안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18524 대손충당금 환입 O
17.01.18 다름이 아니라 대손충당금을 설정하였습니다. 그리고 기말에 평가를 했을때 환입이 발생하였을 경우 대손상각비로 처리를 하는게 맞나여 아님 대손충당금 환입으로 처리를 하는게 맞는지 메디카코리아
18523 부가세 대손세액 O
17.01.18 안녕하세요 당사의 외상매출업체중 폐업이 된 업체가 있습니다. 그 업체의 외상대에 대해 대손세액을 공제 받으려고 합니다. 이번 2기 확정때 가능한지 궁금합니다. A업체 외상채
18522 지출증빙서류 합계표 관련 문의드립니다. O
17.01.18 지출증빙서류 합계표 작성 중에 신용카드(개인) 부분관련하여 문의드립니다. 회사명의로 발급되지 않은 것은 대부분 기타로 들어가는데, 1. 특별히 신용카드(개인) 만 구분하는지 혹 탑엔지니어링
18521 연차유급 휴가 관련 문의 O
17.01.18 안녕하세요 저희는 연차촉진제를 시행하고 있습니다. 2016년 결산시 연차유급휴가 설정하려고 합니다. 이럴 경우 각 직원들 16년 만근에 따른 17년 사용할수 있는 연차개수를 듀켐바이오
18520 국내 사업장(대행사) 영세율 세금계산서 발행 가능 여부 O
17.01.18 당사(매출자) - 국내 대행사(법인) - 해외광고주 국내 광고 대행사를 통해 해외 광고주에게 청구하려 합니다. 영세율 적용 대상에 [국내 사업장에서 계약과 대가수령등 거래수 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18519 <법인 회원에 대한 위수탁 세금계산서 의무발급사항 여부> O
17.01.18 <법인 회원에 대한 위수탁 세금계산서 의무발급사항 여부> Ⅰ. 질의 배경 가. (사)한국음악저작권협회는 저작권법에 따른 신탁관리업을 목적사업으로 하고 있습니다. 이에 따라 김호태
18518 폐업시 퇴직연금잔액(db) O
17.01.18 중소기업법인으로 폐업으로 인하여 모든직원들 퇴직금(db)을 가입된 사외적립되어있는 금액에서 모두지급한후 퇴직연금 잔액이 2천만원정도 잔액이 남았을경우,,이 금액은 인출하여 대표가 (주)덕양에너젠
18517 사업자등록번호 변경 세금계산서 재발행 O
17.01.17 임대업으로 임차인에게 2016년도 9월부터 12월까지 전자세금계산서를 발행하였습니다. 본사로 전자세금계산서를 발행했었는데, 2016년11월18일자로 지점 사업자등록증을 새로 발급
18516 부가가치세 확정 신고시 대손세액공제 문의 O
17.01.17 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 이번 2기확정 부가가치세 신고시 대손세액 공제를 받으려고 합니다. 과거 매출 공급가 909,091/부가세예수금 90,909원 합 1,000 케이디디아이코리아
18515 부가세 신고 시 "영세율 기타"에 해당유무 O
17.01.16 수출신고필증 상에 수출대행자가 A업체, 수출화주 및 제조자가 당사일경우에는 영세율 매출로 신고해야 한다는 답변을 받았었는데, - 수출대행자 : A업체 - 수출화주 (주)포스코플랜텍
18514 수출대행시 세금계산서 발행 및 면장 문의 O
17.01.16 평소 상담을 친절히 잘해주셔서 감사합니다. 수출대행시 계산서 및 면장에 대하여 문의 드립니다. 저희는 A회사에 납품하면 A사가 조립하여 세금계산서 발행하는 구조를 가지고 있 한화미
18513 사업자단위과세사업자가 신규로 사업장을 개설함에 따라, 사업자등록 정정을 할 경우... 신청서를 제출해야 하는 세무서 O
17.01.16 안녕하세요, 현재 사업자단위과세사업자로서 본점은 지방에 있습니다. 이번에 신규로 사업장을 서울 지역에 개설함에 따라, 사업자등록 정정을 할 경우... 신청서를 제출해야 베올리아
18512 2015년도의 매출세금계산서를 현재시점(2016년도)에서 O
17.01.16 수정세금계산서를 발행을 하면 결산서상의 수입금액까지 수정신고를 해야 하기때문에 15년 수입금액에 수정없이 15년도의 매출세금계산서를 16년도에 기재사항 착오로인한 수정세금 디에스건설
18511 신규사업장의 매입세금계산서 공제 문제 O
17.01.16 수고 많으십니다. A사는 B사의 사업부문을 인수하여 용역을 제공하는 서비스를 금년 2월1일부터 시작하게 되었습니다. 이에 대한 제반 계약은 1월13일에 체결하였습니다. 베올리아
18510 대리운전, 퀵서비스 등의 비용에 대한 매입세액불공제 사유 O
17.01.13 대리운전이나 퀵서비스를 이용하고 매입세액 불공제로 처리하고 있는데, 매입세액 불공제사유에 대해 "접대비 및 이와 유사한 비용관련", "사업과 직접 관련없는 지출" 중 어떤것으로 구 (주)포스코플랜텍
18509 임차자산개량권(추가질의) O
17.01.12 동해지방청에서 기부채납을 받지 않겠다고 하였으며 우리기관은 계속적인 연구수행을 위하여 건물의 보수 및 필요건물의 신축이 필요한 사항입니다.
18508 착오로인한 기재사항 정정으로 수정세금계산서발급시 O
17.01.12 2014년도에 A아파트를 갑이 계약을 했고 2015년도에 갑이 전매를 하여 A아파트가 을을 계약자로 하여 중도금세금계산서를 발행하여 왔다. 2016년 디에스건설
18507 임차자산개량권에 관하여 O
17.01.12 동해지방청으로부터 토지를 무상임대 받았으며 건물도 기부채납이 완료되었습니다. 이미 10년이 지났습니다. 건물에 대하여는 상각완료. 토지는 일정기간 무상임대 [계속갱신하고 있음]
18506 영세율 매출신고에서 제외할 경우에 문제소지가 있나요? O
17.01.12 대행수출한 건에 대해서 영세율 기타 매출로 신고를 하지 않을 경우 영세율 신고누락에 따른 가산세 등이 발생할 수 있나요? 아니면 대행수출건은 매출액 신고를 하지 않아도 되나요? (주)포스코플랜텍
18505 영세율 신고에 따른 추가 문의 O
17.01.12 수출신고필증상에 제조자와 수출대행자가 동일할 경우 "수출자구분 A", 수출대행자가 수출대행만을 한 경우 "수출자구분 B", 수출대행자가 완제품을 공급받아 수출한 경우 "수출자구분 (주)포스코플랜텍
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