안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18591 영업용차량 주유대 부가세 환급 O
17.02.07 당사 영업부 직원에 회사이름으로 렌트카(싼타페경유차)를 지원해주었습니다. 주유시 부가세 환급을 받을 수 있는지 궁금합니다.(법인카드 주유)
18590 급여지급시 4대보험 및 소득세를 회사가 부담시 처리방법 O
17.02.07 급여지급시 4대보험 본인부담분 및 소득세,주민세를 회사가 대신 지급해주는 경우 회사는 대신 부담하는 부분을 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. 그리고 개인이 부담해야할 공제
18589 제품 반품 관련해서 회계처리 질문드립니다. O
17.02.07 전제조건 2013년 상품 개당가격 12,000원 2,000개 구입 총금액 24,000,000 2016년 12월말 상품재고 500개 2017년 1월 상품 반품 500개 다만 메디카코리아
18588 회사 기숙사로 임대한 월세 O
17.02.07 당사는 회사 기숙사로 임대한 숙소를 회사 직원에게 일부 부담하게하여 급여에서 공제합니다. 이 경우 직원에게 부담 시킨 일부 월세를 개인에게 세금계산서 발행을 해야 하는지요? 디오스텍
18587 2017년2월3일 상증법시행령 개정안 법률 조항 및 상세한 자료 요청의 건 O
17.02.07 2017년도2월3일자 상증법시행령 개정이 된 걸로 알고 있습니다. 개정(안) 법률 조항 및 상세한 자료 부탁을 드리겠습니다. 나스테크
18586 연말정산 의료비 공제 문의 O
17.02.06 의료비는 연령과 소득에 관계가 없는것으로 알고있는데 직계존속이지만 기본공제 대상자가 아닌경우에도 의료비 공제를 받을수있는것으로 알고있습니다. 그런데 근로자가 직계존속의 의료비
18585 사업비 선청구시 과세,비과세 비율 산정방법 O
17.02.06 당사는 소각장관리를 위탁운영하고 있으며, 소각장관리에 대한 대행사업비를 분기별로 사업비집행계획에 따라 계산서를 발행하여 청구, 수령하고있습니다. 한편, 올해부터는 과세대상 폐기
18584 인정상여 원천세 신고 O
17.02.03 16년도 업무용 승용차의 사용경비중 사업외에 사용한 부분을 직원의 인정상여로 처리하고자 합니다. 이경우, 원천세 신고를 어떻게 해야 하나요.. 1) 반드시 인정상여로 지급명세 지경숙님
18583 업무용차량 손금 인정에 대한 질의 O
17.02.03 다름이아니라 궁금한 사항이 있어 질의를 드립니다. 당사의 상황 당사의 영업부 직원들은 본인들 차량으로 영업을 하면서 주유는 법인카드로 주유를 하고 있으며 임직원 전용 보험이 메디카코리아
18582 연말정산 증빙서류중 월세 세액공제 O
17.02.02 세액공제 조건 1.무주택가구 2.전용면적 85m2 이하 임차 3.주소전입신고 4.임대차계약서 5.월납부증빙 주택을 소유하고 있으나 시외로 발령받아 장기간 근무(2년- (주)이건종합건축사사무
18581 대손 세액 공제 여부 O
17.02.02 2013년 매출 발생된 거래처입니다. 공급가액이 50억에 상당하는 채권이며 현재 폐업 상태이고 이와 관련한 채권을 회수 하지 못하고 있습니다. 현재 여러 채무 관계로 매입처인 대 디오스텍
18580 정산비용의 귀속시기 O
17.02.02 해외에 있는 본사(비거주자)에 지급하는 로열티 정산분에 대한 법인세비용의 귀속시기에 대한 질의 [상황] 1. 계약에 따라 2015년도 중 매월 1억씩 정액으로 12개월 동안 1 제트에프삭스코리아
18579 O
17.02.01 답변 감사합니다. 답변에 근거가 되는 법령이 있나요? JW메리어트 동대문
18578 직원인센티브 과세여부 O
17.02.01 회사 직원이 회사의 물건을 판매하여 건당 60,000원의 인센티브가 발생하였는데, 이 경우 인센티브를 지급할 때 소득세와 주민세를 원천징수 해야하나요? JW메리어트 동대문
18577 회계기간 과세기간 O
17.02.01 일반 제조회사 중소법인(외감법인)인경우 회계기간 과세기간을 1.1~12.31로 안하고 7월말 또는 8월말을 과세시간회계기간시작으로 신고하게 되면 가능한지요 (주)덕양에너젠
18576 이자소득의 신고 시기가 궁금합니다. O
17.02.01 비영업대금에 대한 이자소득의 신고 시기가 궁금합니다. 6개월치를 한꺼번에 신고하는걸로 알고 있습니다. 그래서 16년7월~16년12월 분에 대한 신고는 언제 인가요? 디아이디
18575 진행률 계산에 따른 매출인식 O
17.02.01 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 택지개발사업을 운영하고 있으며, 일부 토지에 대해 리턴제 매각분을 진행률 계산시 포함하여 계산하였습니다. 즉, 리턴제 토지는
18574 달러 지급시 세금계산서 O
17.02.01 안녕하세요! 용역을 제공하는 상대방 업체에서 용역대금을 달러로 받기를 원합니다. 이런 경우에 세금계산서 발행시 적용하는 기준환률을 어떻게 적용하는 건지 알려 주시면 감사 하겠 카길애그리퓨리나
18573 회사분할관련 사업자등록 및 세금신고 주체 관련 문의 O
17.02.01 □ 개요 ○ 2017년 4월 1일 분할관련 사업자등록 및 세금신고 주체관련 질의입니다. ○ 당사의 현재 상호는 (주)경동도시가스이며, 사업자등록번호 620-81-0041 경동도시가스
18572 폐업 지급명세서 O
17.02.01 폐업한 법인은 지급명세서 제출시기가 폐업한달의 다음 다음달 말일로 알고있습니다 11월10일날 폐업한 법인의 지급조서가 1월31일까지이나 그 기간을 놓쳤을경우 가산세대상인지 아니면 (주)덕양에너젠
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