안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17007 외국인 강사에 대한 원천 질문. O
15.09.07 원내 심포지움에서 외국인(미국)강사를 초청하여 강의료로 200만원을 지급하기로 하였습니다. 한국에는 3일정도 머물러 강의를 하고 미국으로 나갔습니다. 과세를 해야 하나요? 경희의료원
17006 외화원료 획들을 위한 외화 송금시 외화 환산 정리에 대한 질의 O
15.09.04 전제조건 당사는 매년말자로 외국환 중개소의 환율로 외화통장의 외화환산이익 또는 외화환산손실을 계상하고 있으며 이번에 해외에서 원료를 구입하고 할 경우의 질의 질의사항 1번 메디카코리아
17005 공급자가 1월~7월까지의 공급에 대해 세금계산서를 발급하지 않을 경우 가산세 O
15.09.04 안녕하세요, 공급자가 금년1월~7월까지의 공급에 대하여 어떤 사정으로 발급을 하지 않아, 9월에 발급하는 경우 가산세의 부담이 아래와 같은지 궁금합니다. 1) 공급자: 바슈롬코리아
17004 감가상각 대상 자산 취득세 부과 후 감가상각기간 문의 O
15.09.04 취득세 부과된 자산이 건물이고, 내용연수는 39년인데, 취득세 부과시 15년이 경과된 상태입니다. 엘리베이터와 보일러 수선으로 부과된 것인데, 이로 인해 건물의 내용연수가 늘 광주방송
17003 지방세 세무조사 후 취득세 부과 회계처리 방법 문의 O
15.09.04 지방세 세무조사 후 취득세 및 가산세 부과처분 받았습니다. 취득세 대상이 자산일 경우 부과처분 받은 날에 자산의 원본에 가산해 감가상각 하면 될까요? (농특세 포함) 가산세는 광주방송
17002 일본저작권협회에 음악저작권 사용에 대한 사용료 비거주자 원천징수 여부 O
15.09.04 당사에서는 국내가수 DVD 일본 판매분에 대한 복제사용료를 일본음악저작권협회에 지급하고 함. 한국음악저작권협회와 일본음악저작권협회와의 업무협정에 따라 일본 내 권리를 일본음악 아이엠비씨
17001 추가질문 O
15.09.03 그러면 완전히 정리하려면 청산절차를 밟아야 된다는거죠? 청산절차는 복잡한가여? 이건 법무사들이 진행하나여? 청산시 절차도 확인 부탁드립니다. 듀컴바이오
17000 법인 폐업시 절차 O
15.09.03 안녕하세요 법인 폐업시 절차 문의드립니다. 폐업을 하더라도 부가세 신고와 법인세 신고를 하는걸로 알고있는데요 폐업시 관할 세무서에 폐업신고하고 폐업 다음달 25일까지 부가세 듀컴바이오
16999 해외 민박 적격증빙수취대상 여부 O
15.09.03 당사 직원들이 이번에 해외 출장을 가면서 당국(이탈리아)의 민박집에서 숙박예정입니다. 당사는 일반 법인기업이며 해당 민박집은 국내에 사업장이 없는 개인민박집입니다. 비용 지 나이스디앤비
16998 매입세액공제 관련 질문. O
15.09.03 부가세 경정청구를 하여 매입세액공제를 받았습니다. 요청금액보다 조금더 나와 세무서에 문의해 보니 환급가산금이라 하는데 이 경우 이자로 잡아야 하나요? 경희의료원
16997 경상연구개발비 세액공제 부인시 가산세 O
15.09.03 연구소에서 근무하는 직원들의 급여성 경비를 경상연구개발비로 처리하여 세액 공제를 받고 있습니다. 연구소 근무자중 2명이 타 업무를 겸임하여 경상연구개발비에서 세액공제를 받은부분중 메디카코리아
16996 유상사급매출 O
15.09.02 위의 내용중 2번에 대해서 반대로 설명된 건 아닌지요? 원재료구매대행은 매출로 인식을 안하는 것이고, 유상사급은 매출로 인식하는것 이둘을 반대로 얘기하신건 아니신지..
16995 부가세 매입공제로 신고 후 세무서에서 불공처리하여 수정신고 할 경우 가산세 O
15.09.02 부가세 매입공제로 2015.7.25일 신고 후 (공급가액 162,000,000원, 부가세 16,200,000원) 15.8.10일 환급받았는데 세무서에서 해당 금액 불공으로 결정해서 케이에코로지스
16994 회계기준 O
15.09.02 1. 설명하신 자료를 증빙으로 첨부하고자 하는데, 찾아볼려면 회계기준서 몇조몇항인지요? 2. 확정된 가격으로 재매출이란 뜻은 구제적으로 어떤것인지요? 유상사급과 구매
16993 총액매출기준 O
15.09.02 무상사급자자재를 유상사급으로 바꿀경우 매출로 인식하기 위한 회계상, 세법상 기준조항이 있는지요? (총액매출기준)
16992 O
15.09.02 임차인 8월10일 폐업신고하면 임대사업자에서는 8월9일로 8월분(31일분) 세금계산서 발행하고 회계처리는 8월 31일 미수금으로 회계처리시 문제가 될수있나요? 계약은 계속 유지됨
16991 영세율 매출거래에 전자세금계산서 발행했을때 O
15.09.02 안녕하세요 표제와 같이 실제 거래는 영세 거래로 영세율세금계산서를 발행하거나 수취하여야 하는데 과세 전자세금계산서를 발행,수취 하였을때에 발생할 문제가 있을까요?
16990 매출에 대한 Warranty bond 요구와 이에 따른 매출채권 회계처리 O
15.09.01 당사는 K-IFRS를 적용하고 있으며, 해외수출을 진행하면서 상대방이 Warranty bond를 요청했을 시, 이에 따른 매출채권 회계처리가 궁금하여 질의드립니다. 예를 들어 생고뱅코리아
16989 폐업일 이후 계약만료까지 O
15.09.01 폐업일 이후 계약만료까지 임차인 대표 개인의 주민등록번호로 세금계산서 발급가능 한가요? 만약 8월 10일 폐업시 홈텍스에 8월10일까지는 사업자번호로 세금계산서 발행 이후는 주민번
16988 [국가] 요금차액 지원금 O
15.09.01 안녕하세요 당사는 기부채납 후 유료도로를 운영하는 민간사업자입니다. 정부로 부터 지원받는 아래의 보전금이 부가가치세 과세표준에 해당하는지 질의드립니다. 1. 매년 인상하기 서울춘천고속도로
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