안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18762 토지관련 부가세공제 문의드립니다 O
17.04.06 매입한 토지와 관련하여 군청에 구거목적외사용료를 지급하고 세금계산서를 발급받았는데 부가세 신고시에 사용료부가세에 대해서 토지의 자본적지출로 보아 부가세 공제를 받지 말아야 하는지 알루스
18761 환불 수수료 발생시 세금계산서 처리 문의 O
17.04.06 당사가 가스안전공사에 정기검사 수수료를 납부하였는데, 그 중 일부가 검사 대상에서 제외되면서 당초 수수료보다 더 적은 금액으로 변경되었습니다. 이미 대금은 납부한 상태이며 금호피앤비화학
18760 확정기여형 퇴직신고 O
17.04.05 확정기여형가입법인회사이며 개인퇴직계좌로 이체를 100%하고, 해당하는 직원이 퇴사할경우 원천징수이행상황신고서 반영을 전혀 하지않는게 맞는거죠?? (주)덕양에너젠
18759 관리비 중 전력비, 비과세관리비 등의 거래시 계산서 발급 여부 O
17.04.04 건물 관리비 중 부가세 항목인 것은 전자세금계산서를 발급받았고 부가세 제외 항목인 부분에 대해서는 관리비명세서 만 받았습니다 부가세 제외 항목에는 전력기금, 비과세관리비, 보 미디어로그
18758 과세 품목 관련 추가 문의 O
17.04.04 빠른 답변 감사합니다. 해당 문의와 관련하여 과세 품목인 경우 부가세 매출 증빙은 어떻게 되는지 궁금합니다. 예를 들어 결제수단별로 신용카드 결제분은 '신용카드' 계좌 다우인큐브
18757 사내근로복지기금 적립관련 O
17.04.04 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 1. 2015년 세전이익에 대해 일정률을 곱하여 4억원의 사내근로복지기금을 적립하였습니다. 그런데, 2016년 결산시 중요
18756 회사 조경용 나무를 판매할시 세금계산서 발행 여부 O
17.04.04 안녕하세요. 당사는 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 다름이 아니라 회사내에 있는 조경용 나무를 판매하고자 하는데 이 경우 당사는 업종이 제조업이기 때문에 세금
18755 조세조약 적용 O
17.04.04 한국에 있는 사업장 레노베이션 관련 인테리어 디자인 설계용역을 프랑스의 회사와 계약을 맺고 진행중입니다. 이때 용역바에 대한 소득을 과세하는 경우 한-프랑스 조세조약의 사용료 소득 JW메리어트반포
18754 부가세 매출증빙 관련 O
17.04.04 안녕하세요~ 당사는 웹사이트에서 면세품목(전자책)을 판매 하고 있습니다. 해당 상품은 PG(결제대행 서비스)를 이용하여 결제됩니다. 고객은 PG사가 제공하는 상이한 결제수단 다우인큐브
18753 거래처 부도에 따른 부가세 문의 O
17.04.03 당사는 월 입고 실적을 집계하여 월말에 세금계산서를 수취받고 부가세 신고를 합니다. 그런데 거래처 가운데 월말(3/31)까지 정상적으로 납품을 하다가 마감 이틀후인 금일(4/3)
18752 퇴직금원천징수 O
17.04.03 수고많으십니다 직원의 사망으로 퇴직금과 유가족에게 위로금이 지급될 예정입니다 퇴직연금으로 퇴직금이 지급될예정이고 회사에서 현금으로 6개월치 급여를 위로금으로 지급될 예정입니다 정재순님
18751 무상증자 세금관련 O
17.04.03 수고가 많으십니다. 주총(3/29)을 통해 무상증자를 확정하였습니다. 법인1개업체와 개인2명에게 무상증자를 하였습니다 배분비율은 0.1575332395 비율이며 법인과 개인
18750 수정세금계산서 발급 시 수정사유 미기재 O
17.03.31 당사는 ERP를 통해서 세금계산서를 발행하고 있는데, 수정세금계산서를 발급 시에 수정사유를 기재하지 않고 발급할 경우에 문제가 될 수 있나요?
18749 전기 기부금한도초과이월액? O
17.03.31 당기에 전기 기부금한도초과이월액을 손금산입할경우,,소득금액조정합계표에,,, 손금산입 기타의 세무조정을 넣어줘야 하는지요? (주)덕양에너젠
18748 해외업체가 국내업체에게 발주를 주어 용역을 수행했을 때 제재여부 O
17.03.30 - 발주처 : A업체(국내업체) - 수급사업자 : B업체(해외업체) - 하수급인 : C업체(국내업체) 국내의 A업체가 국내에 사업자등록을 하지 않은 해외업체 B에게 발주를 주
18747 해외법인의 국내용역 시 과세여부 O
17.03.30 안녕하세요, 해외법인의 국내용역 관련하여 문의드립니다. Q1. 해외법인이 국내에서 용역을 수행할 경우에 이에 대해 과세가 가능한가요? Q2. 해외법인이 국내에서 용역을
18746 법인이 개인에게 주민등록번호 세금계산서 발급 시 O
17.03.29 법인이 개인과 거래를 하여 주민등록번호 세금계산서를 발급했을 경우에 개인은 세금상으로 혜택받는 부분이 있나요? (ex.현금영수증 공제 등)
18745 기술업무협약에 따른 무상지원 O
17.03.29 친절한 답변에 항상 감사드립니다. 당사(甲)는 당사와 거래하고 있는 비특수관계자인 원재료 공급업체(乙)와 고품질의 원재료를 안정적으로 공급 받기 위해 당사의 기술을 무상으로 동서
18744 장기수선충당금의 부가세 과세/면세 여부 O
17.03.29 1. 건물관리 거래처로 부터 장기수선충당금이라고 해서 전자계산서를 받았습니다 2. 해당 거래는 부가세 과세 대상인가요 면세 대상인가요? 미디어로그
18743 조기지급에 대한 매입할인일 경우 추가 질의사항 O
17.03.29 매출자의 조기지급 요청으로 인한 할인 지급이며, 할인해 준 금액에 대해서는 매입가액에서 차감해주고 있습니다. 애초에 매입가액에 경비, 외주비 등의 비용 계정이 반영되어 있는데,
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