안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18791 vat 공통매입세액 안분관련 질의 O
17.04.18 당사는 매립장을 위탁관리하고 있습니다. 매립장관리사업 부가세신고 관련 질의 드립니다. 공통매입세액 안분시 과세면세수입금액을 기준(세금계산서,계산서 발행한 금액)으로 안분
18790 추가문의 O
17.04.18 홈택스 확인시 정상적 발급 되어 전송 처리가 되어 있으나, 해당 전자세금계산서 건은 당사 발생건이 아닙니다. (상대방 거래처에서 발급 한 적이 없다고 하는데) 이경우 어떻게 처리를 디아이디
18789 전자세금계산서 O
17.04.18 당사는 전자세금계산서를 발급받았습니다. 공급가액 1,000원 부가세 100원 정상적인 전자세금계산서는 이 금액을 (청구) 함 이라는 표시가 되는데 당사는 디아이디
18788 설계용역 O
17.04.18 타운하우스를 건설하기위해 설계용역을 설계사에 맡겼습니다 타운하우스는 85제곱미터이하로 면세현장입니다, 매출자입장인 설계사사무실에서는 과세로 매출 1억1천을끊어낼라고 하나 (주)덕양에너젠
18787 면세품목을 세금계산서발행시 처리방법 문의 O
17.04.18 수산물가공 면세사업자인데 매출시 아래와 같이 세금계산서로 잘못 발행했습니다. 3/7 공급가액 11,000 부가세 0 합계 11,000 수정세금계산서 발급여부 및 부가세신고시
18786 계산서(세금계산서) 교부 O
17.04.18 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 대행사업을 수행하고 있는데, 사업비 청구와 관련하여 여쭙고자 합니다. 협약서상 대행사업비의 청구는 "월 또는 분기별"로 청구한다라고 되어있
18785 물품보관으로 인해 발생한 보관료의 세금계산서 발행 여부 O
17.04.18 - 당사는 A업체와 물품납품계약을 체결(당사가 발주, A업체가 제작납품) - 해당 물품에 대한 제작비는 당사가 A업체에게 지급완료 - A업체는 해당 물품을 반제품상태로 제작을
18784 임직원 통신비 지원금 부가세 공제여부 O
17.04.17 임직원 통신비 지원금 부가세 공제여부 관련하여 문의드립니다. 기존에 통신비 지원금은 임직원들의 통신비영수증을 수취하여 불공제 처리하였으나, 통신비 분리과금 신청을 통해 회사로 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18783 간주취득세 문의드립니다. O
17.04.17 <사실관계> 1."갑"법인 주주 A(경영실권자)60%, 주주 B(자녀)20%, 주주C(자녀)20% 주주 A의 지분52%를 "을" 법인에 매각하였습니다. 갑,을 법인의 경영실권 케이비에스아이
18782 부가세 신고 중 영업외수익 신고 관련 O
17.04.17 2016년 부가세 신고 시 영업외 수익에 포함하는 항목을 기재하지 않았어야했는데 면세수입항목에 기재하여 신고하였습니다. 과표와 납부금액 등은 잘못되지 않았으나 기재상의 오류가 코트야드바이메리어트판교
18781 자산매각시 비용에 대해 문의드립니다 O
17.04.13 임대용건물을 매각할때 건물 매입시 수선비로 나간 비용과 금융비용도 매각시 공제받을수 있는지 문의드립니다 알루스
18780 임직원 전용 차량 보험 가입 관련 O
17.04.13 법인명의로 차량을 리스하고 보험을 가입해야하는데 실제로 차량을 사용하시는분은 등기부등본상의 감사님이십니다. 법인차량으로 비용 인정받으려면 임직원 전용으로 가입해야하는데 질문1 길무역
18779 세금계산서(계산서) 발행의 건 O
17.04.13 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 지자체의 대행(면세 및 과세) 사업을 수탁하고 있습니다. 협약서에 의거 대금을 청구하고 수취하고 있습니다. 다만, 대금을 받기위해 지자체
18778 아래 세액공제 관련입니다 O
17.04.12 상속 수유자 외의 자만 있을 경우는 그렇습니다만 상속 수유자와 상속 수유자 외의 자가 함꼐 증여를 받은 경우에도 그런지요 강남건설
18777 세액공제 O
17.04.12 수고 많으십니다 상속시 증여세액 공제에 대해 문의 드립니다 통칙 28-0...1에서 수증자가 상속인 등 외의 자인 경우 공제한도액이 증여재산에 대한 증여세 과세표준으로 되어 강남건설
18776 증권사를 통한 신탁자산취득 회계처리 문의 O
17.04.12 위탁자가 운용대상을 특정종목과 비중 등을 구체적으로 지정하는 '지정형 특정금전신탁'이며, 중도 해지가 불가한 상품인 경우에, 회계처리를 펀드를 취득한것으로 해야할지 직접 지정한 금 시공테크
18775 회원권 취득시 O
17.04.11 안녕하세요? 당사가 콘도 회원권을 취득하는데 공유제 회원권인 경우 회계계정 처리시 토지/건물로 처리하면 되는지와 이때 관련부대비용(컨설팅비, 등기, 취득세, 인지세
18774 부가세신고시 면세수입금액 귀속시기 관련 질의 O
17.04.11 토지 및 주택 분양시 면세수입금액의 귀속시기에 관하여 질의드립니다. 장기할부 또는 중간지급조건부 계약의 경우 약정일기준으로 부가가치세 공급시기가 귀속되는것으로 알고있습니다만 세부
18773 손자 학자금 지원시 증여세 여부 문의드립니다. O
17.04.11 손자 학자금으로 약 8천여만원을 직계비속이 지급하고자 합니다. 이런경우 교육비 지원에 대해 증여세 과표에 해당되는지 궁금합니다.
18772 임대소득 경비문의드립니다 O
17.04.10 임대사업소득(개인) 에서 현재 임차인이 없어 관리비를 사업자가 납부하고 있는데 납부한 관리비를 경비처리가 가능한지 문의드립니다 알루스
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