안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18776 증권사를 통한 신탁자산취득 회계처리 문의 O
17.04.12 위탁자가 운용대상을 특정종목과 비중 등을 구체적으로 지정하는 '지정형 특정금전신탁'이며, 중도 해지가 불가한 상품인 경우에, 회계처리를 펀드를 취득한것으로 해야할지 직접 지정한 금 시공테크
18775 회원권 취득시 O
17.04.11 안녕하세요? 당사가 콘도 회원권을 취득하는데 공유제 회원권인 경우 회계계정 처리시 토지/건물로 처리하면 되는지와 이때 관련부대비용(컨설팅비, 등기, 취득세, 인지세
18774 부가세신고시 면세수입금액 귀속시기 관련 질의 O
17.04.11 토지 및 주택 분양시 면세수입금액의 귀속시기에 관하여 질의드립니다. 장기할부 또는 중간지급조건부 계약의 경우 약정일기준으로 부가가치세 공급시기가 귀속되는것으로 알고있습니다만 세부
18773 손자 학자금 지원시 증여세 여부 문의드립니다. O
17.04.11 손자 학자금으로 약 8천여만원을 직계비속이 지급하고자 합니다. 이런경우 교육비 지원에 대해 증여세 과표에 해당되는지 궁금합니다.
18772 임대소득 경비문의드립니다 O
17.04.10 임대사업소득(개인) 에서 현재 임차인이 없어 관리비를 사업자가 납부하고 있는데 납부한 관리비를 경비처리가 가능한지 문의드립니다 알루스
18771 법인사업자 매출누락, 상품원가누락분 소득처분 O
17.04.10 인터넷판매하는 법인사업자입니다. 2015년 매출누락 : 110,000,000(부가세포함) 2015년 상품원가 : 80,000,000(영세율) 신고조정사항 매출 : 110, 정재순님
18770 배당금 원천징수 문의드립니다. O
17.04.10 법인사업장에서 개인주주에게 배당금 지급시 원천징수 후 차인지급액을 지급하였습니다. 법인 주주는 원천징수 하지 않고 지급하는게 맞는지 궁금합니다.
18769 매출자 폐업 시 부가세 신고 O
17.04.10 - 매입거래에 대해 세금계산서 역발행 - 용역 및 재화의 공급이 완료되어 세금계산서를 역발행하려고 하였으나 매출자가 부도 - 매출자는 부도처리되었으나 폐업신고를 하지 않아 정상
18768 법인이 개인에게 현금영수증 발행 시 O
17.04.10 당사가 거래하려는 법무법인과 세금계산서를 수취하려고 하는데, 해당 법무법인에서 관련 거래에 대해 개인에게 현금영수증을 발행을 했기때문에 취소하려면 일주일정도의 시간이 소요되어서 당
18767 폐업시 토지 O
17.04.10 폐업할 예정이나,,현지 법인의 소유 부동산(토지)가 2억상당이 있습니다,, 폐업시 법인이 보유하는 토지는 어떻해 세무신고가 되는건가요? (주)덕양에너젠
18766 영세율적용여부 O
17.04.07 수입목재(합판)을 수입하여 부산세관장으로부터 세금계산서를 발급받고 수입한 목재를 도매로 유통시키기도 하고,,당사의 현장에 생산에 사용되기도 합니다 (수출용으로 사용하지않고 모두 (주)덕양에너젠
18765 합병으로 취득한 주식 O
17.04.07 1. 질의사항 A사의 주주 갑은 A가 B사에 흡수합병되면서 B사의 신주를 교부받았다 갑이 B사의 주식을 처분하고자 할때 양도소득세 과세표준 산출시 B사 주식의 취득원가는 액면 동서
18764 내국법인간의 특허권 사용료 소득 원천 O
17.04.07 제목 그대로 내국 법인간의 특허권 사용료에 대한 소득 원천징수가 되어야 하는지 질문드립니다. 디오스텍
18763 상장주식 시간외거래 O
17.04.06 1. 질의사항 상장회사의 최대주주 갑은 본인이 소유한 상장회사의 주식을 특수관계가 없는 제3자인 을에게 시간외 대량매매로 매도하고자 한다. 만약, 양도일 당일 종가보다 낮은 동서
18762 토지관련 부가세공제 문의드립니다 O
17.04.06 매입한 토지와 관련하여 군청에 구거목적외사용료를 지급하고 세금계산서를 발급받았는데 부가세 신고시에 사용료부가세에 대해서 토지의 자본적지출로 보아 부가세 공제를 받지 말아야 하는지 알루스
18761 환불 수수료 발생시 세금계산서 처리 문의 O
17.04.06 당사가 가스안전공사에 정기검사 수수료를 납부하였는데, 그 중 일부가 검사 대상에서 제외되면서 당초 수수료보다 더 적은 금액으로 변경되었습니다. 이미 대금은 납부한 상태이며 금호피앤비화학
18760 확정기여형 퇴직신고 O
17.04.05 확정기여형가입법인회사이며 개인퇴직계좌로 이체를 100%하고, 해당하는 직원이 퇴사할경우 원천징수이행상황신고서 반영을 전혀 하지않는게 맞는거죠?? (주)덕양에너젠
18759 관리비 중 전력비, 비과세관리비 등의 거래시 계산서 발급 여부 O
17.04.04 건물 관리비 중 부가세 항목인 것은 전자세금계산서를 발급받았고 부가세 제외 항목인 부분에 대해서는 관리비명세서 만 받았습니다 부가세 제외 항목에는 전력기금, 비과세관리비, 보 미디어로그
18758 과세 품목 관련 추가 문의 O
17.04.04 빠른 답변 감사합니다. 해당 문의와 관련하여 과세 품목인 경우 부가세 매출 증빙은 어떻게 되는지 궁금합니다. 예를 들어 결제수단별로 신용카드 결제분은 '신용카드' 계좌 다우인큐브
18757 사내근로복지기금 적립관련 O
17.04.04 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 1. 2015년 세전이익에 대해 일정률을 곱하여 4억원의 사내근로복지기금을 적립하였습니다. 그런데, 2016년 결산시 중요
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