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연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16862 특수관계자간 금전대차계약 O
15.07.27 특수관계자간 금전대차계약관련 문의가 있습니다. 사실관계 1. 특수관계법인 A법인에 2014년 8월 금전대여 2. 금전대차계약 기간 : 3년 (1년거치, 2년 분할상환)
16861 14년 결산시 비용이중 처리 오류발견시 회계처리 여부는?/ O
15.07.27 14년 결산서를 검토중,, 잡급(608)에 계상된 금액 18백만원이 임금(604)번에 이중으로 계상되어 결산을 하였습니다. 이럴경우 처리할 수 있는 방법은 무엇인지요.,., 이은정
16860 용역업체 상생 격려금 지급의 건 O
15.07.27 수고하십니다 당사의 일부제품에 대해 외주가공 용역업체에 우수 협력업체 상생 격려금 명목으로 일정 금액을 지급하려고 합니다 사전 약정은 없는 상태임 이경우 세금계산서 발행여부
16859 추가질문 O
15.07.24 빠른 답변 감사합니다. 한 가지만 추가로 질문드립니다. 답변주신 내용대로 당사는 상대거래처와의 관련 협의내용을 증빙으로 손실비용에 대한 금액 송금 후 입금확인증 만으로 잡손실
16858 관계사 차입금 관련 재질의 드립니다. O
15.07.24 특수관계법인 B회사는 3%의 금리로 은행대출금 100억의 차입금을 사용중에 있습니다. 특수관계법인 A회사는 B회사에 금전대여로 100억을 대여하고 당좌대출금리 6.9%를 받고자
16857 양산 취소에 따른 거래처의 재고 보상에 대한 회계처리 O
15.07.24 당사 거래처가 당사에게 제품을 공급하기 위해 원자재를 확보하여 생산을 준비중이었다가 양산이 취소됨에 따라 거래처가 확보한 원자재를 불용/폐기하기로 하여 그에 대한 손실비용을 당
16856 관계사대여금관련입니다. O
15.07.24 B회사의 지분100%를 보유한 A회사는 B회사의 과도한 차입금으로 인한 유동성해소를 위하여 100억원의 보유자금을 B회사에 대여금으로 지급하여 차입금 일부를 상환하려고 합니다.
16855 건설회사 일용직노임을 사업소득자로 회계처리 가능 여부? O
15.07.23 전문건설업입니다. 매월 발생하는 일용직노임을 반장에게 사업소득으로 신고 후 (세금공제 3,3%) 공제 후 금액을 같이 일하는 노무자들에게 반장대신 저희가 법인계좌에서 각각의 계 이은정
16854 주식양도소득세 O
15.07.23 1. 사실관계 코스닥상장법인 A사의 대주주 갑은 현재 총300주를 보유하고 있으며, 취득내역은 아래와 같다. (하기 무상증자는 의제배당에 해당하는 무상증자가 아님) 2011년 동서
16853 향수품목 개별소비세 무신고 관련 가산세 O
15.07.23 향수 제조품목에 대한 개별소비세 신고를 누락하였을 경우 관련 가산세내역 및 계산법이 알고 싶습니다. 예를들오 2014년도 4분기 개별소비세 산출된 세액이 1백만원이고 신고누 에이블씨앤씨
16852 직업소개소의 국가지원사업에 대한 부가가치세 및 법인세 문의 O
15.07.23 직업안정법에 의한 직업소개소가 국가와 용역계약을 체결하고 취업알선사업을 수행하면서 받는 보조금에 대하여 부가세는 면제, 법인세는 과세로 신고 납부하는 것이 타당한지 문의 드립니다. 한국경영자총협회
16851 국내매출 세금계산서 발행 건, 달러(USD) 입금의 경우 부가세 관련 문의 O
15.07.23 국내업체로의 매출이고 세금계산서를 일정 기준 환율로 발행하는 경우 부가세를 달러의 10% 또는, 일정 기준 환율로 계산된 공급가액의 10% 중 어떻게 잡아야 하나요? 그리고 대명소재
16850 본지점 세무 O
15.07.23 안녕하세요. 회사근처에서 별도 공장을 임대하여, 외주가공을 할려고 합니다. 즉 본사외 별도 지점을 만들어서, 공장설비를 넣은뒤 외주가공업체에게 외주가공후 다시 본사로 재공 온지구
16849 조특법상 중소기업 판정(관계기업) O
15.07.23 *당사는 손자회사(C기업)로 지분비율로 위로는 중간지주회사, 지주회사로 체제로 간접지배를 받고 있습니다. (지주회사(40%지배) --> B 중간지주회사(65%지배) --> C 기업 진양화학
16848 온실가스감축실적을 정부에 매각 후 매각대가 수취시(2010년~2013년) 부가가치세 과세 대상 여부? O
15.07.22 에너지이용합리화법령에 의하여 온실가스배출 감축실적을 정부에 매각하고 매각대가를 수취하는 경우 부가가치세 과세 대상입니까? 거래시기는 2010년부터 2013년입니다. 에너지네트웍스
16847 2015 예정신고 불공제매입세액신고 누락분에 대한 처리방법 O
15.07.22 안녕하세요. 2015년 1기 예정분 부가세신고에서 불공제매입세액 60,000에 해당하는 세금계산서를 불공제처리를 하지 않고 공제를 받았습니다. 지금, 1기 확정신고 준비 바슈롬코리아
16846 미군부대 용역 관련 세금계산서 문의 O
15.07.22 미군부대가 A업체에 하도급을 주고, A업체는 다시 B업체에 하도급 용역을 주었습니다. A 업체는 외국회사로써, 미군부대의 일만 전문으로 하기에 국내 사업자번호는 없는 상태입니다. 시공테크
16845 건설중인자산 매입세액공제 처리 방법 O
15.07.22 건설중인자산에 대한 기성금 등 매입세액공제를 받은 금액을 자산(건설중인자산)에서 차감해야 하는지 아니면 잡이익 처리를 해야 하는지 문의드립니다 경희의료원
16844 기부금 문의 O
15.07.21 주 사업인 광고 용역을 기부제공항경우 부가세 간주공급은 해당되지 않는걸로 알고 있는데요 .. 수익인식 및 기부금 등 회계처리는 하지 않는 것인가요? (주)퓨쳐스트림네트웍스
16843 사업양수도 영업권 평가 관련 O
15.07.21 당사의 일부사업부분에 대하여 특수관계인 타법인에 사업양수도 계약을 체결하고 사업을 양도 하고자 합니다. 1. 이 경우 영업권 평가를 하지 않고 장부상 자산 부채 만 양수도 나이스디앤비
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