안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16853 향수품목 개별소비세 무신고 관련 가산세 O
15.07.23 향수 제조품목에 대한 개별소비세 신고를 누락하였을 경우 관련 가산세내역 및 계산법이 알고 싶습니다. 예를들오 2014년도 4분기 개별소비세 산출된 세액이 1백만원이고 신고누 에이블씨앤씨
16852 직업소개소의 국가지원사업에 대한 부가가치세 및 법인세 문의 O
15.07.23 직업안정법에 의한 직업소개소가 국가와 용역계약을 체결하고 취업알선사업을 수행하면서 받는 보조금에 대하여 부가세는 면제, 법인세는 과세로 신고 납부하는 것이 타당한지 문의 드립니다. 한국경영자총협회
16851 국내매출 세금계산서 발행 건, 달러(USD) 입금의 경우 부가세 관련 문의 O
15.07.23 국내업체로의 매출이고 세금계산서를 일정 기준 환율로 발행하는 경우 부가세를 달러의 10% 또는, 일정 기준 환율로 계산된 공급가액의 10% 중 어떻게 잡아야 하나요? 그리고 대명소재
16850 본지점 세무 O
15.07.23 안녕하세요. 회사근처에서 별도 공장을 임대하여, 외주가공을 할려고 합니다. 즉 본사외 별도 지점을 만들어서, 공장설비를 넣은뒤 외주가공업체에게 외주가공후 다시 본사로 재공 온지구
16849 조특법상 중소기업 판정(관계기업) O
15.07.23 *당사는 손자회사(C기업)로 지분비율로 위로는 중간지주회사, 지주회사로 체제로 간접지배를 받고 있습니다. (지주회사(40%지배) --> B 중간지주회사(65%지배) --> C 기업 진양화학
16848 온실가스감축실적을 정부에 매각 후 매각대가 수취시(2010년~2013년) 부가가치세 과세 대상 여부? O
15.07.22 에너지이용합리화법령에 의하여 온실가스배출 감축실적을 정부에 매각하고 매각대가를 수취하는 경우 부가가치세 과세 대상입니까? 거래시기는 2010년부터 2013년입니다. 에너지네트웍스
16847 2015 예정신고 불공제매입세액신고 누락분에 대한 처리방법 O
15.07.22 안녕하세요. 2015년 1기 예정분 부가세신고에서 불공제매입세액 60,000에 해당하는 세금계산서를 불공제처리를 하지 않고 공제를 받았습니다. 지금, 1기 확정신고 준비 바슈롬코리아
16846 미군부대 용역 관련 세금계산서 문의 O
15.07.22 미군부대가 A업체에 하도급을 주고, A업체는 다시 B업체에 하도급 용역을 주었습니다. A 업체는 외국회사로써, 미군부대의 일만 전문으로 하기에 국내 사업자번호는 없는 상태입니다. 시공테크
16845 건설중인자산 매입세액공제 처리 방법 O
15.07.22 건설중인자산에 대한 기성금 등 매입세액공제를 받은 금액을 자산(건설중인자산)에서 차감해야 하는지 아니면 잡이익 처리를 해야 하는지 문의드립니다 경희의료원
16844 기부금 문의 O
15.07.21 주 사업인 광고 용역을 기부제공항경우 부가세 간주공급은 해당되지 않는걸로 알고 있는데요 .. 수익인식 및 기부금 등 회계처리는 하지 않는 것인가요? (주)퓨쳐스트림네트웍스
16843 사업양수도 영업권 평가 관련 O
15.07.21 당사의 일부사업부분에 대하여 특수관계인 타법인에 사업양수도 계약을 체결하고 사업을 양도 하고자 합니다. 1. 이 경우 영업권 평가를 하지 않고 장부상 자산 부채 만 양수도 나이스디앤비
16842 세금계산서 발행에 대한 재 질의 O
15.07.21 위에 질문 내용중 관리비 부분은 세금계산서 발행을 하지 않았는데 추후에 이 세금계산서 발행을 하지 않은 부분이 나중에 세무상 아무런 문제 없는지에 대해서도 답변 부탁드립니다. 대한특수금속
16841 면세용역 여부 O
15.07.21 수고 하십니다. 저희 회사는 설계 및 감리등을 주업으로 하는 엔지니어링 회사 입니다. 금번 저희 회사에서 국민주택규모 이하의 주택건설을 위한 지구단위 계획 용역의 업무를 수행
16840 55103 추가질문입니다. O
15.07.21 "국내사업장이 없는 비거주자 또는 외국법인" 상기 문구를 해석할 때 1. 국내사업장이 없는 비거주자 / 국내사업장이 없는 외국법인 2. 국내사업장이 없는 비거주자 경희의료원
16839 부가세법 33조 추가질문 O
15.07.21 부가가치세법 시행령 33조 ②항 1호 1. 국내에서 국내사업장이 없는 비거주자 또는 외국법인에 공급되는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 재화 또는 사업에 해당하는 용역으로 경희의료원
16838 임대수입중 관리비 수입에 관련된 질문입니다. O
15.07.20 회사에서 임대료를 받고 있으며 세금계산서를 발행하고 있었습니다. 임대료를 제외한 관리비 수입이 있었는데 이 관리비에 대해서는 원래 세금계산서 발행을 하였으나 2013년도부터 대한특수금속
16837 비용처리 O
15.07.20 서울보증보험에서 이행보증보험을 발급하고 수수료를 납부후 수수료에 대한 부분을 상대거래처에서 다시 돌려받았습니다. 이때 상대거래처에 보증보험 영수증만으로도 상대방 비용처리가 가능 인터아이코리아
16836 부가가치세법 시행령 33조 질문 O
15.07.20 부가가치세법 시행령 33조 ②항 1호 1. 국내에서 국내사업장이 없는 비거주자 또는 외국법인에 공급되는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 재화 또는 사업에 해당하는 용역으 경희의료원
16835 임대업체 부과 관리비 회계계정 질문 O
15.07.20 임대업체에 임대료 외에 별도로 관리비(전기, 수도, 가스 제외)를 징수할 예정입니다. 전기, 수도, 가스는 실제 사용량 만큼 임대업체가 부담할 것이며, 상기 관리비는 청소나 경희의료원
16834 외국법인의 대리점에서 발생된 용역의 제공에 대한 세금계산서 발행 문의 O
15.07.20 안녕하세요 당사에서 세관을 통해 FOB 결제조건으로 수입이 발생했는데 해상운임을 외국법인의 국내대리점 에서 진행했습니다.이 경우 영세율세금계산서가 발급이 되는줄 알았는데
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