을 영위하는 내국법인A(수급인)는 내국법인B(발주자)가 두바이에서 진행하는 공사의 진행을 맡는 계약을 했습니다. [A와 B사이의 공사공 베올리아
18128 자본적지출 처리 여부 O
16.09.02 1. 천정마감공사 2. 벽체 철거 및 설치, 차폐공사 3. 출입문 차폐용 아큐도어 설치 4. 복도 서비스공간 철거 및 마감공사 5. 천정 내부 배관이설 및 소방설비공사 경희의료원
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