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연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18484 매출업체 폐업 시 세금계산서 발급가능여부 O
17.01.10 - 당사가 매입업체, A업체가 매출업체 - 세금계산서는 당사에서 역발행하고 A업체의 승인을 통해 국세청 전송 - 당사에서 세금계산서를 역발행하였으나 발행일 이전에 A업체의 폐업 (주)포스코플랜텍
18483 추가질문입니다. O
17.01.10 회계상으로는 성과급을 2016년도에 비용인식/미지급 계상하고 세무상으로 2016년도에 비용유보로 처리하고 2017년도 손금으로 처리해도 될런지요?
18482 성과급 귀속시기 O
17.01.10 안녕하세요? 당사는 2016년도 사업실적을 기준으로 성과급을 지급하려 합니다. (매출액 및 영업이익, 개인별 인사고과에 따른 차등지급), 성과기준 확정은 2017.1월 1
18481 온라인 매출 관련 문의사항입니다. O
17.01.09 항상 빠른 답변에 감사합니다. 현재 저희회사는 오픈마켓(옥션,지마켓등) 물건을 판매중이며, 오픈마켓에서 판매에 따른 수수료(세금계산서 발행)를 지급하고 있습니다. 오픈마켓에서 에이블씨앤씨
18480 소모품비 처리 한도 문의 O
17.01.09 4백만원상당의 기계장치를 구입하였는데 이를 회계처리시 소모품비로 처리해도 문제가 없는지요 있다면 그 이유를 알고 싶습니다. 메디카코리아
18479 폐업 중도퇴사 연말정산 O
17.01.09 16.10.31폐업으로 인하여 중도퇴사연말정산결과 10명의 근로자가 환급액이 -4백발생하였습니다 원천징수이행상황신고서에 신고서 차월이월환급액에 -4백으로 신고가 되었는데,,,이 (주)덕양에너젠
18478 [출장여비]사규에 정한 국내출장여비의 비과세 처리에 대하여 O
17.01.09 회사에서 정한 국내출장여비 규정에 의하여, 품의서를 작성한 국내출장 직원에게 지급한 00만원의 일비와 숙박비의 비과세소득 여부 및 증빙방법에 대하여 궁금합니다. 넷스루
18477 이벤트 경품 상품을 사업자에게 지급 시, 세금 부과 방법 O
17.01.09 이벤트 경품 상품으로 개인에게 지급 시 총 상품 금액의 22%를 원천징수 하는것으로 알고 있습니다. 이벤트 경품 상품으로 사업자에게 지급하는경우 세금 부과를 어떻게 진행 해야 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18476 명절 선물 O
17.01.09 명절 상품권 지급 시 세법 상 개인의 소득에 추가하여 과세 해야 하는 것으로 알고 있는데 과일이나 일반적인 선물 세트 등을 지급하는 경우에도 동일한지 확인 부탁 드립니다.
18475 골프 회원권의 재평가 O
17.01.09 수고 많으십니다. 당사는 법인 명의의 골프회원권을 소유하고 있고, 무형자산으로 계상되어 있습니다. 당해 골프회원권의 시세가 급격히 변동하여 시세대로 재평가 하려고 하는데
18474 낙전수입 구분 O
17.01.09 1. 고객이 주문 후 제품을 가져가지 않았습니다. 2. 제품은 고객이 가져가지 않을 시 다른 주문에 나가지 못하고 폐기됩니다. 3. 고객은 이미 판매대금을 지급했습니다. 비알코리아
18473 매입세액 공제 O
17.01.09 2016년 1기 확정 신고시 세금계산서는 발급되었으나, 회사 회계장부에 기록하지 않고 매입공제액을 제외하고 신고납부하였습니다. 2016년 2기 확정 신고시 이에 대해 회계장부에 JW메리어트반포
18472 추가질문 O
17.01.06 미지급금 처리 시, 차변은 무슨 계정을 쓰면 될까요? 그리고 영업외비용 이라 함은 잡손실을 말씀하시는 건가요? (금액은 노무사에게 손해배상액 산정금액을 받은 것이 있어 거의 FK
18471 금액이 정확하게 정해지지 않았을 뿐, 지급은 할 예정입니다. O
17.01.06 이 때, '보상금액'을 임금으로 잡아야 하는지 복리후생비로 잡아야 하는지 궁금합니다. FK
18470 산재로 인한 손해배상액 회계처리 방법 O
17.01.06 2016년에 산재를 당한 직원이 현재 장애 등급을 받아 배상금을 요구하는 상황이고, 아직 합의되진 않았지만 2016년 사고이므로 2016년 연마감 시 배상금액을 반영해두려고 합니다 FK
18469 수도물 계산서발행 O
17.01.06 건물주가 입주자들에게 수도요금각 세대당 2십만원씩 청구를 하는경우,, 건물주는 계산서를 발행할수있는 사업자가 아닌데도 계산서를 발급해줘야 하는지요? 아님 그냥 영수증을 발행하면 (주)덕양에너젠
18468 외상대 상계처리에 대한 질의 건 O
17.01.06 안녕하세여 궁금한 것이 있어 질의를 드립니다. 당사가 A업체와 위수탁 계약을 체결함 다만 저장품(의약품 생산시 실링병, 설명서등 제공) A업체는 의약품을 생산하여 당사가 제공한 메디카코리아
18467 비상장주식 매매시 평가관련 O
17.01.05 보유하고 있는 비상장주식을 특수관계자가 아닌 제3자에게 매도하려고 합니다.(법인) 비상장주식의 매매가격을 1)상증법상 평가금액과 2)둘 이상의 감정기관에 의뢰하여 평가받은 시공테크
18466 의제배당 O
17.01.05 . 당법인은 올해(2016년)폐업을 하였고 잔여재산이 예금이 \105,000,000이 남았읍니다. 부채는 모두 정리되어 잔여재산에서 자기자본총액을 공제하면 잔액은(제로) 없읍니다. (주)덕양에너젠
18465 간주부가세 O
17.01.05 정품으로 수입된 제품을 정품 외 목적으로 사용시 간주 부가세가 발생하는데, 판매 목적이 아닌 매장 비치용 테스터나 직원 견본 용으로 오더한 제품이 테스터 수량 부족 문제로 정
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