안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18704 세금계산서 or 계산서 발행 대상 여부 O
17.03.16 안녕하십니까, 저희 회사 직원이 사단법인 한국 MICE협회에서 주최하는 행사에 참가하여 등록비 및 숙박비가 발생하여 전자 세금계산서가 아닌 전자 계산서로 발행이 되었습니다. 하얏트리젠시인천
18703 매입할인에 해당할 경우 O
17.03.16 매입할인에 해당할 경우 세금계산서는 할인금액만큼 수정세금계산서를 발행해야하는건가요? (주)포스코플랜텍
18702 국내 계약, 국외 이동시 계산서 발급 여부 O
17.03.16 제목과 관련하여 아래 규정을 찾아본 바 있습니다. 국내사업자간에 국내에서 물품계약을 체결하고 재화는 국외사업자를 통하여 국외에서 국외로 재화가 인도되는 거래(거래장소가 국 금호피앤비화학
18701 어음할인료 문의 O
17.03.16 당사가 A업체에게 공사대금을 지급할 때 30일어음으로 지급합니다. 당사 사정으로 어음을 발행하지 못하게 되어, 업체와 합의하여 어음 대신에 은행의 어음할인율보다 낮은 이율을 적용 (주)포스코플랜텍
18700 연말정산 근로소득 지급명세서 제출시 O
17.03.15 비과세소득(감면소득 포함)합계액이 틀리면, 가산세 등의 불이익이 발생하나요? 성바오로병원
18699 조정후수입금액명세서 작성시 O
17.03.15 제조업(제품매출)이나 등기부등본상 사업목적에 임대업은 없습니다, 근데 현장의 토지(부지)일부를 타거래처에 임대해주고 월 3천만원(연 3천6백만원의 임대수익이 발생하였습니다) (주)덕양에너젠
18698 개인에게 지급하는 부동산 중계료의 원천징수 문의 O
17.03.15 당사가 토지를 매입하는데 있어서 사업자로 등록된 부동산중개인이 아닌, 개인에게 소개를 받고 소개료료 일정금액 지급을 해야 합니다. 원천징수시 필요경비 인정여부와 적용세율을 어
18697 추가 질의 드립니다. O
17.03.14 해당 모델 계약에서 모델료 외 추가로 거마비를 지급하게 되어 있습니다. 모델C의 활동지역이 외국이므로 촬영 및 행사가 국내 또는 해외국가에서 진행할 때 아티스트,스텝의 체류(항 지오다노
18696 재질의 드립니다. O
17.03.14 수정사항 및 추가 문의사항이 있어 다시 문의 드립니다. 1. 사실관계 A(법인) : 소득 발행. C의 모델료를 에이전시를 맡고있는 B(개인)에게 지급할 예정이며 이러한 사 지오다노
18695 접대비 특수관계자 매출? O
17.03.14 시행사와 시공사가 특수관계법인일경우,,,시공사의 매출중 80%가 시행사 매출일경우 시행사의 접대비 한도초과액계산시 특수관계자매출에 포함되어 접대비 한도를 계산하는것이 맞 (주)덕양에너젠
18694 원천징수 O
17.03.14 1. 사실관계 A(법인) : 소득 발행. C의 모델료를 요청에 의해 에이전시를 맡고있는 B에게 지급할 예정이며 이러한 사실관계를 3자간 계약하였음 B(개인): A 모델의 한국활 지오다노
18693 형제간 증여 O
17.03.14 (사실관계) 회사 주주 3명, 지분은 각각 50%, 25%, 25% 입니다. 1. 자녀A 지분50% 50억, 자녀B지분25% 25억, 자녀C지분25% 25억 2. 위의 경우, 케이비에스아이
18692 O
17.03.14 추가 문의드립니다. 해당건은 성과에 따라 수당이 지급되지 않고, 계약서상에 미리 정해진 금액만을 3번에 나누어 지급하게 됩니다. (인센티브 없음) 이런 경우에는 과세가 되는건 디오스텍
18691 개인이 소프트웨어 프로그램 개발용역 제공시 세금계산서 발행 관련 O
17.03.14 A법인이 개인(사업자X)프리랜서에 법인 자체 프로그램을 개발을 의뢰한 경우, 아래 사항 문의드립니다. 1) 개인프리랜서 프로그램 개발용역의 과세/면세 여부 2) 과세인 디오스텍
18690 과세사업자 면세계산서 발행 관련 O
17.03.14 당사는 과세사업자인데 최근 용수 판매와 관련하여 계산서를 발행하였습니다. 과세/면세 관한 안분계산 적용 여부와 관련 법령을 문의드립니다. 매출액 비중에 따라 적용안되는 부분 금호피앤비화학
18689 증여세 신고세액공제 O
17.03.14 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 2년 전 증여세 신고 시 지연신고로 인하여 가산세를 추가하여 납부하였으며 신고세액공제 10%는 당연히 공제받지 못하였 한미상사
18688 재평가한 토지 매각시 분개처리 O
17.03.14 1. 토지 재평가: 토지 100 -> 토지 80(재평가적립금 -20) 2. 토지 120 매각(토지수용) 3. 분개: 현금 120 / 토지 80 대주
18687 세무조정 O
17.03.13 감사시 수정전표가 끊겼는데,,세무조정을 어떻해 할지 답답합니다 올해 다음과 같이 반영하였습니다 전기잉여금 80,000,000 / 퇴직급여 80,000,000 올해 세무조정을 (주)덕양에너젠
18686 취득세에 대한 문의 O
17.03.13 취득세 문의 * 산업단지내 임대 토지에 건축물을 건축하였습니다. 아래의 취득세 및 농특세에 대하여 문의드립니다. - 증축 : 5억 - 취득세 : 10,000천원 포스코켐텍
18685 퇴직연금문의드립니다 O
17.03.13 급여지급시에 별도로 매월 수당을 지급한경우 퇴직연금에 포함 계산해야 되는것인지요? 지금까지 퇴직연금 계산시에 별도지급되는 수당은 빼고 계산후 퇴직연금 납입했는데 만약 직원이 수당 알루스
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