안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18711 dc 퇴직급여 세무조정 O
17.03.20 확정기여형(DC)에 가입하였습니다 직원에게 총퇴직금추계액이 1억(10명) 발생하여, DC 개개인계좌에 송금해줘야 하나 자금사정등의 이유로 5천만원(5명)만 지급하고 5천(5 (주)덕양에너젠
18710 업무용승용차 사적사용 비용 O
17.03.20 본 사업장은 업무용차량운행일지를 기록하고 있습니다. 업무용승용차를 사용하고 있는 직원 중 유류대를 개인 카드로 사용하고 업무와 관련이 없는 사적용도 유류비를 제외한 업무용사용비 세무법인택스원
18709 부도어음 대손상각비 계상 귀속시기 O
17.03.20 2015년 4월에 부도가 발생한 부도어음을 2015년 2기확정 부가가치세 신고시 부도어음대손세액공제를 하지 못했습니다. 2015년 2기확정 부가가치세를 수정 신고하면서 경정청 세무법인택스원
18708 업무용승용차 손금산입한도 문의 O
17.03.17 업무용 승요차에대하여 임직원 전용보험을 가입하고 운행기록을 작성치 아니한 경우 관련비용의 손금산입한도는 대당 1천만원이며, 감가상각비는 년간 8백만원 입니다. 이경 인앤씨
18707 국내에서 제공받은 기술자문려 원천징수 O
17.03.17 당사(국내)에서 일본에 있는 기업과 기술자문계약을 체결하여 매월 550,000엔 자문료를 지급(국내에서 일본 기업으로 송금) 할려고 합니다. 국내에서 제공 받은 자문료 비용임. 위더스케미칼
18706 수정세금계산서 관련 가산세 O
17.03.17 당사가 매입자, A업체가 매출자일 경우에 1,000,000원짜리 세금계산서를 발행했습니다. 이 후 매출금액이 변경되어 100,000원이 차감되게 되었습니다. 이럴 경우에 수정세
18705 상속세 O
17.03.16 상속인으로 배우자와 자녀4명의 경우 배우자가 상속포기한 경우에도 이괄공제 5억외 배우자공제 5억도 함께 받을수 있는지요 대성석유
18704 세금계산서 or 계산서 발행 대상 여부 O
17.03.16 안녕하십니까, 저희 회사 직원이 사단법인 한국 MICE협회에서 주최하는 행사에 참가하여 등록비 및 숙박비가 발생하여 전자 세금계산서가 아닌 전자 계산서로 발행이 되었습니다. 하얏트리젠시인천
18703 매입할인에 해당할 경우 O
17.03.16 매입할인에 해당할 경우 세금계산서는 할인금액만큼 수정세금계산서를 발행해야하는건가요?
18702 국내 계약, 국외 이동시 계산서 발급 여부 O
17.03.16 제목과 관련하여 아래 규정을 찾아본 바 있습니다. 국내사업자간에 국내에서 물품계약을 체결하고 재화는 국외사업자를 통하여 국외에서 국외로 재화가 인도되는 거래(거래장소가 국 금호피앤비화학
18701 어음할인료 문의 O
17.03.16 당사가 A업체에게 공사대금을 지급할 때 30일어음으로 지급합니다. 당사 사정으로 어음을 발행하지 못하게 되어, 업체와 합의하여 어음 대신에 은행의 어음할인율보다 낮은 이율을 적용
18700 연말정산 근로소득 지급명세서 제출시 O
17.03.15 비과세소득(감면소득 포함)합계액이 틀리면, 가산세 등의 불이익이 발생하나요? 성바오로병원
18699 조정후수입금액명세서 작성시 O
17.03.15 제조업(제품매출)이나 등기부등본상 사업목적에 임대업은 없습니다, 근데 현장의 토지(부지)일부를 타거래처에 임대해주고 월 3천만원(연 3천6백만원의 임대수익이 발생하였습니다) (주)덕양에너젠
18698 개인에게 지급하는 부동산 중계료의 원천징수 문의 O
17.03.15 당사가 토지를 매입하는데 있어서 사업자로 등록된 부동산중개인이 아닌, 개인에게 소개를 받고 소개료료 일정금액 지급을 해야 합니다. 원천징수시 필요경비 인정여부와 적용세율을 어
18697 추가 질의 드립니다. O
17.03.14 해당 모델 계약에서 모델료 외 추가로 거마비를 지급하게 되어 있습니다. 모델C의 활동지역이 외국이므로 촬영 및 행사가 국내 또는 해외국가에서 진행할 때 아티스트,스텝의 체류(항 지오다노
18696 재질의 드립니다. O
17.03.14 수정사항 및 추가 문의사항이 있어 다시 문의 드립니다. 1. 사실관계 A(법인) : 소득 발행. C의 모델료를 에이전시를 맡고있는 B(개인)에게 지급할 예정이며 이러한 사 지오다노
18695 접대비 특수관계자 매출? O
17.03.14 시행사와 시공사가 특수관계법인일경우,,,시공사의 매출중 80%가 시행사 매출일경우 시행사의 접대비 한도초과액계산시 특수관계자매출에 포함되어 접대비 한도를 계산하는것이 맞 (주)덕양에너젠
18694 원천징수 O
17.03.14 1. 사실관계 A(법인) : 소득 발행. C의 모델료를 요청에 의해 에이전시를 맡고있는 B에게 지급할 예정이며 이러한 사실관계를 3자간 계약하였음 B(개인): A 모델의 한국활 지오다노
18693 형제간 증여 O
17.03.14 (사실관계) 회사 주주 3명, 지분은 각각 50%, 25%, 25% 입니다. 1. 자녀A 지분50% 50억, 자녀B지분25% 25억, 자녀C지분25% 25억 2. 위의 경우, 케이비에스아이
18692 O
17.03.14 추가 문의드립니다. 해당건은 성과에 따라 수당이 지급되지 않고, 계약서상에 미리 정해진 금액만을 3번에 나누어 지급하게 됩니다. (인센티브 없음) 이런 경우에는 과세가 되는건 디오스텍
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