안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10615 관계회사 대여금 O
12.01.03 관계회사 대여금지급시 이자 및 원천징수 여부, 세액은 어떻게 되나요.. 위더스케미칼
10614 법인차량 사고로 보험사에서 지급된 수리비 O
12.01.03 안녕하세요? 법인차량의 사고로 차량의 수리비중 면책금을 보험사에 입금시키고 보험사가 전체수리비를 공업사에게 지급하였습니다. 회사가 전체수리비에 대한 세금계산서를 발행받았는데, 장은주
10613 추가질의:보험수리적손실에 관한 질의 O
12.01.03 답변에 감사드립니다. 제가 잘 이해가 안되어서 퇴직충당금 한도액 초과분에 계산에 포함하여 손금불산입 하므로 당사의 방법에 동의한다면 보험수리적손실 금액도 보험수리적손실 30
10612 답변에 대한 추가 질의 O
12.01.03 매번 친절한 답변에 감사합니다. 기초에 인식한 차액에 대한 손금산입액은 세법상 퇴직급여충당금 당기 설정액으로 보아 당기에 퇴직급여로 설정한 금액과 합하여 세법상 한도액과의 차이에
10611 건물 조경공사비중 소나무의 계정처리 O
12.01.03 안녕하십니까? 건물을 준공후 취득/등록세를 신고하려고 하는데 1.건물밖 잔디에 심은 소나무/대나무등은 회계상 어떤 계정으로 처리해야 합니까? 건물의 평가액에 영향을 미칠수 이감사
10610 연구인력개발비 세액공제관련 4년 평균지출액 계산에 연구기계장치구입금액 포함 여부 O
12.01.02 2011사업연도의 법인세조정계산시 연구인력개발비 세액공제 적용의 문제로 4년 평균지출액 계산에서 2007년도에 투자된 시험제작기계장치(시험기계장치의 감가상각비를 시험부산물 매출에
10609 퇴직충당금 세무조정관련 보험수리적손실 손금반영 금액 O
12.01.02 전의 질의 답변에서 IFRS에 따라 보험수리적손익의 전액을 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식하고 즉시 이익잉여금으로 대체하는 경우 보험수리적손실은 손금(기타)처리 하면 된다고
10608 각 선적일에 해당하는 월에 신고하면 된다는 것인가요? O
12.01.02 12월과 1월에 분할선적되었으니 면장상에 날짜와는 상관없이 각 월에 신고하란 말씀이신건지요? 그렇게되면 수출신고필증이 12월과 1월에 2번 신고되는것인가요? 픽셀플러스
10607 중간배당 원천징수액 납부시기 O
12.01.02 수고하십니다. 당사는 이사회 결의에 의해 중간배당을 지급하기로 12/23일 결의 하였고, 1/4일 지급할 예정입니다. 12/23일, 1/4일 분개 방법과 원천징수 신고 납부는 제인건설(주)
10606 분할선적시에 선적일의 월이 다를 경우 부가세 신고는? O
12.01.02 이번에 회사에서 분할선적을 하게되었습니다 12/14일자로 수출신고 필증을 끊고 2011/12/14일 그리고 2012/01/02 일자로 물건을 분할선적하였을때 이달 부가세 신 픽셀플러스
10605 농업경영체등록 관련 영세율 적용 문의사항. O
12.01.02 안녕하세요? 농민이 영세율을 적용받기 위하여 농업경영체 등록을 하는데, 농장명은 부인 명의로 사업자등록을 하고 농업경영체 등록은 남편 명의로 등록을 하는 경우에도 영세율 적용을 카길애그리퓨리나
10604 매입 제품의 불량에 대한 세금계산서 발행유무 O
12.01.02 항상 빠른 답변 감사합니다... 당사는 A(공급자)에게서 제품을 공급받아 가공하여 B(거래처)에게 매출을 발생시켰는데 A의 제품에서 불량이 발생하여서 불량품 비용을 상계하고 흥아
10603 계속 질의~~ O
12.01.02 빠른 답변 감사 드립니다. 근데 개인의 경우 꼭 세금계산서를 발행해야 하나요? 발행하지 않고 부가세 신고 할 수 있는 방법은 없나요? 엔파코
10602 회사 소유 아파트 매각시 O
12.01.02 안녕하십니까? 흑룡의 해인 2012년 새해 복 많이 받으시고 올해도 빠르고 정확한 답변 부탁 드립니다. 다름이 아니라, 회사 소유의 아파트를 개인에게 매각하였습니다. 엔파코
10601 결산시 정기예금 미수이자 계산기준 O
12.01.02 안녕하세요. 2011년 결산을 위해 정기예금 미수이자를 계상하려고 합니다. 그런데 은행별로 미수이자 계산기간에 대한 기준이 달라 이렇게 문의드립니다. 정기예금 기간
10600 건설회사입니다. 건축주가 부도시 받아놓은 매입대금계산서 처리방법? O
12.01.02 항상 빠른답변 감사합니다. 새해복 많이 받으세요.. 수주받아 건설중인 건설업체입니다. 수주한 업체가 부도가 나면 당회사에서 하도급거래준 하도급거래금액은 당회사와 계약체결한 건이 (주)케이에스인더스트리
10599 임원 자회사 전출시 퇴직금 승계 여부 O
11.12.30 임원(주주 지분율1.01%, 중소기업)을 자회사(모회사가 지분율 100% 출자)로 전출시 세법상 퇴직금은 자회사로 승계가 가능한지요?(종업원(사용인) 같이..) 아니면 현실적인 크로바케미칼
10598 업종별내용연수 신고 O
11.12.29 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 도소매업 및 제조업등을 영위하는 법인입니다. 현재 도소매업에 사용할 창고를 신축하여 사용승인을 득한 상황으로써, 해당 건물의 동서
10597 특수관계 개인에 자금대여 O
11.12.29 법인이 특수관계자 개인에게 자금을 대여해주고 법인이 연말에 미수이자 계상할경우 원천징수관계는 어떻게 해야하는지 궁금하여 문의드립니다. 개인이 1월달에 이자금액 입금할
10596 법인계좌로 상금 수령 후 해당직원에게 지급시 회사의 수입과 지출로 계상해야 하는지요? O
11.12.29 저희 회사에서 제작한 프로그램이 수상작으로 선정돼 상금은 법인계좌로 입금됐습니다. 해당 직원에게 입금된 상금 금액 전액 지급하려고 합니다. 이럴 경우 회사는 수입 계상 후 지급 광주방송
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