안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18644 해외구매건 비용처리 증빙서류 O
17.02.23 안녕하세요 지마켓을 통해서 해외배송상품을 구매하였습니다. 해외배송건이라 현금영수증, 세금계산서 등의 증빙서류가 발행되지 않는다고 하는데 이런경우에는 어떤증빙서류가 있어야 비 하얏트리젠시인천
18643 재무제표 수정 O
17.02.22 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 2015년 결산시 계상되었던 채권이 과다계상되었습니다. 따라서 채권액을 줄여주면서 손실이 발생하기에 전년도 재무제표를 수정해야
18642 초과배당 O
17.02.22 수고많으십니다. 다름 아니라, #58022 와 #58524 와 관련된 추가질문 입니다. #58022 :부모로부터 동시에 배당받았을경우 동일인으로 보나 신고는 순차적으로 한미상사
18641 초과배당 O
17.02.22 평소 세무상담 자문에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 초과배당에 대해 질의드립니다 상증법제41조의 2 제3항"초과배당금액에 대한 증여세액이 초과배당금액에 대한 소득세 상 한미상사
18640 dc가입 퇴직급여충당금설정 O
17.02.22 dc가입회사이며 5명에 대해 추계액이 3천만원이나 3명에대하 퇴직금 2천만원은 dc로 지급하였습니다 나머지 2명에 대한 1천만원은 퇴직급여전입액과 퇴직급여충당금으로 장부상 잡아햐 (주)덕양에너젠
18639 시행사의 진행률산정시 포함여부 O
17.02.21 아파트 신축분양하는 시행사로 시행사의 진행율을 계산함에 있어 시공사에 지급할 도금액액에 시공사의 작업진행률을 적용하여 계산한 금액과 시행사가 직접부담한 자체발생원가의 합계액으로 하 (주)덕양에너젠
18638 수정세금계산서 발급(착오에 의한 이중발급) 시 가산세 여부 O
17.02.21 '17년 1월에 발생한 거래에 대해 매출세금계산서를 발행하였고, 해당 건이 2건 발행되어 2월 20일에 한 건에 대해 수정세금계산서(착오에 의한 이중발급)를 발행하였습니다. (주)포스코플랜텍
18637 지하수개발공사에 따른 취득세 납부 건 O
17.02.21 안녕하십니까? 당사는 지방자치단체에서 조성한 산업단지내에서 사업을 영위하는 기업입니다. 최근 산업단지내에 공업용수의 부족으로 산업단지 관리공단에서 입주기업이 자발적으로 지하수 한일제관
18636 해외 컨설팅비 지급시 원천징수 여부 O
17.02.21 안녕하세요 당사가 계약에 의해 독일회사에 매달 인보이스를 바탕으로 컨설팅비를 지급하고 있습니다. 이런경우 컨설팅비를 지급시 원천징수의무가 발생하는지요? 비슷한 사례로 A라는 라이 듀켐바이오
18635 제조원가명세서 O
17.02.21 질의 A업체는 가공업체한테 원재료를 제공해주고 생산된 제품에 마진을 붙여서 매출을 일으키는 업체입니다. A업체에서는 제조는 하지 않습니다. 그럴경우 1.제조원가명세서가 발생
18634 이자, 배당소득 원천징수영수증 문의드립니다. O
17.02.20 이자 배당소득 원천징수영수증 관련 19. 금융상품코드작성시 배당지급은 비상장법인이고 배당금 수령 2%이상 주주 법인 A52 개인 A52 배당금 수령 소액주주 법인 B 상미식품
18633 유형자산처분시 감가상각비 관련 O
17.02.20 2015년도 4월에 취득한 차량운반구를 2017년도 1월 5일에 매각하였습니다. 회사는 정액법으로 상각을 하고있습니다. 매각관련 회계처리시 감가상각누계액에 2017년도 1월 대림바토스
18632 재무구조 개선목적으로 무상감자하는 경우 세무효과 O
17.02.20 자회사의 재무구조 개선 일환으로 본사 채권을 현물출자하고, 자회사 자본을 무상감자하는 경우 무상감자시 손금산입이 가능한것인지요 한솔교육
18631 입법예고 된 법률개정의 적용시기 O
17.02.20 세무조사를 받고 있습니다. 2017년 2월에 법률이 개정되어 입법예고 되었으며, 아직 발효가 되지는 않았습니다. 위의 입법예고된 사항을 2013년 세무조사대상에 적용할 수 있는 케이디디아이코리아
18630 거래처수금시 절사 O
17.02.18 A업체에 물품대금 1,000,900원 있을경우 A업체에서는 자체적으로 1,000원 미만은 절사하여 B업체에 1,000,000원만 대금결제할경우 질의 1. A, B업체간 1 (주)풍강
18629 세금계산서 발행방법 O
17.02.17 임대차계약이 완료되었으나, 임차인이 나가지 않아 명도소송을 진행중인 상황에서 미납한 2~3개월치 임대료는 보증금에서 상계하고 있는상황입니다 이 경우, 보증금에서 상계되는 임대료 (주)덕양에너젠
18628 해외 업체에서 수입에 대한 부가세 대납한 경우 매입세액공제 가능 여부 O
17.02.17 안녕하세요 당사 상황과 비슷한 아래와 같은 국세청 질의와 관련하여 질문드립니다. https://teer.hometax.go.kr/home.do?mode=getReq_view 금호피앤비화학
18627 차등배당 가능여부 O
17.02.17 갑법인50%:을법인50% 지분투자로 합작법인 설립시(주식은 같은종류인 보통주) 양자간 차등배당 합의를 통해 배당수익배분비율을 다르게 할수 있는지요? 만약 이익배당을 갑법인에
18626 계정과목 O
17.02.17 사행사의 경우 아파트 대출이이자는 계약자부담이나 시행사에서 선지급하고 나중에 회수하게 됩니다, 이럴경우 시행사에서 사용하는 상기 선급자산의 표준계정과목은 "선급비용"로 반영하면 되 (주)덕양에너젠
18625 세금계산서 발행문의 O
17.02.16 안녕하세요 JW MARRIOTT HOTEL 재경부 양서윤 입니다. 세금계산서 관련 문의드리고자 합니다. 호텔 상품권(ex:100,000 / 50,000 금액권) 에 대해서는 구 JW메리어트반포
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