안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18127 부가세 환급관련입니다. O
16.09.01 주택매매업을 하는 건설회사입니다. 상가를 매매했습니다. 계약자는 요식업사업자등록증을 가지고 있으며, 최초의 계약은 4월이었었습니다. 이후 중도금 회차 도래일이되어(8월 10일) 디에스건설
18126 해외법인원천세 O
16.09.01 해외법인으로 음악사용저작권료를 납부한 법인입니다. 납부한 금액의 몇 %가 원천세로 계산되는지 문의드립니다. 코트야드바이메리어트판교
18125 이와 관련한~ O
16.08.31 근거 조항을 말씀. 주셨으면 합니다. 고맙습니다. 디에스건설
18124 비영업대금은 원천징수 25%인 것으로 알고 있습니다!? O
16.08.31 아파트조합과 A사와 공사계약을 맺고 A사와 아파트공사하도급 계약을 한 당사는 B시공사입니다. B시공사는 계약에 따라 매월 기성청구를 하고 있지만, 공사대가 밀렸습니다. 디에스건설
18123 부가세 신고시 불공제 매입세액을 공제로 신고시 수정신고에 대한 문의 O
16.08.30 당사에서 1기확정 부가가치세 신고시 매입세액 불공제 내역을 공제로 오처리 하였습니다. 해당건의 수정신고시 적용되는 가산세를 문의드리고자합니다. 해당건의 공급가액은 6백만원, 미디어로그
18122 재고자산평가손실 환입의 회계처리의 건 O
16.08.30 안녕하십니까. 재고자산평가손실환입 관련 질의 드립니다. 1. 현황. x1년도: A제품의 평가손실 10억 발생. 재고자산평가손실로 매출원가에 10억을 가산 시킴. 2. 디오스텍
18121 철 스크랩 VAT매입자 납부특례제도 O
16.08.30 수고가 많으십니다. 당사는 금형을 제조하는 업체로써, 철을 제공(원재료)받아 유리병금형을 만들어 판매하고 있습니다. 또한 유리병금형을 만들고 남은 철스크랩을 개인사업자에게 판
18120 경품 지급시 원천징수의무자 관련 질의 O
16.08.30 안녕하세요. 당사는 경품지급시 대행사를 통해 지급합니다. 즉, 대행사가 경품을 구입하고 당첨자에게 지급, 그후 당사에게 명세서를 송부하면 당사는 대행사에게 그 대금을 지급합니다 미디어로그
18119 가압류로 인한 관계인(개인)부터의 일시 자금차입분에 대한 비영업대금적용여부 및 원천여부 O
16.08.29 a법인이 가압류로 인하여 통장사용제한이 있어서,,,a법인의 특수관계인(개인) 부터 자금을 일시적으로 차입(?)하여 a법인의 운용자금등으로 사용할경우,,이같이 부득이한경우에는 차입약 (주)덕양에너젠
18118 O
16.08.29 계약서상에 착수금 지급시 세금계산서 발행을 하기로 한 문구가 있어도 괜찮은지 알고 싶습니다. 제트에프삭스코리아
18117 세금계산서 발행시기 및 가산세 O
16.08.29 컨설팅 업체와 계약을 맺고(25,000,000) 2016년 5월 31일 계약금(10,000,000)을 지불하였습니다. 2016년 12월 잔금(15,000,000)을 지불하면서 세 제트에프삭스코리아
18116 비상장법인 전자공시 의무 미 시행시 과태료 문의드립니다. O
16.08.29 비상장법인이 정기주주총회 후 언제까지 감사보고서 공시를 해야 하나요? 공시를 이행하지 않을경우 과태료는 어떻게 산정이 되고 제재를 받는 부분이 있는지 궁금합니다.
18115 겸용서식사업자는 지연발송 가산세는 발생되지 않나요? O
16.08.29 □ 개요 ○ 당사는 도시가스를 공급하는 회사입니다. ○ 전자세금계산서 대용 고지서에 관련된 내용입니다. ○ 겸용서식대용고지서의 경우 지연발급가산세가 발행 여부에 대 경동도시가스
18114 도시가스 사업자 겸용서식 범위는 산업용에만 해당하나요? O
16.08.29 □ 개요 ○ 당사는 도시가스를 공급하는 회사입니다. ○ 전자세금계산서 대용 고지서에 관련된 내용입니다. ○ 당사가 겸용서식사업자의 범위에 해당하는지에 대한 검토 요 경동도시가스
18113 1년 이상 국내 거주 외국인의 해외 임대소득 신고 O
16.08.26 안녕하세요, 내국법인에서 1년 이상 근무하는 외국인이 있는데, 소득세 납부시 단일세율 17%를 적용받지 않고 기본세율에 따라 신고하는 사람이 있습니다. 이때, 그 사람이 베올리아
18112 재문의 100% 지분보유 자회사 흡수 합병 O
16.08.26 K-IFRS 기본원칙: 취득법(1103호 문단4) 동일지배 하에 있는 기업 간 사업결합: 장부가액법 or 취득법(1103호 문단2, 1008호 문단10) 제1103호 문단 시공테크
18111 소득처분 귀속구분?? O
16.08.26 질문을 잘못드렸나 봅니다 차량비용 전액 손금부인시 상여로 처분하는지 기타유출로 처분하는지 아니면 다른 처분으로 되는건지......... 그 귀속여부가 궁금해서 다시 문의드립
18110 대주주범위 O
16.08.26 유가증권시장에 상장된 일반기업주식을 특수관계인이 매도 시 야도세 신고의무가 있는것으로 알고 있습니다. 특수관계인 범위는 남매이나 보우주식이 1% 미만일 경우에도 양도세 신고 의무 탑금속
18109 100% 지분 소유 자회사 흡수합병시 회계처리. O
16.08.26 A사-모회사 B사-자회사 1. B사 지분100% 취득원가를 A사 별도재무제표에 원가법으로 계상 2. 합병시 A사 회계처리 제안(무증자) . (차)B사 순자산( 시공테크
18108 업무용승용차 세무조정관련 O
16.08.26 차량소속회사와 차량 기사가 소속된 회사가 상이하여(서로 관련회사임) 부득이하게 임직원전용특약에 가입없이 기존 자동차보험을 가입하려합니다 이경우 리스료나 차량관련 비용이 7천만원정
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