안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18564 질문 추가요 O
17.01.25 제가 알기로 총급여 500만원 이하의 근로소득금액만 있는 경우는, 부양가족(기본공제)가 가능하다고 알고 있는데, 아닌지요? 만약 100만원 이하가 맞다면 100만원 이하면 회사에 하얏트리젠시인천
18563 육아휴직 중인 배우자 기본공제 O
17.01.25 안녕하세요~ 다름이 아니고 육아휴직 중인 배우자가 있는데, 근로소득이 400만원 정도 발생을 했고, 다른 요건도 충족해서 기본공제 요건이 됩니다. 이럴 경우, 남편의 기본공제 하얏트리젠시인천
18562 기본공제대상자가 아닌 보험료 O
17.01.25 근로소득자 홍길동의 기본공제대상자가 아닌 자녀(20세이하)의 보험료를 계약자는 홍길동명의로 보험료납부를 하였을경우,,,보험료공제가 가능한지요? (주)덕양에너젠
18561 법인세 조정시 계상하여 납부하면 안되는건가요? O
17.01.25 법인세 조정시 계상하여 납부하면 안되는건가요? 디오스텍
18560 법인이 개인에게 대여하고 받는 이자소득 회계처리 O
17.01.25 법인이 개인에게 이자를 받고 대여 해 주었을 경우 법인의 회계 처리는 어떻게 하면 될까요? 그리고 법인에게 이자를 받을때 이자소득의 대한 원천징수와 신고가 필요한 것인지 궁금합니 디오스텍
18559 연말정산 O
17.01.25 연말정산간소화서비스 PDF자료(건강보험,연금보험의 증명서류상 금액이, 실제 회사에서 급여에서 원천공제된금액과 다를경우는,,,연말정산간소화 PDF자료를 적용하는것이 맞는건인지요? (주)덕양에너젠
18558 법인이 개인에게 발행한 종이세금계산서(주민등록분) 부가세 신고 시 등록관련 O
17.01.25 법인사업자가 개인에게 종이세금계산서를 발급하였습니다. 이에 대해 부가세 신고 시 주민등록분 매출에 매수랑 금액은 기재를 하였는데, 세부명세를 따로 기재하는 부분은 없던데, 세부명 (주)포스코플랜텍
18557 외화환산 O
17.01.24 다름이 아니라 처음으로 외화예금에 잔액이 있어서 이걸 어떻게 처리해야하나 고민중이거든요. 질문1. 기말에 재정환율로 외화를 평가하여 손익을 계상하라는 말을 들었는데 이게 외 썬테크
18556 연말정산시 표준세액공제 문의드립니다 O
17.01.24 안녕하세요~ 연말정산시 특별세액공제내역이 없어서 표준세액공제를 신청하는데 이때 건강보험료는 공제 받을수 없는지요? 만약 그렇다면 건강보험료를 공제받고 표준세액공제를 미적용으로 공 알루스
18555 법인사업자가 11월 매출분에 대해 익년 1월에 종이세금계산서 발급시 O
17.01.24 '16년 11월에 발생한 매출거래에 대해 '17년 1월 10일까지 세금계산서를 발행하지 못했으며, 이후에 익월 1/25일까지 발급할 경우 미발급가산세 2%가 적용되는 걸로 알고있 (주)포스코플랜텍
18554 11월 거래분에 대한 매출세금계산서 발급(추가문의) O
17.01.24 '16년 11월에 발생한 매출거래에 대해 '17년 1월 10일까지 세금계산서를 발행하지 못했으며, 이후에 익월 1/25일까지 발급할 경우 미발급가산세 2%가 적용되는 걸로 알고있 (주)포스코플랜텍
18553 기부채납 자산 회계처리 여부 O
17.01.24 산업공단 폐수처리시설에 대한 회사분담금을 기부채납형식으로 납부하였습니다. 처리방법에 대해 아래와 같이 문의드립니다. 1. 자산처리 하고 사용가능연한으로 감가상각 2 (주)디티씨
18552 11월 매출세금계산서 발급기한 O
17.01.24 11월에 발생한 거래에 대한 매출세금계산서를 그해에는 발급하지 못했고 익년 1/25일 확정신고 이전까지 발급해도 가능한가요? 발급이 가능하다면 가산세는 지연발급가산세 1%가 적용 (주)포스코플랜텍
18551 부가세신고 시 법인의 법인카드 관련 홈택스 등록 O
17.01.24 법인카드의 경우 사업용신용카드로 분류되어 세부명세를 제출하지 않아도 된다고 하던데, 법인이 사용하는 법인카드의 경우는 자동으로 국세청 홈택스에 사업용신용카드로 등록이 되는건가요 (주)포스코플랜텍
18550 매입세액공제가능여부? O
17.01.24 16년 12월31일 매입세금계산서 5억 부가세 5천을,,,16년 1월25일 부가세신고마감기한까지 전자세금계산서로 발급전송받았을경우,,매입세액공제가 가능한게 맞는거죠? (주)덕양에너젠
18549 회사가 보유하고 있는 건물, 토지를 개인에게 양도한 내역 부가세 신고 O
17.01.24 회사가 보유하고 있는 건물, 토지를 개인에게 양도하고 이에 대해 부가세 신고 시 포함시키려고 합니다. 법인이 개인에게 양도한 건물과 토지에 대해서는 세금계산서를 발행하지 않아도 (주)포스코플랜텍
18548 부가세 신고 시 영세율 용역에 대한 입력은 어떻게 하나요? O
17.01.24 일반적인 영세율 거래의 경우 내국신용장이나 구매확인서 정보를 입력해서 신고를 하는데, 구매확인서가 발급되지 않는 영세율 용역의 경우는 어떻게 신고를 해야하나요? (주)포스코플랜텍
18547 부가세 신고 시 신용카드매출전표등 수령명세서 작성관련 O
17.01.24 회사에서 사용하는 법인카드의 경우 부가세 신고 시 "신용카드매출전표등 수령명세서"에 기입하고 있습니다. 이 때 신용카드 매입명세 합계에서 사업용신용카드에 금액을 기입하는 것인지, (주)포스코플랜텍
18546 경낙안분 O
17.01.23 토지 건물,기계장치 3개의 자산을 각각 감정평가를 하였으며, 토지 12억, 건물3억, 기계 5억의 감정가액 토탈 20억원임 상기 자산을 경락받았으며 경낙금액은 22억원임, (주)덕양에너젠
18545 한미조세조약 O
17.01.23 저희회사에서 미국에 CNN 방송 사용료를 지불해야하는데 한미조세조약에 아래와 같은 문구가 있습니다. 납부하기전에 원천세를 몇% 지불해야 하나요? 한미 조세조약 제14조【사 JW메리어트 동대문
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