안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17022 외국법인이 국내거주자에게 경품을 지급하는 경우 O
15.09.11 한국지점,자회사가 없는 미국법인이 국내거주자에게 경품(뉴욕항공권+뉴욕숙박권)을 지급하는 경 1. 위 상황에서 외국법인은 한국 국세청에 원천세(재세공과금)를 신고,납부할 의무가 있 미디어로그
17021 전자세금계산서 발급 관련 O
15.09.11 8월 전자세금계산서 발행시 전월 소급분을 반영하여 계산서를 발행하니 합계금액이 -금액이 나왔습니다. 내역 작성연월 공급가액 세액 유신공업
17020 일학습병행제 학생근로자 소득 O
15.09.11 1. 일학습병행제 학습근로자 소득 지급할때 기타소득으로 처리해야 할까요 잡비 로 처리해야 할까요 2. 잡비로 처리한다면 원천세 신고 여부 미디어로그
17019 주민세 법인균등할 문제 O
15.09.11 안녕하세요 주민세 법인균등할문제 질의드립니다. 지금 사업장이 총 4군데 인데 주민세는 다 내고 있구요 본사에 70여명 지방에 3군데 14명 정도 있는데 세아이앤티
17018 수정 세금계산서 O
15.09.11 수정세금계산서 기재사항 착오에 관한 문의드립니다. 8월귀속분에 대해서 9/10발행을 하면서 9/10자로 오류 발행이 되어서, 10일이 지난 이후에 오류사실을 확인하고 8/31 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17017 과세합산 누락에 대한 재 질의 O
15.09.10 아래와 같이 질문에 대한 답변을 해주셨는데... 연말정산 재정산은 결국 각 개인이 해야하는걸로 알고 있습니다. 그럼 두가지 경우 모두 각 개인이 수정신고나 재정산을 하야하는 건 경희의료원
17016 전년 직원의 과세합산 누락에 관한 질의 O
15.09.10 전년도 장기근속자 포상금에 해당하는 금액을 원천을 하지 않은것이 발견되었습니다. 그 금액만큼 해당직원들의 총급여에 과세합산이 되지 않은것인데, 연말정산이 이미 끝난지금 어떤 후 경희의료원
17015 중소기업여부 O
15.09.10 안녕하세요. 올해 중소기업기준이 변경된거 같은데요 당사는 올해 신규로 관계기업a(대주주)가 당사b에 50%이상 출자하고 있습니다. a와b를 합쳐도 매출이 15백억이 되지는
17014 O
15.09.10 그렇다면, 본지점간 거래명세서를 교부하지 않고, 판매를 지점에서 하나, 수송등의 문제로 공장(본점)에서 제품을 출하할 경우엔, 공장(본점) 사업자번호로 세금계산서를 발행해도 지경숙님
17013 세금계산서 교부 및 부가세 신고 O
15.09.10 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 지방공기업과 지자체의 대행사업에 대해 여쭙고자 합니다. **공단은 **지자체로 부터 수탁받아 대행사업을 하고 있는데, **공단의
17012 세금계산서발행(총괄납부사업자) O
15.09.09 1.당사는 부가세 총괄납부사업자입니다. 2.주사업장은 공장이며,서울지점(사업자등록)이 있습니다. 3.현재 모든 매출은 공장에서 이루어지며 공장 사업자번호로 매출세금계산서가 지경숙님
17011 통장보관기간 O
15.09.08 법인회사의 통장 보관기간 문의드립니다. 상법 제266조(장부, 서류의 보존) ① 회사의 장부와 영업 및 청산에 관한 중요서류는 본점소재지에서 청산종결의 등기를 한 후 10년간 이 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17010 부가가치세 관련 질의 O
15.09.08 의료기관입니다 현황 본원에서 환자에게 여러가지 검사를 실시하고 일정 금액을 받습니다 검사 중 일부는 외부위탁업체에게 위탁하고 세금계산서를 교부받습니다(매입) 질의 외부 경희의료원
17009 수출품 단가차이 조정에 따른 회계처리 및 부가가치세 신고 문의 건 O
15.09.07 1. 2014년 1월 해외매출하여 1월 매출처리 및 부가가치세 신고완료한 건으로 2015년 8월 매출인보이스의 단가 차이를 발견하고 구입업체가 당사에 debit note(청구인 제트에프삭스코리아
17008 매출 귀속 O
15.09.07 당사는 모바일 광고 회사이며, 해외 현지법인 설립중에 있습니다. 해외법인 설립후 해외에서 매출이 발생하고 해외에서 영업활동을 할것으로 보입니다. 매출에 대한 대금 회수 또한 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17007 외국인 강사에 대한 원천 질문. O
15.09.07 원내 심포지움에서 외국인(미국)강사를 초청하여 강의료로 200만원을 지급하기로 하였습니다. 한국에는 3일정도 머물러 강의를 하고 미국으로 나갔습니다. 과세를 해야 하나요? 경희의료원
17006 외화원료 획들을 위한 외화 송금시 외화 환산 정리에 대한 질의 O
15.09.04 전제조건 당사는 매년말자로 외국환 중개소의 환율로 외화통장의 외화환산이익 또는 외화환산손실을 계상하고 있으며 이번에 해외에서 원료를 구입하고 할 경우의 질의 질의사항 1번 메디카코리아
17005 공급자가 1월~7월까지의 공급에 대해 세금계산서를 발급하지 않을 경우 가산세 O
15.09.04 안녕하세요, 공급자가 금년1월~7월까지의 공급에 대하여 어떤 사정으로 발급을 하지 않아, 9월에 발급하는 경우 가산세의 부담이 아래와 같은지 궁금합니다. 1) 공급자: 바슈롬코리아
17004 감가상각 대상 자산 취득세 부과 후 감가상각기간 문의 O
15.09.04 취득세 부과된 자산이 건물이고, 내용연수는 39년인데, 취득세 부과시 15년이 경과된 상태입니다. 엘리베이터와 보일러 수선으로 부과된 것인데, 이로 인해 건물의 내용연수가 늘 광주방송
17003 지방세 세무조사 후 취득세 부과 회계처리 방법 문의 O
15.09.04 지방세 세무조사 후 취득세 및 가산세 부과처분 받았습니다. 취득세 대상이 자산일 경우 부과처분 받은 날에 자산의 원본에 가산해 감가상각 하면 될까요? (농특세 포함) 가산세는 광주방송
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