안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18584 인정상여 원천세 신고 O
17.02.03 16년도 업무용 승용차의 사용경비중 사업외에 사용한 부분을 직원의 인정상여로 처리하고자 합니다. 이경우, 원천세 신고를 어떻게 해야 하나요.. 1) 반드시 인정상여로 지급명세 지경숙님
18583 업무용차량 손금 인정에 대한 질의 O
17.02.03 다름이아니라 궁금한 사항이 있어 질의를 드립니다. 당사의 상황 당사의 영업부 직원들은 본인들 차량으로 영업을 하면서 주유는 법인카드로 주유를 하고 있으며 임직원 전용 보험이 메디카코리아
18582 연말정산 증빙서류중 월세 세액공제 O
17.02.02 세액공제 조건 1.무주택가구 2.전용면적 85m2 이하 임차 3.주소전입신고 4.임대차계약서 5.월납부증빙 주택을 소유하고 있으나 시외로 발령받아 장기간 근무(2년- (주)이건종합건축사사무
18581 대손 세액 공제 여부 O
17.02.02 2013년 매출 발생된 거래처입니다. 공급가액이 50억에 상당하는 채권이며 현재 폐업 상태이고 이와 관련한 채권을 회수 하지 못하고 있습니다. 현재 여러 채무 관계로 매입처인 대 디오스텍
18580 정산비용의 귀속시기 O
17.02.02 해외에 있는 본사(비거주자)에 지급하는 로열티 정산분에 대한 법인세비용의 귀속시기에 대한 질의 [상황] 1. 계약에 따라 2015년도 중 매월 1억씩 정액으로 12개월 동안 1 제트에프삭스코리아
18579 O
17.02.01 답변 감사합니다. 답변에 근거가 되는 법령이 있나요? JW메리어트 동대문
18578 직원인센티브 과세여부 O
17.02.01 회사 직원이 회사의 물건을 판매하여 건당 60,000원의 인센티브가 발생하였는데, 이 경우 인센티브를 지급할 때 소득세와 주민세를 원천징수 해야하나요? JW메리어트 동대문
18577 회계기간 과세기간 O
17.02.01 일반 제조회사 중소법인(외감법인)인경우 회계기간 과세기간을 1.1~12.31로 안하고 7월말 또는 8월말을 과세시간회계기간시작으로 신고하게 되면 가능한지요 (주)덕양에너젠
18576 이자소득의 신고 시기가 궁금합니다. O
17.02.01 비영업대금에 대한 이자소득의 신고 시기가 궁금합니다. 6개월치를 한꺼번에 신고하는걸로 알고 있습니다. 그래서 16년7월~16년12월 분에 대한 신고는 언제 인가요? 디아이디
18575 진행률 계산에 따른 매출인식 O
17.02.01 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 택지개발사업을 운영하고 있으며, 일부 토지에 대해 리턴제 매각분을 진행률 계산시 포함하여 계산하였습니다. 즉, 리턴제 토지는
18574 달러 지급시 세금계산서 O
17.02.01 안녕하세요! 용역을 제공하는 상대방 업체에서 용역대금을 달러로 받기를 원합니다. 이런 경우에 세금계산서 발행시 적용하는 기준환률을 어떻게 적용하는 건지 알려 주시면 감사 하겠 카길애그리퓨리나
18573 회사분할관련 사업자등록 및 세금신고 주체 관련 문의 O
17.02.01 □ 개요 ○ 2017년 4월 1일 분할관련 사업자등록 및 세금신고 주체관련 질의입니다. ○ 당사의 현재 상호는 (주)경동도시가스이며, 사업자등록번호 620-81-0041 경동도시가스
18572 폐업 지급명세서 O
17.02.01 폐업한 법인은 지급명세서 제출시기가 폐업한달의 다음 다음달 말일로 알고있습니다 11월10일날 폐업한 법인의 지급조서가 1월31일까지이나 그 기간을 놓쳤을경우 가산세대상인지 아니면 (주)덕양에너젠
18571 자사 소유 건물 (공장) 회계 기간안에 임대 해 줄 경우 회계 처리 O
17.01.31 자사가 소유한 건물(공장)를 2016년 8월부터 임대해 주었습니다. 그럼 당기 감가 상각과 회계 처리는 어떻게 하는건지요? 기말에 평가기관을 통한 투자자산평가도 이뤄져야 하는건 디오스텍
18570 부가세 세금계산서 지연발급가산세(1%) 대상 공급받는자가 정부일 때 가산세 부담여부 O
17.01.31 안녕하세요, 정부(예: 국토교통부)에 공급하는 물품이 있는데, 공급시기 상 혼란이 있어 2016.11월로 작성된 세금계산서를 지난 1월24일에 2016.12월로 변경하여 새로 베올리아
18569 연말정산 의료비 공제 O
17.01.31 안녕하세요, 연말정산 의료비 공제에 대해 궁금합니다. 1. 부모님을 다른 형제가 기본공제 받을 경우, 본인이 의료비 공제만 따로 받을 수 있는지. 2. 부모님이 기본공제 대상 하얏트리젠시인천
18568 연말정산시 보험금 의료비 공제 O
17.01.31 의료비를 지출하고 보험회사(실비보험)로 부터 지원받은 의료비는 연말정산시 의료비 세액공제분에서 공제해야하나요? 아니면 대상 자체가 되지 않는지 알고싶습니다..
18567 용역제공 O
17.01.31 a법인(제조)에 근무하는 정직원(이하 홍길동)이 a법인 공장내에 임가공하는 업체b에 가서 지원근무를 하고, 계속적으로 발생할경우,,용역제공한 부분에 대해서 a법인이 b법인에게 매출 (주)덕양에너젠
18566 회계처리 O
17.01.31 안녕하세요. 새해 복 많이 받으세요. 당사는 지방공기업으로, 토지 리턴제 매출이 몇건 있었으나, 진행률에 태워 매출을 인식 하였고, 다행히 수납이 완료되어 정리완료 되었습니다.
18565 철스크랩 거래 시 세금계산서 발급 시기 O
17.01.26 당사가 A업체에 철스크랩 10/20일에 매출거래가 발생하였고, A업체는 10/20에 매출대금을 입금하였습니다. 당사에서는 정산업무 처리로 인해 세금계산서를 10/20일을 발급일자 (주)포스코플랜텍
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