안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18664 임대사업자 수도료 계산서 발급 관련 O
17.03.06 부동산임대시 월세등과 함께 공공요금을 받을 경우 계산서 발행 가능하나, 수도료 및 공공요금을 구분하여 별도 징수하여 대납하는 경우 면세 가능하다는 자료를 보았습니다. 이런 경우
18663 무급부 장기병가자 퇴직시 보험료 정산 처리 질문입니다 O
17.03.03 2013년도에 산재로 쭉 병가중이셨던 분이 있는데 올해 산재가 끝나고 복귀를 안하시고 바로 퇴직을 하시겠다합니다 산재이후 쭉 보험료 납입유예신청을 하고 있는 중이였고 나 에너지네트웍스
18662 DDP조건 부가세 매입세액공제 관련 문의드립니다. O
17.03.03 회사에서 DDP조건으로 물품을 수입하였습니다. 해당 수입세금계산서의 부가세 공제가능 여부에 대해 문의드립니다. - 사실관계: DDP조건으로 물품을 수입, 수입물품은 장비제작에 탑엔지니어링
18661 사업관련 토지취득과 관련한 세무문의 O
17.03.03 안녕하세요 버스터미널 조성사업과 관련하여 도로를 개설하려 하는데요. 도로개설과 관련하여 토지취득시 세무문제에 대해 문의드립니다. 사업 : 버스터미널 조성관련 도로개설 사
18660 차등배당(초과배당) O
17.02.28 58556번에 대한 추가질문입니다. 말씀하신 특수관계자간 배당에 대한 상법적인 문제는 배제하고 초과배당에 대한 소득세상당액과 비교하여 높을경우 증여세는 납부한다는 전제하에 한미상사
18659 법인세 외부조정 여부 문의 O
17.02.28 자산, 부채 등의 금액은 외부조정 대상에 해당되지 않는 법인입니다. 법인세 신고시 감면세액이 있다면 외부조정 대상인가요?
18658 대여금 여부 O
17.02.28 학교법인 산하 여러 기관(개별사업자)중 한 기관입니다. 법인에 일시적으로(약 6개월) 자금을 대여해주려고 합니다. 이때 회계처리를 단기대여금으로 하려고 하는데 문제가 없는지 문 경희의료원
18657 차등배당(초과배당) O
17.02.28 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다 다름 아니라, 차등배당(초과배당)에 대한 질의입니다 - 배당금 10억 - 지분율 부:50% 자A:25% 자B:25% 상기의 경 한미상사
18656 리스료 부인액 O
17.02.28 제네스시(15년 8월계약후 ~36개월 운용리스계약) 1) 매달 **캐피탈로 부터 1,100,000*12달=13,200,000(감가상각비 상당액) 2) 제네시스 유류대 3,0 (주)덕양에너젠
18655 신주인수권행사관련해서 O
17.02.28 신주인수권 행사관련해서 세금이 발생하는지 궁굼합니다 대림바토스
18654 퇴직금의 처리방법 O
17.02.27 1. 퇴직자 발생으로 퇴직급여 계상 -> 우리 법인에서 퇴직소득 원천신고함. 2. KT와 우리법인에서 근무한 겸업근로자, KT측에서 개인IRP계좌로 일괄입금처리함. 그 금액중
18653 해외자회사 전출시 이사비용 부담 O
17.02.27 국내모회사에서 해외자회사로 전출시 직원의 이사비용을 회사에서 부담하기로 하였습니다. 이사비용은 국내모회사에서 부담하는게 맞는지, 해외자회사에서 부담하는게 맞는지.... 회사내규 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18652 원천 수정신고할 경우 O
17.02.27 원천세(17년2월10일)신고한 원천징수이행상황신고서에 근로소득(간이세액)과 퇴직소득만 신고하고, 일용공3천만원 (소득세 400,000)을 누락하여 수정신고할경우인지요? 가산세 (주)덕양에너젠
18651 연체료 부가세 포함여부 질의 O
17.02.27 안녕하세요, 임대료를 지연입금하여 연체료(계약서상 연체시 연간 24%의 연체가산금을 지급하기로 함)가 발생하였습니다. 이때 상대방 측에서 부가세가 포함된 금액의 24%를 지급해 미디어로그
18650 공급자명이 잘못 기재된 세금계산서의 수정세금계산서 발행 시 가산세 여부 O
17.02.24 매입자인 A업체가 매출자인 B업체와 거래하면서 전자세금계산서(매입)를 역발행했고, B업체의 승인으로 국세청전송이 완료되었습니다. 근데 매출자인 B업체의 업체명이 잘못기재되어 전송 (주)포스코플랜텍
18649 복구충당금 관련 질의 O
17.02.24 안녕하세요, 당사는 복구충당부채를 설정 후(자산으로 인식 후) 감가상각을 진행 해왔습니다. 헌데, 예상사용기간을 다 채우지 못하고 복구의무가 발생 하였습니다. 1. 이때 기말 미디어로그
18648 장기미수금에 대한 현재가치 계산 필요여부 O
17.02.24 당사에서는 1억원의 채권을 4년의 기간에 걸쳐서 매분기마다 일정금액을 회수하기로 하였습니다. 이로 인해 1년이하의 25백만원은 일반미수금, 1년초과의 75백만원은 장기미수금으로 분 (주)포스코플랜텍
18647 매도가능증권(주식)의 주식 수 변경 시 회계처리 문의 O
17.02.24 당사는 A업체의 주식을 4,614주(액면가 5,000원)를 가지고 있었는데, A업체의 회생인가 결정에 따른 주식 수 변경으로 4,614주→28주(액면가 5,000원, 변동없음)로 (주)포스코플랜텍
18646 부가세총괄납부신고 O
17.02.24 부가세총괄납부를 하고 있는 법인 사업장입니다. 종(지점) 사업장 중 사업부진으로 2017년1월31일 폐업하고 2월24일 폐업분에 대한 부가세신고를 하려고 합니다. 부가세 납부 세무법인택스원
18645 저축성 보험 회계처리 O
17.02.23 1. 저희 회사에서 보험회사에 저축성보험을 가입했습니다. 결산을 하려고 납입증명서를 받아보니 총납입보험료, 저축보험료, 부가보험료로 나눠서 금액이 명시되어있는데 저희는 계약당시
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