안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18691 개인이 소프트웨어 프로그램 개발용역 제공시 세금계산서 발행 관련 O
17.03.14 A법인이 개인(사업자X)프리랜서에 법인 자체 프로그램을 개발을 의뢰한 경우, 아래 사항 문의드립니다. 1) 개인프리랜서 프로그램 개발용역의 과세/면세 여부 2) 과세인 디오스텍
18690 과세사업자 면세계산서 발행 관련 O
17.03.14 당사는 과세사업자인데 최근 용수 판매와 관련하여 계산서를 발행하였습니다. 과세/면세 관한 안분계산 적용 여부와 관련 법령을 문의드립니다. 매출액 비중에 따라 적용안되는 부분 금호피앤비화학
18689 증여세 신고세액공제 O
17.03.14 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 2년 전 증여세 신고 시 지연신고로 인하여 가산세를 추가하여 납부하였으며 신고세액공제 10%는 당연히 공제받지 못하였 한미상사
18688 재평가한 토지 매각시 분개처리 O
17.03.14 1. 토지 재평가: 토지 100 -> 토지 80(재평가적립금 -20) 2. 토지 120 매각(토지수용) 3. 분개: 현금 120 / 토지 80 대주
18687 세무조정 O
17.03.13 감사시 수정전표가 끊겼는데,,세무조정을 어떻해 할지 답답합니다 올해 다음과 같이 반영하였습니다 전기잉여금 80,000,000 / 퇴직급여 80,000,000 올해 세무조정을 (주)덕양에너젠
18686 취득세에 대한 문의 O
17.03.13 취득세 문의 * 산업단지내 임대 토지에 건축물을 건축하였습니다. 아래의 취득세 및 농특세에 대하여 문의드립니다. - 증축 : 5억 - 취득세 : 10,000천원 포스코켐텍
18685 퇴직연금문의드립니다 O
17.03.13 급여지급시에 별도로 매월 수당을 지급한경우 퇴직연금에 포함 계산해야 되는것인지요? 지금까지 퇴직연금 계산시에 별도지급되는 수당은 빼고 계산후 퇴직연금 납입했는데 만약 직원이 수당 알루스
18684 기준경비율번호 O
17.03.13 아파트시행사의 경우 기준경비율번호를 몇번으로 하여여 하는지요? (주)덕양에너젠
18683 협회의 중소기업해당여부 O
17.03.13 본회는 민법32조에 의해 설립된 사단법인입니다. 영위하는 수익사업의 법인세신고와 관련 질의드립니다. 1. 본회가 영위하는 수익사업은 부동산임대업, 일반기업의 직무교육, 한국경영자총협회
18682 무수익자산 평가 O
17.03.13 안녕하세요. 1. 무수익자산 현물출자와 관련하여 여쭙고자 합니다. 지방공기업이 지자체로부터 10억원의 토지를 현물출자 받아 유형자산으로 장부에 계상하였고 사용을 하고 있습니
18681 공급가액의 변동으로 인한 수정세금계산서 O
17.03.13 당사의 한 현장의 준공으로 준공기성금을 2월 20일자(준공일)로 3월 10일에 발행하였으나 착오로 잘못된 공급가액으로 발행함을 3월 13일 확인했습니다. 공사기성을 1회에서 디에스건설
18680 중간배당 재원은? O
17.03.13 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 상사는 지방공기업으로, 정관 및 지방공기업법에 없는 사항은 상법 주식회사에 관한 규정을 준용하고 있습니다. 문의사항은
18679 퇴사한 2017년도는 윤년이 아닌데도 366으로 나누어 주는가요? O
17.03.10 추가질문 퇴사한 2017년도는 윤년이 아닌데도 366으로 나누어 주는가요? (주)덕양에너젠
18678 윤년 퇴직금 O
17.03.10 입사 15.09.07 퇴사 17.03.01 총541일근무 평균일급 79,111일경우 퇴직금계산시 79,111*541*30/==>: 분모에 366을 나누어 줘야 되는가요 (주)덕양에너젠
18677 국내 사용료 지급여부 O
17.03.10 수고많으십니다. A: 국내법인 B:국내법인 C :해외법인 내용 : C법인의 실용신안권을 A법인이 권리를 인수한후 B법인에서 권리를 양도하고 대금을 청구할 경 (주)디티씨
18676 비상장주식평가 O
17.03.10 안녕하십니까? 비상장주식의 이전에 관한 문의입니다. 질문1) 현재 4인 주주체제의 주식회사이며 3인의 주식을 1인에게 전부 증여하고자 합니다 현 상 한미상사
18675 육아휴직 사업주 고용지원금 회계처리 문의 O
17.03.09 안녕하세요, 당사는 국가로부터 1. 육아휴직 사업주 고용지원금 2. 출산육아기 대체인력지원금 위 두가지 지원금을 수령하게 되었습니다. 이때 회계처리(계정과목)는 어떻게 잡 미디어로그
18674 (추가질의입니다.) O
17.03.09 위와 관련 추가질의드립니다. 1. 수도료의 경우 따로 계산서를 발급받지 않고 고지서로 납부하고 있는데, 이 경우에도 임차인에게 계산서 발급이 가능할지요? 2.
18673 유형자산 취득및감액관련 O
17.03.08 2015년도에 기계장치 100 취득하였으나 하자가 있었 채무잔액 50원은 현재까지 미지급한 상태입니다. 기계장치는 계속가동 사용중에 있고 매년 감가상각비를 계상하고 있습니다. 그
18672 대표이사 급여중 비과세 문의드립니다 O
17.03.08 대표이사 급여지급시 지급항목중 식대(월10만원) 항목으로 지급되는건에 대해서 비과세 적용 받을수 있는지 궁금합니다 알루스
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