안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17102 주재원 이사비용 매입세액공제여부 O
15.10.12 안녕하세요 당사에서 미국으로 주재원으로 발령나서 가시는 분이 계신데 회사에서 이사비용을 지원해주었는데 거래처측에서 세금계산서를 발급해줬는데 매입세액공제가 가능한
17101 세무조정(법인취득부동산관련) O
15.10.12 예를들어 법인이 취득한 아파트를 회사 대표가 무상사용하는경우 건물감가상각비는 당연히 손금불산입되으로 압니다 이때 손금불산입금액(상각부인액)을 차기이후에 시인부족액이 발생하거나 (주)덕양에너젠
17100 구매확인서 발급일자 및 영세율 세금계산서 발행 가능 여부 O
15.10.08 항상 빠르고 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 이번 10월 10일이 토요일이라 구매확인서일자가 12로 발행이 되면 일단 일반세금계산서로 끊고 수정후 영세율세금계산서를
17099 추가질의 O
15.10.08 당사는 원재료 수입 건을 선적 일로 처리하고 있습니다. 그러나 인수 서류를 선적 일로부터 한달 뒤에 받고 이 서류를 통해서(외화금액, 선적 날짜) 장부 기입을 하고 있습니다. 디아이디
17098 유상증자 비상장주식평가액 O
15.10.08 회사(비상장주식)가 유상증자시 **회계법인으로부터 dsf법으로 평가하여 1주당 4만원(액면가)이 나와서 100억을 유상증자(사모투자전문회사로 부터 투자받음)을 하였을경우 세무조정 (주)덕양에너젠
17097 외부 교육생에게 식비를 지급시 원천징수의무 여부 O
15.10.08 본회에서 시행하는 교육(법인세 : 수익사업, 부가가치세 : 면세)과 관련하여 교육생들에게 식비를 지급하려고 합니다. 1회 저녁 회식비용을 조별로 대표를 정해 대표에게 지급할 예정 한국경영자총협회
17096 공동명의의 부동산에 임대사업등록시 단독 사업자등록이 가능한지요? O
15.10.07 건물을 구입하는데 자금이 부족하여 아들에게 차입하여 부동산을 취득하여 아들과 본인 공동명의로 등록했습니다. 공동명의로 등기시 임대사업등록도 공동명의로 해야 하는지 아니면 삼원산업
17095 원재료 취득원가 O
15.10.07 당사는 bacnker's Usancc L/C에 의한 수입에서 발생하는 Usance 기한 이자는 이자비용으로 처리를 하고 있습니다. 당사는 원재료 금액, 운임, 하역, 통관료 등 디아이디
17094 추가질문 O
15.10.07 답변과 같이 증여세 대상일경우 아래 소득세 가)의 취득시 비과세 받은주식의 ⅰ)대주주 출연분은 소득세 대상은 아니라고 보면 맞는것인가요? 가) 과세대상 인출주식의 범위 출 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17093 로열티 관련 문의사항입니다. O
15.10.07 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 로열티 관련하여 2가지 궁금사항이 있습니다. 1. 국내사업자에게 로열티 지급 시 세금계산서를 발행 하면 되고, 해외법인에게 지급시에는 원 에이블씨앤씨
17092 계산서 관련 가산세 문의 O
15.10.07 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 세무서의 법인세 해명자료와 관련하여 여쭙고자 합니다. 보험사와 보험계약 체결 후 대금 지급시 계산서를 받지 않았는데 (보험사마다
17091 우리사주 대주주 출연분 과세문의 O
15.10.07 우리사주 대주주출연분 배정받은 경우에는 증여세나 소득세 과세가 어떻게 되나요? 소득세와 증여세 모두 과세되나요? 1.소득세: 출연일 현재 시가의 70% 적용해서 근로소득으로 부 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17090 산업재산권 내용연수 변경 O
15.10.07 산업재산권 내용연수 관련하여 문의드립니다. 1. 내용연수 변경시 기존에 취득한 산업재산권의 내용연수도 소급하여 변경해야 하는지, 아니면 신규취득 자산에 대해서면 변경된 내용연 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17089 매입 거래 형태의 검토의 건 O
15.10.07 질문) 1. 원자재 매입을 아래와 같이 거래를 하면 세무상 문제점이 없는지 검토를 의뢰합니다. ■ 1)A사 → 2) B사 → 3)C사(당사의 매출처) → 나스테크
17088 외국법인의 국내원천소득에 대한 원천징수 여부 O
15.10.07 스페인 소재 외국학교에서 우리나라에 외국학교 소속 교수를 파견하여 강의를 하고 강사료를 지급하려고 합니다. 외국학교 인보이스를 발급받아 해외송금하려고 합니다. 이경우 외국법인 또 엘지경영개발원
17087 O
15.10.06 회신감사드립니다. 실제 증감사유가 발생한 달은 9월이었으나, 저희는 이미 6월(해당 계산서 발행 당시작성일자)로 수정세금계산서를 끊어버린 상태입니다. 그래서 3분기 부가세 바슈롬코리아
17086 고정자산 부가세신고 O
15.10.06 사내사용할 프로그램을 외부로부터 개발요청하고, 선금으로 50%를 지급하였습니다. 9/1 선금 50% 지급, 세금계산서 발급 검수완료후 잔금지불예정 (검수완료시점 2016.2월예 인터아이코리아
17085 6월(2분기) 수정세금계산서 처리방법 O
15.10.06 안녕하세요. 법인의 세금계산서 처리방법에 대해서 문의드립니다. 저희 회사가 매달 관계거래사로부터 청구되는 서비스 용역비가 있는데, 그 계약상의 금액이 변동이 되었습니다. 바슈롬코리아
17084 특정차입금 자본화 계산? O
15.10.05 13년 4월1일부터 10월31일까지 신설공장 지어 13년10월31일 준공하여 정상제품생산함 총 공사비는 100억이며,본 공사관련 **은행으로부터 100억 시설대출약정함, A공사 (주)덕양에너젠
17083 경마상금의 과세여부 O
15.10.02 안녕하세요? 일반법인에서 말을 구입하여 관리위탁을 마사회에 시킨후 위탁비를 지급하고 있습니다. 말이 경기에 출전하여 상금을 받았습니다. 이 상금을 받을때 처리방법을 문의 드립니 카길애그리퓨리나
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