안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16847 2015 예정신고 불공제매입세액신고 누락분에 대한 처리방법 O
15.07.22 안녕하세요. 2015년 1기 예정분 부가세신고에서 불공제매입세액 60,000에 해당하는 세금계산서를 불공제처리를 하지 않고 공제를 받았습니다. 지금, 1기 확정신고 준비 바슈롬코리아
16846 미군부대 용역 관련 세금계산서 문의 O
15.07.22 미군부대가 A업체에 하도급을 주고, A업체는 다시 B업체에 하도급 용역을 주었습니다. A 업체는 외국회사로써, 미군부대의 일만 전문으로 하기에 국내 사업자번호는 없는 상태입니다. 시공테크
16845 건설중인자산 매입세액공제 처리 방법 O
15.07.22 건설중인자산에 대한 기성금 등 매입세액공제를 받은 금액을 자산(건설중인자산)에서 차감해야 하는지 아니면 잡이익 처리를 해야 하는지 문의드립니다 경희의료원
16844 기부금 문의 O
15.07.21 주 사업인 광고 용역을 기부제공항경우 부가세 간주공급은 해당되지 않는걸로 알고 있는데요 .. 수익인식 및 기부금 등 회계처리는 하지 않는 것인가요? (주)퓨쳐스트림네트웍스
16843 사업양수도 영업권 평가 관련 O
15.07.21 당사의 일부사업부분에 대하여 특수관계인 타법인에 사업양수도 계약을 체결하고 사업을 양도 하고자 합니다. 1. 이 경우 영업권 평가를 하지 않고 장부상 자산 부채 만 양수도 나이스디앤비
16842 세금계산서 발행에 대한 재 질의 O
15.07.21 위에 질문 내용중 관리비 부분은 세금계산서 발행을 하지 않았는데 추후에 이 세금계산서 발행을 하지 않은 부분이 나중에 세무상 아무런 문제 없는지에 대해서도 답변 부탁드립니다. 대한특수금속
16841 면세용역 여부 O
15.07.21 수고 하십니다. 저희 회사는 설계 및 감리등을 주업으로 하는 엔지니어링 회사 입니다. 금번 저희 회사에서 국민주택규모 이하의 주택건설을 위한 지구단위 계획 용역의 업무를 수행
16840 55103 추가질문입니다. O
15.07.21 "국내사업장이 없는 비거주자 또는 외국법인" 상기 문구를 해석할 때 1. 국내사업장이 없는 비거주자 / 국내사업장이 없는 외국법인 2. 국내사업장이 없는 비거주자 경희의료원
16839 부가세법 33조 추가질문 O
15.07.21 부가가치세법 시행령 33조 ②항 1호 1. 국내에서 국내사업장이 없는 비거주자 또는 외국법인에 공급되는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 재화 또는 사업에 해당하는 용역으로 경희의료원
16838 임대수입중 관리비 수입에 관련된 질문입니다. O
15.07.20 회사에서 임대료를 받고 있으며 세금계산서를 발행하고 있었습니다. 임대료를 제외한 관리비 수입이 있었는데 이 관리비에 대해서는 원래 세금계산서 발행을 하였으나 2013년도부터 대한특수금속
16837 비용처리 O
15.07.20 서울보증보험에서 이행보증보험을 발급하고 수수료를 납부후 수수료에 대한 부분을 상대거래처에서 다시 돌려받았습니다. 이때 상대거래처에 보증보험 영수증만으로도 상대방 비용처리가 가능 인터아이코리아
16836 부가가치세법 시행령 33조 질문 O
15.07.20 부가가치세법 시행령 33조 ②항 1호 1. 국내에서 국내사업장이 없는 비거주자 또는 외국법인에 공급되는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 재화 또는 사업에 해당하는 용역으 경희의료원
16835 임대업체 부과 관리비 회계계정 질문 O
15.07.20 임대업체에 임대료 외에 별도로 관리비(전기, 수도, 가스 제외)를 징수할 예정입니다. 전기, 수도, 가스는 실제 사용량 만큼 임대업체가 부담할 것이며, 상기 관리비는 청소나 경희의료원
16834 외국법인의 대리점에서 발생된 용역의 제공에 대한 세금계산서 발행 문의 O
15.07.20 안녕하세요 당사에서 세관을 통해 FOB 결제조건으로 수입이 발생했는데 해상운임을 외국법인의 국내대리점 에서 진행했습니다.이 경우 영세율세금계산서가 발급이 되는줄 알았는데
16833 매출에 대한 재질의 O
15.07.20 내용은 잘보았습니다. 그렇다고 하면 부가세에 맞춰 회계기준의 매출액을 변경하여 맞춰도 상관은 없는지 문의드립니다. 메디카코리아
16832 수출매출에 대한 매출인식 기준 O
15.07.20 안녕하세여 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 다름이 아니라 수출신고 필증상에는 6월 30일 매출발생으로 실제 공장에서 물건 출하가 되고 실제 선적일은 7월 6일일 경우 메디카코리아
16831 대피용 비상계단이 지방세법78조[사업소용 건축물의 범위]에 나와있는 대피시설에 포함하는지에 대한 여부 O
15.07.20 안녕하십니까? 더운날씨에 수고가 많으십니다. 다름이 아니오라 당사에서는 비상계단을 대피시설로 보고 업무를 진행하던중 구청 세무과에서는 비상계단은 대피시설로 볼 수 없다는 의
16830 유형자산처분 O
15.07.20 차량2대를 매각할경우 아래와 같은 회계처리가 발생햇습니다. 차량매각대금으로 공급가액 4백만원으로 계산서끊기로 매입자와 협의되었습니다. 그렇다면 세금계산서상에 공급가액은 4,00 온지구
16829 부가가치세법상 대손세액 공제 요건에 해당 하는지? O
15.07.20 1. 안녕하십니까? 업무에 노고가 많으십니다. 2. 아래와 같은 문의 사항이 있으니 답변 부탁드립니다. - 아 래 - 1. 2014년 6월 법원으로 부터 회생절차폐지결정의 확 이마산업
16828 임상실험비용 소득 분류 O
15.07.20 임상실험 참가자들에게 소정의 참가비용을 지급합니다. 1) 이 경우 기타소득으로 보아 원천징수를 해야하는지, 아니면 신체적 보상비용으로 보아 과세대상에서 제외되는지 궁금 한국콜마
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