안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16922 수정세금계산서의 발행 일자 오류로 인한 수정처리 방법 O
15.08.18 안녕하십니까? 1. 거래 후 대금을 지불시 1,000원을 주고 세금계산서를 끊었습니다. (2014-12-31) 2. 업체가 문제가 생겨 500원을 홥급하게 되었습니다. (2
16921 보험 처리시 부가세액 포함 여부 O
15.08.18 1. 사고 내역 해외에서 구매한 자재가 국내에서 이동 중 화재로 전량 손실 됨 (자재대 및 관련부대비 전액 보험 처리 예정) 2. 비용 발생 내역 1) 해외 자재대 디오스텍
16920 매입신고 정정 가산세 관련 질의 O
15.08.18 당사는 지난해 12월 과세분 매입세금계산서를 영세율 매입으로 신고 처리하였습니다. 뒤늦게 이 사실을 알게되었고, 경정청구를 하려합니다. 이에대해 매입처별세금계산서합계표가산세를 코오롱건설(주)
16919 법인차량 리스 회계처리 방법 O
15.08.18 수고가 많으십니다 법인 업무용차량으로 금융리스 51,000,000원(차량가액) 계약을 체결하였습니다. 매월(리스)할부금 1,400,000원, 3년계약체결관련하여 회계처리 분개가 유로티엠오토파트
16918 구매확인서 발급 후 취소가 된 경우 부가세 수정신고 문의 O
15.08.17 당사는 2014.6월 수출용 원자재를 구매하면서 영세율(매입)계산서를 수취하고 2014.7.10일 u-tradehub 를 통하여 구매확인서를 발급하여 거래처에 전달하였으나 근래에
16917 대형마트입점 매장의 매출세액에 대한 과세유형문의 O
15.08.17 안녕하세요. 당사에서 최근 홈플**에 입점한 직영매장이있습니다. 당사매장의 포스는 홈플러스명의로 모든 증빙이 발급되며, 월말에 매출액(카드,현금등)을 전액현금으로 당사로 입금해
16916 모회사 출장비 대납 O
15.08.17 항상 성실한 답변 감사합니다. 만약 당사의 요청으로 (당사의 필요에 의해 당사의 업무를 하기 위해) 모회사에서 당사 출장시 모회사 출장비를 (항공기,호텔등) 대납 한다면 부산신항국제터미널
16915 주민세(법인균등)분 관련 문의 O
15.08.17 주민세(법인균등)과 관련하여 문의드립니다 본사 이외에 3군데에서 주민세가 발생되었으나, 3개의 사업소에서 주민세가 다르게 발생되었습니다 주민세가 본사 자본금을 기준으로 해서
16914 가업상속공에 후 사후관리요건 O
15.08.17 안녕하십니까 저희는 중소기업을 영위하는 제조업체입니다(300인 미만) 문의 드릴 사항은 상속개시 후 10년간 정규직근로자의 전체평균이 100분의 100에 미달하는 경우에 대하여 신흥기업사
16913 주민세(법인균등) 납부 관련문의 O
15.08.17 주민세(법인균등)과 관련하여 문의드립니다 본사 이외에 3군데에서 주민세가 발생되었으나, 3개의 사업소에서 주민세가 다르게 발생되었습니다 [문의] 1. 본사의 자본금을
16912 기숙사 보일러 교체 건 O
15.08.13 안녕하세요. 기숙사 보일러를 이번에 교체(1백만원)하는데, 취득세를 납부해야 하는지 알고 싶어서 문의드립니다. 답변 부탁드리겠습니다. 수고하십시요.
16911 법인균등분 주민세 O
15.08.13 항상 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 A법인이 실소유주고 B법인은 A법인에 공장을 임대하여 사용하고 있습니다. 이런 경우 법인균등분 주민세 납부의무자가 누군인지 알
16910 법인의 자회사법인 설립으로 자산.부채를 양도한 경우.. O
15.08.12 안녕하십니까.. 당사는 지난 6월 1일부로 자회사를 100% 지분으로 설립하였습니다. 기존 법인의 지점이 분리되어 설립된 법인으로써, 자산.부채를 모두 양도하였습니다. 이
16909 재건축조합의 총회경비 관련 부가세 공제 O
15.08.12 당사는 현재 재개발 조합의 시공사로 선정되었습니다. 계약은 '선정된 시공사가 총회 사용경비 전액을 부담한다.'라는 조건이었습니다. 조합에서 총회에 발생한 경비를 당사 대여금으 코오롱건설(주)
16908 개발비 세액공제 가능 여부 O
15.08.12 개발비 실비의 세액공제 가능여부 외주용역개발비의 비용중에 출장비용 실비 금액이 있습니다. 이 출장비용에 대해서는 개발비로 처리 하고 개발비 세액공제가 가능한지요?
16907 재문의 O
15.08.11 수입자재 및 부수비용의 자산처리시 원자재의 소유에 따른 모든 권리와 의무가 이전되는 시점이 언제인지요? - 자재대금지급시기, 물건선착시기, 물건도착후 거래증빙/계산서 발행시기 온지구
16906 국고보조금에 대한 세금계산서 교부 O
15.08.11 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 국가나 지자체로부터 국고보조금을 받았을 경우 세금계산서 교부에 대한 사항입니다. 즉 자산취득에 대한 비용이나 자산의 수선에 보전할
16905 비상근등기이사(사외이사) 퇴직시 금 열쇠를 지급 할 예정입니다. O
15.08.11 비상근등기이사(사외이사) 퇴직시 금 열쇠를 지급 할 예정입니다. 회사에서 회계처리 및 세법상 처리를 어떻게 해야하는지 조언 부탁 드립니다. 구체적으로 접대비?,근로소득?, 제트에프삭스코리아
16904 접대비 O
15.08.11 접대비 50만원인가 100만원 이상되는 부분에 대해서 별도의 사용목적,대상자등을 기록해야하는 법이있나요? 손금불산입된다든지.. 아니면 상관없는지요? 거래처접대라고 적요표시 온지구
16903 해외수입물품 O
15.08.11 해외원자재 및 수입운송비 회계처리시 bl증빙기준으로 아래와같이 처리하고 있습니다 미착자재 / 현금 (송금시) 원자재 / 미착자재 (원재료투입시) 이부분을 bl을 보 온지구
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