안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17047 자사->A법인->미군 납품입니다. 미군 직납이 아닙니다. O
15.09.21 직납이 아니라 자사는 A 업체에 납품을 하고 A업체가 미군에 납품되는 상황입니다. 즉 자사가 A업체에 영세율로 세금계산서를 발행해야 하는건지, 부가세가 있는 세금계산서로 발행해 지오시스템
17046 수출신고필증 없는 영세율신고 O
15.09.21 해외법인으로 수출을 하였고, 해외법인에서 지정한 사급운송업체로 물건을 발송하여 해외법인으로 물건이 나갔습니다. 수출신고필증을 요청하였으나, 수출시 저희 업체물건만 나간게 아니라 인터아이코리아
17045 수입물품의 미군부대 매출 O
15.09.21 자사는 수입한 물건을 국내에 공급하는 회사입니다. 국내법인 A가 미군부대에 자사상품을 입찰하여 낙찰받아 상품을 요청했습니다. 해당 상품은 국내법인A을 거쳐 미국령에 속하는 지오시스템
17044 1기확정 면세 계산서 누락 O
15.09.21 안녕하세요, 2015.2분기 확정신고 완료 후 오늘 현재 5,6월 면세 계산서가 누락된 내용을 알게되었습니다. 이런경우 수정신고를 해야되는지,, 어떻게 처리하는지 확인 아이센스
17043 퇴직연금 수수료 O
15.09.21 당사는 퇴직금 DB형입니다. 퇴사자 발생으로 인해 퇴직금 중간정산시 DB->DC 로 1~2일 전환해야 한다고 합니다. 그런데 이때 발생한 자산관리 수수료가 있습니다. 1.이 미디어로그
17042 연금계좌 배우자 승계시 세금 O
15.09.19 수고 많으십니다 소득세법 시행령 44조에서 연금계좌 가입자의 사망으로 연금계좌를 배우자가 승계하는 경우는 배우자가 연금에 가입하는 것으로 보아 절차에 의해 소득세를 계산 납부합 강남건설
17041 감가상각 자산 반품시 O
15.09.18 안녕하세요 5월중 구매하여 공구와기구로 회계처리하였고 5월부터 감가상각을 하였습니다. 그런데 장비가 계속 문제가 발생하여 8월에 반품처리하고 반품세금계산서를 받았습니다. 이럴 듀컴바이오
17040 추가질의 드립니다. O
15.09.17 1. 부당행위계산부인에 따른 익금산입 금액은 임대료 부분이라면, 적정임대료를 수수하면 문제 안되는지요. 2. 사택의 유지관리비는 거주자(대표이사)가 부담할 것입니다.(손금불산입 대주
17039 법인이 특수관계자 (다가구)주택을 매입할 수 있는지요 O
15.09.17 안녕하세요. 당사는 법인업체입니다. 대표이사(주주임원)의 배우자(주주) 소유의 다가구주택을 회사가 매입하고, 대표이사 가족은 종전처럼 거주하게하려고 하는데 문제가 되는지요. 대주
17038 용역의 공급시기 문제 O
15.09.17 안녕하세요 지난번과 연계된 질의 드립니다. 광복절 70주년 기념 및 내수경기 활성화를 위하여 8월 14일 전국고속도로 통행료 무료 화가 시행되었습니다. 당사는 민자고속도로이므 서울춘천고속도로
17037 거래처 채권 압류 통지서를 받았습니다. O
15.09.17 안녕하십니까? 항상 빠른 답변에 감사합니다. 세무서로부터 거래처 채권압류 통지를 받았는데 거래의 체납 현황과 압류사실을 알려주고 관계된 채무액이 있다면 세무서에 지급하여 달라 한일제관
17036 연도를 달리하여 투자한 기계장치에 대한 고용창출투자세액공제 적용대상금액은? O
15.09.17 회사는 신설공장 신축하면서 생산기계를 제작설치 시운전후 가동하고있음 신축,신설하는 공장은 2년가까이 소요되었고 연도를 달리하여 투자한 a기계장치에 대한 고용창출투자세액공제 적용 (주)덕양에너젠
17035 우리사주 저가취득에 따른 근로소득 발생 시 건강보험 보수총액 포함 여부 O
15.09.17 우리사주조합원이 우리사주조합에 출자하였고 400만원을 초과한 시세차액분을 근로소득으로 보아 연말정산 시 인정상여로 반영하여 과세하였습니다. 이 경우 해당 인정상여 금액이 건
17034 연예인 협찬관련 O
15.09.17 1. 사실관계 당사는 구전효과 등 광고선전의 목적으로 특정연예인들을 대상으로 자사의 물품을 무상으로 제공하고자 함 이때, 특정연예인들을 선별하고 선물포장, 배송, 관리를 대행 동서
17033 원천징수 신고납부 대리 or 위임 하는 방법,절차 O
15.09.17 1.대리 2.위임 미디어로그
17032 부가세 관련(영세율 적용) 질문 O
15.09.17 현재 연구비 관련하여 매입세액공제를 받고 있습니다. 업체중 한곳이 국내 사업장이 없는 외국회사 인데 1. 영세율이 적용되는 것이 맞는지요? 2. 영세율 적용한다면, 관련 경희의료원
17031 면세사업 설계보상비 반환시 적격증빙 징구 O
15.09.16 안녕하세요. 당사는 면세관련 주택개발 사업을 운영하고 있습니다. 이번에 사업자 선정을 하면서 제출한 설계물과 관련하여 탈락한 업체에 설계보상비를 지급하는데, 이
17030 중소기업 취업자 소득세 감면관련 중소기업의 범위 O
15.09.16 연간매출 약 1억5천 예상의 건물청소서비스업을 법인이 아닌 개인사업자 등록시 재직 근로자중 60세 넘는 경우 중소기업 취업자 소득세 감면신청을 할수 있는 중소기업기본법 제2조의 덕재종합건설
17029 덴마크에서 기계도입으로 인한 사용료 지급 건 O
15.09.16 안녕하십니까? 덴마크에서 신규 기계를 도입하고 생산수량에 1원을 계산하여 사용료(로얄티)를 지급하기로 기계 도입 당시 계약을 했습니다.(작년 로얄티로 현재 미지급 상태) 한-덴 한일제관
17028 수출신고필증 문의 O
15.09.15 무상수출이라도 부가세 신고시 영세율과세표준 신고는 해야한다고 하고 견본품 수출시에는 신고를 하지 않아도 신고누락은 아니라고 검색이 되던데 여기서 질문드리겠습니다.
질의하기