안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18444 보상 금액 세금계산서 발행여부 O
16.12.29 안녕하세요 당사에서 공사 중 옆 건물에 누수가 생겼습니다. 이와 관련해 해당 사업자와 누수 수리비용과 피해보상금을 지급하기로 합의하였습니다. 수리비용은 저희가 직접 수리업체에 JW메리어트반포
18443 해외 매출 취소에 따른 부가세 신고 O
16.12.29 안녕하세요 알려주신 답변 감사드립니다. 하나 더 문의드릴 사항은 이렇게 직수출의 매출취소의 경우 부가세 신고시 증빙을 어떠한 것으로 해야될지도 문의드립니다. 감사합니다. 한국콜마
18442 상장주식 배당시 주식시가 산정방법과 평가기준일 O
16.12.28 정기주총 시 당사가 보유하고 있는 상장된 계열회사 주식을 현물배당할 계획을 가지고 있습니다. 이때 주식시가 산정방법과 평가기준일은 어떻게 되나요? 갑설 : 평가기준일(정기주 쌍용C&E
18441 O
16.12.28 추가 질의 드립니다. 공급가액 725,000 세액 72,500 5월 매입세금계산서(6월 20일 지연수취) 세금신고 누락. 수정신고시 매입세액 공제 받을 수 있는지 여부 제트에프삭스코리아
18440 업무무관부동산해당여부 O
16.12.28 시행사 보유토지 유형자산 토지중 아파트신축부지는 용지로 재고자산으로 구분하여 원가처리하고 있으나, 본사사옥의 용도로 사용하고 있는 토지등은 유형자산으로 처리하고있습니다 상기 (주)덕양에너젠
18439 해외 매출 취소에 따른 부가세 신고 O
16.12.28 안녕하세요~ 16. 3월에 해외 매출이 발생하여 외국환매입증명서로 부가세 신고를 완료하였습니다. 그러나 12월에 해당 매출이 취소되어 해외 거래처에 반환이 발생하여 한국콜마
18438 부가가치세 수정신고 시 가산세 O
16.12.28 공급가액 800,000 세액 80,000 2016년 4월 작성 세금계산서에 관해서 공급가액 880,000 세액 88,000 로 신고하여 매입가액 과다, 매입세액 과다 신고를 하여 제트에프삭스코리아
18437 계정과목이 궁금합니다. O
16.12.27 당사는 민간투자사업에 참여하고 있습니다. 1차로 공공부분 2차, 3차 4차로 민가부분의 단계로 넘어 가는 순서입니다. 이때 컨소시엄을 이루어 참여하고 있는 각업체들에게 기성금 디에스건설
18436 법인세분지방소득세 수정신고 O
16.12.27 2012년도분 법인세에[ 대하여 수정신고가 발생하여 2016.11.30 신고,납부를 완료 하였다면 법인세분지방소득세의 신고,납부기한은 어떻게 되는 것인가요? 법인세 수정신고로부 에이블씨앤씨
18435 해외 손자회사 자본금 적용환율 문의 O
16.12.27 모회사(한국)->자회사(해외)->손자회사(해외) 모회사에서 자회사 출자시 모회사 원화금액 기준으로 자본금 설정을 합니다. 자회사에서 손자회사 출자시 손자회사의 자본금에 대한 적 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18434 해외(중국) 현지 인력 급여 지급시 처리 방법 O
16.12.27 해외(중국) 납품 고객사에 파견을 나가서 업무를 수행할 직원을 채용시 급여를 지급할 수 있는 방법에 대한 문의를 드립니다. 당사는 중국에 합작사가 설립되어 있으나 합작파트너와
18433 거래처 폐업 후 대금지급 문의 O
16.12.27 거래처가 폐업(8/31) 후 다른사업자(9/1)로 변경되었습니다 법인번호와 사업자등록번호는 변경되었으나 사업장주소와 대표자가 동일합니다 폐업 전 당사에 공급건이 있어 대 경희의료원
18432 명의신탁주식 실제소유자 확인제도에서 상법상 주식회사가 아닌 경우 주식수라 칭히지 않고 출자좌수라 칭하는 바 이 경우에도 명의신탁출자지분 실제소유자 확인이 동일하게 적용되는 O
16.12.26 국세청에서 시행하고 있는 명의신탁주식 실제소유자 확인제도에서 상법상 주식회사가 아닌 경우 주식수라 칭히지 않고 출자좌수라 칭하는 바 이 경우에도 명의신탁 조재민회계사세무사사무소
18431 회생계획 출자전환 채권 회계처리 O
16.12.26 수고 많으십니다. 당사 미수매출채권 중 회생계획에 따라 출자전환되는 채권이 있어 이에 대한 회계처리를 문의드립니다. 해당 채권에 대해 당기에 전액 대손충당금을 설정한 상태입니다. 생고뱅코리아
18430 db형 원천징수 착오 O
16.12.26 회사가 확정급여형 퇴직연금제도에서 지급하는 a라는 직원에게 퇴직금지급시irp계좌로 지급하고 법인에서는 과세이연대상소득으로 원천징수이행상황신고서에 신고하여야 하나 원천을 하고 신 (주)덕양에너젠
18429 부가가치세 세액공제 여부 물어봅니다. O
16.12.23 계정과목은 지급수수료이고 종목은 변호사, 업태는 서비스인 변호사 사서증서인증료로 영수증과 현금영수증을 수취하였습니다. 현금영수증 수취분은 부가가치세 세법상 세액공제로 알고 메디카코리아
18428 지방세 과세 O
16.12.22 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 1. 임대아파트 발코니 창호 교체를 하였는데, 이부분이 지방세 과세대상인지요? 2. 만약, 과세대상이라면... 국고로 지원받아 수선 교체한
18427 직원에게 무상 혹은 저리로 빌려준 대여금에 대한 2016년 인정이자 계산시 적용하는 이자율 O
16.12.22 언제나 명확한 답변 감사드립니다. 모두 2016년 이전에 실행된 대여금으로서 2016년에도 동일한 금액과 이율(약2%)이 지속되고 있는 직원 대여금이 있습니다. 아시다시피, 베올리아
18426 명예퇴직금을 명예퇴직수당으로 변경했을 때 O
16.12.22 당사는 「명예퇴직규정」에 따라 ‘희망명예퇴직제’를 두고 있습니다. 즉, 잉여인력이 발생한 때에 명예퇴직 공고를 내고, 명퇴희망자 모집을 통해 근로관계를 종료하고 있습니다. 전국택시공제조합
18425 확정기여형 중도정산(중도인출) O
16.12.22 법인회사가 dc형 가입 임원에게 근로자퇴직급여보장법시행령 제3조의 퇴직금중간정산사유에 해당하지않고, 퇴사후 재입사시키는 방식으로 dc형상황에서 중간정산을 해주는경우,, 세법상 문 (주)덕양에너젠
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