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연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18871 토지관련 매입세액 불공제 관련 수정신고에 대해 O
17.05.23 일반과세기관 부가세 담당자입니다. 토지관련 매입세금계산서를 수취하고 2017년도 1기 예정 신고 때 매입세액 공제를 받았습니다. 금액은 공급가액 100,000,000원 /
18870 상속재산의 양도 O
17.05.22 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 아래의 같이 상속받은 부동산을 차후 합의에 의하여 1명에게 전부이전하였습니다 1. 1990년 상속 갑 : 1/2 한미상사
18869 교육비 개인 신용카드 결제에 따른 세액공제 여부(법인사용자) O
17.05.22 - 법인사업자의 직원이 사외위탁교육처에 교육을 신청하고 교육비를 개인 신용카드로 결제 - 신용카드 결제 영수증을 개인이 수취하였고, 수취된 영수증에는 매입세금계산서와 동일한 효력
18868 배당세(원천징수) O
17.05.19 안녕하세요! 미국(미국 A 법인 지분 : 95%. 미국 B 법인 지분 : 5%)에 본사가 있고, 배당 1억원을 하려고 합니다. 이런 경우에 원천징수(법인세 및 지방소득세)를 각각 카길애그리퓨리나
18867 사업자단위과세사업자의 사업장 중 한 곳만을 대상으로 휴업신고를 할 수 있는지 여부 O
17.05.19 A,B의 두 군데의 사업장을 갖고 양 사업장에 동일한 유형의 사업을 영위하는 사업자단위과세사업자입니다. 최근에 업황이 좋지 않아 1~2년간 휴업을 하려고 하는데, 이런 경우 별지 베올리아
18866 지출증명서류 수취 합계표 O
17.05.19 안녕하세요. 지출증명서류수취합계표 관련하여 문의 드립니다. 1. 당해년도에 취득한 유무형자산 및 지출한 비용에 대하여 작성하는 것으로 되어있는데, 그렇다면 당좌자산/재 케이디디아이코리아
18865 기장세액공제 추가 O
17.05.19 그리고 개인사업자 대표가 비거주자이거나 외국인일때도 가능한지요??
18864 기장세액공제 O
17.05.19 업종코드 701400 으로 토지를 임대하는 부동산 개인사업자입니다.(간편장부대상자) 증빙은 일년에 매출 세금계산서 12장과 재산세 납부 비용이 모두입니다. 이럴경우에도 복식부기
18863 추가질문 O
17.05.19 해외(싱가폴)현지법인(비상장중소기업)에 투자한 국내내국인(개인)이,, 16년 10월에 지분 60%를 현지인에게 양도을 하였을경우,,(취득 액면가,,양도는 액면가 양도차익 제로임)
18862 해외비상장주식 지분 양도시 O
17.05.19 해외(싱가폴)현지법인(비상장중소기업)에 투자한 국내내국인이,, 16년 10월에 지분 60%를 현지인에게 양도을 하였을경우,,(취득 액면가,,양도는 액면가 양도차익 제로임) 해외
18861 MMF통장에서 발생한 이익에 대한 회계처리 O
17.05.19 MMF통장을 운용하고있습니다. MMF통장은 매도 시 일반입출금통장으로 이자가 입금되며 이때 보통예금 선납세금 / 이자수익 으로 회계처리하고있습니다.(MMF통장은 성바오로병원
18860 사업장등록 관련 서류 O
17.05.19 안녕하세요. 새로운 사업장을 등록하려고 합니다. 관련하여 필요서류문의 드립니다. - 전세권등록(임차권설정) + 근저당권 선정등기 (필수요소?) - 사업자등록
18859 간주임대료 추가질문 O
17.05.18 종합소득세 신고시 간주임대료 금액은 수입금액에 포함을 시키고, 간주임대료 부가가치세를 세금과공과로 분개한 금액은 조정계산서에서 손금불산입 시키면 되는건지요???
18858 개인사업자 인정부가예수금 계정 O
17.05.18 개인 부동산임대업입니다. 복식부기로 기장시 임대보증금에 대한 인정부가예수금은 어떤 계정으로 어떻게 분개해야 하는지요??? 답변부탁드립니다.
18857 택시비의 접대비 처리 O
17.05.18 대리비는 접대비 처리가 불가능 한것으로 알고 있습니다만 택시비는 접대비 처리가 가능한지는 애매한 부분이 있는것 같습니다 직원이 접대고객과 택시를 타고 이동하는 경우 접대비 처리 경희의료원
18856 여비교통비 과세 여부의 건 O
17.05.18 소득세법 기본통칙에서는 회사의 종업원이 시내출장 등에 따른 여비를 별도로 지급받으면서 연액 또는 월액의 자기차량운전보조금을 지급받는 경우 시내출장 등에 따라 소요된 실제여비는
18855 기장세액공제 추가 질문 O
17.05.18 1. 기장세액공제에서 종합소득금액은 사업소득과 근로소득을 합산한 금액인지요??? 2. 기장세액공제는 농어촌특별세 대상이 아닌가요?? 감사합니다.
18854 비용인정 및 매입세액 공제 여부 O
17.05.18 건설을 영위하는 법인의 공사현장 주변에 농사를 짓는 농촌마을이 있고 공사를 진행함에 있어서 도로사용에서 농부들과 마찰이 발생되어 도로확장을 위해 토건업체와 계약을 맺어 도로
18853 노란우산공제 와 기장세액공제 O
17.05.18 1.노란우산공제에 2016년에 가입하여 3백만원을 납부하였습니다. 개인 부동산사업소득 과 법인의 대표이사로 근로소득(연 7,000만원 이상 )이 있습니다. 이럴경우 노란
18852 종합소득세 신고관련 문의드립니다. O
17.05.17 안녕하세요. 근로자 A는 16년도에 근로소득과 사업소득(6개월 아르바이트)이 있습니다. 근로소득에 대해서는 회사에서 연말정산을 실시했고, 사업소득에 대해서는 급여 수령시 3.3
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