안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18385 제세공과금 처리 문의 O
16.12.06 회사에서 홈쇼핑으로 납품을 하였고 홈쇼핑에서 자체적인 행사로 제품1개(소비자가격 69,800)를 경품으로 20명에 지급을 했습니다. - 20명 개인들이 당사 통장으로 15, 디아이디
18384 소득구분 O
16.12.06 타워크레인기사의 연장수당을 크레인회사가 아닌,,발주를 낸 건설사에서 부담하기로 계약하여 연장수당을 지급하는경우,,소득은 사업소득으로 처리하여야 하는지요? (주)덕양에너젠
18383 수출대금관련 O
16.12.06 안녕하세요. 수출대금과 관련해서 문의드립니다. 수출시 약정 및 수출신고는 USD 로 하였으나 거래처에서 대금지급을 USD가 아닌 다른 외화로 한다고 합니다. 이경우에 (1 한국콜마
18382 계약해제에 따른 세금계산서 발행여부 O
16.12.06 - 당사가 A업체와 자재매각 계약을 하고 계약금 10%에 대해 세금계산서를 발행하고 대금수령 - 이후 A업체의 사정으로 인해 계약해제를 하고, B업체와 다시 계약을 진행 - A (주)포스코플랜텍
18381 재문의 O
16.12.05 전달이 잘못된 것 같아 재문의 드립니다. 1. 2016년 이전 취득 → 기존대로 8년 정률법 상각 2. 2016년 신규 취득 → 5년 정액법 상각 ***이렇게 각각
18380 법인차량 상각문의 O
16.12.04 당사는 차량운반구에 대해 8년 정률법을 적용하고 있습니다. 올해부터 바뀐 5년 정액법으로 규정된 내용이 궁금한데요. 1. 세무조정시에만 바뀐 규정을 적용하여 손금부인여부
18379 부가세 관련 문의사항입니다. O
16.12.02 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 포인트 결제금액에 대한 부가세 환급 관련하여 문의드립니다. 롯데가 제기한 고객이 과거에 적립한 포인트로 대금결제를 했을 때 지금까지는 부가세를 에이블씨앤씨
18378 특수관계자가 아닌 제3자와의 비상장주식 매매시 증여세 해당여부 O
16.12.02 상증법상 평가액이 주당 20,000원인 비상장주식을 특수관계자가 아닌 제3자에게 주당 100,000원에 매각 하는 경우 특수관계자가 아닌 경우에도 상증법상 평 인앤씨
18377 사용료소득 원천징수신고시 귀속 및 지급시기 O
16.12.02 안녕하세요? 당사가 국외법인과의 로열티거래로 인한 사용료소득 원천징수시 당초 11월 귀속, 11월 30일에 송금 완료하여 지급시기를 11월 30일로 보고 12월 10일 원천징 에이블씨앤씨
18376 추가 질문입니다. O
16.12.02 성능테스트와 관련하여 계약조건의 경우 설비를 납품받는 시점에 설비의 소유권이 하도업체에서 당사로 이전되며, 이후에 설비에 대한 성능테스트를 실시하여 성능테스트가 통과되는 시점 (주)포스코플랜텍
18375 제조업을 영위하는 특수관계자(법인)와의 대여금 발생시 이자소득 원천세 신고 방법 O
16.12.02 안녕하세요 제조업을 영위하는 당사와 특수관계자와의 대여금 거래에서 발생하는 이자를 원천징수의무자인 당사에서 원천세 신고를 할시 법인원천 비영업대금의 이익(25%)로 신
18374 성능유보금에 대한 세금계산서 발급시기 O
16.12.02 하도업체와 설비납품계약을 하고, 선급금 10%, 설비 납품 시 75%, 설비에 대한 성능테스트완료 후 15%(성능유보금)를 지급하기로 하였습니다. 1. 선급금 10% 지급완료 (주)포스코플랜텍
18373 가산세계산 O
16.12.02 16.10월지급분 퇴직소득세(원천징수이행상황신고를) 11/10신고분 98,890원을 9,880으로 착오로 과소신고하여 납부하였습니다 가산세계산) ※ 원천징수납부불성실가산세 : (주)덕양에너젠
18372 퇴직금 중간 정산 문의 O
16.12.01 항상 빠른답변 감사드립니다. 입사일 : 2009년 4월 2일 퇴사일 : 2014년 6월 30일 퇴직금 중간 정산일 : 2012년 3월( 2009년 ~2012년3월)
18371 저작권 관련 질의드립니다. O
16.12.01 안녕하세요. 당사는 A사, B사 와 함께(총 3사) 온라인 강의영상을 제작하고 있습니다. 이때 강의영상에 대한 저작권을 50:25:25 비율로 소유하기로 약정했습니다. 1. 그 미디어로그
18370 버스 렌탈 세금계산서 O
16.11.30 버스를 렌탈하여 하루동안 이용하고 매입세금계산서를 발급받았는데, 불공제인가요? 공제가 가능한가요? JW메리어트 동대문
18369 자재매입세계산방식? O
16.11.30 건설과면세현장에서 자재비 600,000 노무비 400,000 자재매입세48,000 (6백*80%면세비율*10%) 비용이 발생했습니다 질문) 과세분의 부가세계산방식은 (주)덕양에너젠
18368 부가세 매입세액 공제 여부 질의 O
16.11.29 안녕하세요, 당사는 직원 복리후생 성격으로 아래와 같이 이벤트를 진행하고 있습니다. 1. 기념일에 케익 및 기념품을 구입하여 선물로 증정 2. 야근자를 위해 간식(치킨,피 미디어로그
18367 현금영수증으로 증빙을 받았을경우의 부가세신고 유무 O
16.11.28 당사가 책관련 사업을 하는 면세사업자에게 책을 구매하였습니다. 부가세는 물론 없으며, 증빙으로 현엽부서 담당자가 현금영수증으로 발급 받았습니다. 이에, 현금영수증의 증빙 진양화학
18366 2011년 7월 세금계산서 지연전송에 대한 가산세 유무 O
16.11.25 2011년 7월 31일자 세금계산서를 2011년 8월 16일에 전송하였을 때 지연전송에 대한 가산세가 매입자에게 있는지요? 당사에서는 2010년 부가가치세법을 기준으로 제22 (주)포스코플랜텍
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