안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10576 재화의 인도전 인도될 재화의 전부에 대한 대금을 받고 세금계산서 발행 가능한지요 O
11.12.27 계약에 의해 재화의 일부에 대해 세금계산서 발행 후 7일 이내에 대금 수수가 이루어지면 적절한 세금계산서 발행 인줄 알고 있습니다 그런데, 재화의 전부를 인도전 세금계산서를 농협정보시스템
10575 원천징수 관련 문의드립니다. O
11.12.27 미국거주 외국인과 자문계약을 체결하고 매월 자문료를 지급하고 있습니다. 이 경우 자문료는 해외에서 발생하는 소득으로 원천징수를 진행하지 않고 있습니다. 상기 외국인이 국내방 아이센스
10574 외화수표 회계계정 질의 O
11.12.27 외화수표 수령시에 외상매출금과 상계할 때 상대계정은 어떤걸 써야하나요? 추후 추심이 되어 입금이 되면 한번 더 상계처리를 해야될텐데요... ex) 외화수표 수령-> 차) 에이블씨앤씨
10573 피합병법인 임직원의 지급조서 제출 O
11.12.27 피합병법인 임직원이 합병법인에 그대로 승계되어 고용이 유지된다면 피합병법인의 임직원에 대한 지급조서는 합병법인의 연말정산에 구분기재하여 1회 제출하는지, 아니면 피합병사에서 피합병 (주)관악
10572 외화수표 수령시 회계처리 질의 O
11.12.27 해외거래처에서 우편으로 외화수표를 수령하였고(우편수령일:12월19일) 주거래 국내은행에 전달을 하였습니다.(은행전달 : 12월 20일) 해외은행에 추심하여 입금 되기까지는 2주 에이블씨앤씨
10571 해외 연락사무소 파견 직원 세금 보전 O
11.12.27 해외 연락사무소에 파견된 직원에 대한 개인 소득세를 회사가 지원해 주려고 합니다. 이 경우 회사가 지원해 주는 개인 소득세에 대해 이를 추가적인 개인소득으로 봐서 원천징수를 넷스트리밍
10570 매도가능증권 O
11.12.27 안녕하세요. 관계회사 주식을 기말에 평가 손실이 발생할것 같은데요 작년엔 회사에서 펀드투자 자산(매도가능증권)에 평가손실이 발생하여 자본조정으로 계정처리 하였습니다. 소비코
10569 포상비의 비용처리 문의 O
11.12.27 당사의 부서별로 부서 포상을 100만원씩 할 계획입니다 지급은 현금으로하지 않고 회식비용으로 사용하고 증빙을 포상비로 처리할 계획입니다 그리고, 회식이외에 직원 선물(물품)로 농협정보시스템
10568 검주조건부 재화의 공급시기별 세금계산서 발행 O
11.12.27 검수조건부 공급계약을 체결한 경우라면 기계장치의 인도 후, 검수조건을 충족하여 판매가 확정되는 시점이 공급시기가 되며 재화의 공급시기 도래 전에 대가의 일부 또는 전부를 지급 (주)대승정밀
10567 수출면장 정정에 따른 부가세 신고. O
11.12.27 당사는 해외 거래처에 제품을 수출을 하고 있습니다. 거래처에 수출을 하면서 재료비 인상등으로 단가인상를 요청하여 수출이후에 추가적으로 재료인상 요청금액을 소급해서 받았습니다. 대한칼소닉
10566 입금전이라서서요.... O
11.12.26 입금은 세금계산서 발행 후 30일내인 경우이어서 말입니다. 씨씨아이
10565 계약에 의하여 발행된 선수금 세금계산서 O
11.12.26 발주서의 계약에 따라 10% 선수금, 제작에 필요한 자재구매시 50%, 납품완납시 40%를 받기로 계약이 체결 되었는데요, 이때, 10% 선수금 세금계산서를 발행했는데요, 이를 씨씨아이
10564 2011년 비용 O
11.12.26 2012년도에 2011년 비용을 처리할 수 있나요? 예를 들어 직원분께서 경비 정산 시 누락을 하셨다거나 공식적으로 12월 25일 비용까지 경비정산을 12월에 하고 2012 넷스트리밍
10563 공사미수금 처리 O
11.12.26 1. 공사비수금 ① 부도난 A업체에서 2010년도 이월된 미수금과 부도난 B업체에서 2011년도에 발생된 미수금이 있는데 둘다 세금계산서만 끊기고 대금을 못받은 상 성지건설산업
10562 관세 O
11.12.26 해외에서 폰이나 보드(물건) 반입 시 관세를 납부하게 되는데 관세는 세금과공과로 처리하나요? 물건 대금에 포함시켜 비품이나 소모품비로 처리하나요? 넷스트리밍
10561 취득세 중과세 여부 O
11.12.26 본점 소재지가 대구시 달서구 진천동에 있고 이 법인이 설립은 2011년 9월에 법인전환 되어 설립 되었읍니다. 이 법인이 서울에 부동산을 구입하려 하는데 취득세 중과여부와 1 토성공영
10560 일용직 세금공제의 건 O
11.12.26 안녕하세요 회사 식당 대체인력으로 18일간 1,020,000원 일용잡급 금액이 나왔습니다. 지급시 세금공제를 해야하는지 아니면 전액 다 지급해도 되는건가요? 이 방주광학
10559 추가 질문입니다. O
11.12.26 번거롭게 해드려 죄송합니다. 상기 건과 관련하여 추가 질문 드립니다. 당사는 해외출장시 회사에서 정한 규정에 따라 일비를 지급하고 있으며 항공권 및 숙박을 제외한 식사대나 디비아이
10558 포괄적영업양도로 인한 사업폐지시 양도법인의 사업자등록 변경 신고관련 O
11.12.26 평소 친절한 답변에 감사드립니다. 제목과 관련하여 문의드립니다. ■ 현황 1. 양도법인은 사업자단위과세제도를 적용 받는 사업자로서 관련 세무신고는 주사업장인 본점에서 일 대한전선
10557 외국법인으로부터 급여받을 때 소득신고 O
11.12.26 안녕하십니까? 내국인이 한국에 거주하면서 외국법인으로부터 매달 급여를 개인구좌로 받습니다 선물거래등의 브로커 대행업무로 받는 급여로 국내에 사업장이 없고 국내거래처에서 발생 이감사
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