안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18502 부가세 신고시 영세율 기타와 관련된 영세수출 O
17.01.12 부가세 신고 시 영세율 기타로 신고들어가는 영세수출과 관련하여 수출면장을 발급하였습니다. 이 때 수출자구분이 A,B,C로 나눠지던데, 영세율 기타로 신고를 할 때 A,B,C를 모
18501 선급비용으로 처리가능한지 여부. O
17.01.12 추가 질의 드립니다. 사례금 성격으로 보아 비용처리시, 당기비용으로 즉시 인식하지 않고, 선급비용으로 처리하고 임차계약기간동안 안분하여 비용 인식이 가능한지 문의드립니 경희의료원
18500 재고자산의 처분과 매입대 상계 관련 문의 O
17.01.12 수고많으십니다. <사실관계> 1. 당사는 A社로부터 상품(소프트웨어)을 매입하였습니다. 당사 : (차) 상품 (대) 매입채무(A社) A社 : 다우인큐브
18499 이자 보상분 계정과목 문의 O
17.01.12 1%의 금리적용으로 예금가입시 금융기관실수로 0.8%로 금리적용 - 1% 금리적용시 이자 : 100,000 - 0.8%금리적용시 이자 : 80,000 0.2%의 이자 20
18498 원천세, 지방세 귀속관련 문제에 대한 신고방법 문의 O
17.01.12 안녕하세요 당사의 원천세, 지방세 신고의 문제상황에 대해 조언을 구하고자 합니다. [주기적인 매월의 신고현황] A project 급여(매월 25일 발생- 매월 25일 베올리아
18497 관계회사 전출입시 퇴직금지급문제 O
17.01.11 A법인과 B법인은 관계회사입니다, A법인 직원 홍길동 :2008.12.01~2012.12.31 근무후 퇴사(퇴직금 1천발생=>퇴직지급명세서 신고) B법인 직원홍길동: 2013. (주)덕양에너젠
18496 O
17.01.11 답글에 대한 의문점이 있어 재질문 드립니다 권리금을 건물주인이 아닌 임차인에게 지급하여도 해당업종을 계속 영위하지 않아 비용처리 하는 것이 맞는지요??? 경희의료원
18495 권리금의 세무및 회계처리 방법 문의 O
17.01.11 당사는 고시원을 임대하여 직원들 숙소로 제공 할 예정입니다 기존 고시원 주인에게(임차인) 권리금 5천만원을 지급할 시 세무 및 회계처리에 대해 문의 드립니다 문1. 임차 경희의료원
18494 추가 질의합니다. O
17.01.11 2016년 성과금을 2017년 1월 지급한 경우도 소득 귀속이 2017년이며 2017년 1월 귀속으로 원천세 신고를 하면 되는 것인지 문의 드립니다. 제트에프삭스코리아
18493 인보이스 순액 발행 가능여부 O
17.01.11 세금계산서의 경우 서로 총액으로 인식하여 채권채무에 대해 상계처리하고 있습니다. 인보이스의 경우 매출 #,###, 수수료 -#,### 으로 발행 예정인데, 순액으로 발행 가능한지 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18492 해외서비스 수수료(전산수수료) 지불관련 문의 O
17.01.11 당사는 매월 해외에서 발행되는 전산수수료 인보이스에 대해서 송금하고 매년 말 정산 하고 있습니다. 해당 거래의 해외 송금시 문제가 없는지 조언 부탁 드립니다. 1월~12월 : 제트에프삭스코리아
18491 비지니스 파트너와 골프모임 후 더치패이 했을 시 비용처리 O
17.01.11 당사 임원이 비지니스 파트너와 업무상 골프모임을 가진 후 비용에 대해서 각자 부담했을 경우 해당 비용에 대해서 복리후생비 처리가 가능한지에 대해서 조언 부탁 드립니다. 제트에프삭스코리아
18490 연월차수당에에 관한 회계처리 및 연월차 수당지급시 원천세 신고에 관한 문의 O
17.01.10 당사는 2015년말 연월차 수당에 관하여 다음과 같이 회계처리하고 2016년 1월 10일과 2월 10일에 각각 수당을 지급하였습니다. 회계처리의 적정성여부와 원천세 신고시상의 문제 제트에프삭스코리아
18489 법인사업자가 소유한 건물, 토지를 개인에게 매도 시 세금계산서 발행 여부 O
17.01.10 법인사업자가 보유중인 토지와 건물을 개인에게 매도할 경우에 세금계산서나 계산서를 발행해야 하는지요?
18488 이벤트 경품 상품을 사업자에게 지급 시, 세금 부과 방법 O
17.01.10 이벤트 경품 상품을 사업자에게 지급 시, 세금 부과 방법 개인에게 지급의 경우 개인 상품가액의 22% 기타소득으로 원천징수 개인사업자에게 지급하는경우 개인사업자의 대표자 주민 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18487 흉상제작 O
17.01.10 예술가 개인에게 흉상제작시 계정과목, 증빙은 어떤걸로 해야 되나요?
18486 배서한 어음이 부도가 난 경우 O
17.01.10 을이 갑으로 부터 설비를 매출하고 어음을 받아서 설비자재를 매입한 병에게 어음을 배서하였다. 어음 만기 전에 부도가 발생할 경우 갑,을,병에게 생기는 법적인 책임에 대해서 문의 제트에프삭스코리아
18485 평균환율 적용 O
17.01.10 사업이 해당연도 중간에 개시되었을때 평균환율은 적용은 사업개시일 ~ 사업종료일의 평균환율인지, 1월1일~사업종료일의 평균환율인지 확인부탁드립니다. (주)퓨쳐스트림네트웍스
18484 매출업체 폐업 시 세금계산서 발급가능여부 O
17.01.10 - 당사가 매입업체, A업체가 매출업체 - 세금계산서는 당사에서 역발행하고 A업체의 승인을 통해 국세청 전송 - 당사에서 세금계산서를 역발행하였으나 발행일 이전에 A업체의 폐업
18483 추가질문입니다. O
17.01.10 회계상으로는 성과급을 2016년도에 비용인식/미지급 계상하고 세무상으로 2016년도에 비용유보로 처리하고 2017년도 손금으로 처리해도 될런지요?
질의하기