안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16927 대손충당금 O
15.08.19 안녕하세요. 대손충당금관련 문의드립니다. 매출금중 일부금액이 고객사와 맞지 않은게 3년간 누적되어 상호간 얘기를 하고 해당 매출금을 대손처리를 하였습니다. 허나 지에프머시닝솔로션즈
16926 공사관련 문의 O
15.08.19 안녕하세요. 다름이 아니라 특수관계인의 건물을 임차해 사업을 운영하는 경우, 사무실 구조 변경 등의 비용에 대하여는 임차인이 부담하는 것이 맞는데, 건물 외벽의 대규모 수리
16925 FOB 조건일 경우 선박업체에 대해 세금계산서 발행 유무 O
15.08.19 안녕하십니까? 선박을 통해 FOB 조건으로 물건을 수입했을 경우, 선박업체에 비용을 정산하기 위한 영세율 세금계산서를 발행하는 것인지 아니면 세금계산서 발행 대상이 아닌지 궁 (주)포스코플랜텍
16924 추가적으로 꼭 수정세금계산서 발행을 해야 하는지 O
15.08.18 항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 추가적 질의가 있습니다. 위에 해당하는 수정세금계산서를 꼭 발행을 해야 법적으로 문제가 없는 것인지, 아니면 발행하지 않더라도 같 (주)포스코플랜텍
16923 외국대학교의 기술이전에 대한 사용료 원천징수 O
15.08.18 당사에서 외국대학교의 계약을 체결하여 학교의 기술이전에(연구과제,경험등) 대한 사용료를 지불하게 되었습니다. 학교는 미국에 소재하고 있으며, 사용료에 대한 원청징수 대상여부와 세 벡셀
16922 수정세금계산서의 발행 일자 오류로 인한 수정처리 방법 O
15.08.18 안녕하십니까? 1. 거래 후 대금을 지불시 1,000원을 주고 세금계산서를 끊었습니다. (2014-12-31) 2. 업체가 문제가 생겨 500원을 홥급하게 되었습니다. (2 (주)포스코플랜텍
16921 보험 처리시 부가세액 포함 여부 O
15.08.18 1. 사고 내역 해외에서 구매한 자재가 국내에서 이동 중 화재로 전량 손실 됨 (자재대 및 관련부대비 전액 보험 처리 예정) 2. 비용 발생 내역 1) 해외 자재대 디오스텍
16920 매입신고 정정 가산세 관련 질의 O
15.08.18 당사는 지난해 12월 과세분 매입세금계산서를 영세율 매입으로 신고 처리하였습니다. 뒤늦게 이 사실을 알게되었고, 경정청구를 하려합니다. 이에대해 매입처별세금계산서합계표가산세를 코오롱건설(주)
16919 법인차량 리스 회계처리 방법 O
15.08.18 수고가 많으십니다 법인 업무용차량으로 금융리스 51,000,000원(차량가액) 계약을 체결하였습니다. 매월(리스)할부금 1,400,000원, 3년계약체결관련하여 회계처리 분개가 유로티엠오토파트
16918 구매확인서 발급 후 취소가 된 경우 부가세 수정신고 문의 O
15.08.17 당사는 2014.6월 수출용 원자재를 구매하면서 영세율(매입)계산서를 수취하고 2014.7.10일 u-tradehub 를 통하여 구매확인서를 발급하여 거래처에 전달하였으나 근래에
16917 대형마트입점 매장의 매출세액에 대한 과세유형문의 O
15.08.17 안녕하세요. 당사에서 최근 홈플**에 입점한 직영매장이있습니다. 당사매장의 포스는 홈플러스명의로 모든 증빙이 발급되며, 월말에 매출액(카드,현금등)을 전액현금으로 당사로 입금해
16916 모회사 출장비 대납 O
15.08.17 항상 성실한 답변 감사합니다. 만약 당사의 요청으로 (당사의 필요에 의해 당사의 업무를 하기 위해) 모회사에서 당사 출장시 모회사 출장비를 (항공기,호텔등) 대납 한다면 부산신항국제터미널
16915 주민세(법인균등)분 관련 문의 O
15.08.17 주민세(법인균등)과 관련하여 문의드립니다 본사 이외에 3군데에서 주민세가 발생되었으나, 3개의 사업소에서 주민세가 다르게 발생되었습니다 주민세가 본사 자본금을 기준으로 해서
16914 가업상속공에 후 사후관리요건 O
15.08.17 안녕하십니까 저희는 중소기업을 영위하는 제조업체입니다(300인 미만) 문의 드릴 사항은 상속개시 후 10년간 정규직근로자의 전체평균이 100분의 100에 미달하는 경우에 대하여 신흥기업사
16913 주민세(법인균등) 납부 관련문의 O
15.08.17 주민세(법인균등)과 관련하여 문의드립니다 본사 이외에 3군데에서 주민세가 발생되었으나, 3개의 사업소에서 주민세가 다르게 발생되었습니다 [문의] 1. 본사의 자본금을
16912 기숙사 보일러 교체 건 O
15.08.13 안녕하세요. 기숙사 보일러를 이번에 교체(1백만원)하는데, 취득세를 납부해야 하는지 알고 싶어서 문의드립니다. 답변 부탁드리겠습니다. 수고하십시요.
16911 법인균등분 주민세 O
15.08.13 항상 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 A법인이 실소유주고 B법인은 A법인에 공장을 임대하여 사용하고 있습니다. 이런 경우 법인균등분 주민세 납부의무자가 누군인지 알
16910 법인의 자회사법인 설립으로 자산.부채를 양도한 경우.. O
15.08.12 안녕하십니까.. 당사는 지난 6월 1일부로 자회사를 100% 지분으로 설립하였습니다. 기존 법인의 지점이 분리되어 설립된 법인으로써, 자산.부채를 모두 양도하였습니다. 이
16909 재건축조합의 총회경비 관련 부가세 공제 O
15.08.12 당사는 현재 재개발 조합의 시공사로 선정되었습니다. 계약은 '선정된 시공사가 총회 사용경비 전액을 부담한다.'라는 조건이었습니다. 조합에서 총회에 발생한 경비를 당사 대여금으 코오롱건설(주)
16908 개발비 세액공제 가능 여부 O
15.08.12 개발비 실비의 세액공제 가능여부 외주용역개발비의 비용중에 출장비용 실비 금액이 있습니다. 이 출장비용에 대해서는 개발비로 처리 하고 개발비 세액공제가 가능한지요?
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