안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10583 과점주주간 내부거래 O
11.12.28 친절한 상담에 감사드립니다. 저희 회사의 주주구성은 갑이 94%, 을과병및정이 각각 2%씩 가지고 있는데 전부 형제들로서 특수관계자입니다. 그런데 갑의 아들이 을,병,정들의 정평세무회계
10582 퇴직급여충당금 세무조정 O
11.12.28 당사는 11년 IFRS도입에 따른 퇴직부채계산시 보험수리적손실 1,000 이 발생하여 포괄손익의 보험수리적손실1,000로 표시하고 있읍니다. 법인세세무조정 및 이연법인세계산을 해야
10581 선급금에 관한 질문입니다. O
11.12.28 1. 당사에서 거래하는 특수관계가 아닌 업체에게 선급금을 지급하였음 2. 선급금에 관해 이자를 받지 않음. 3. 당사와 거래는 지속적으로(매월)발생함. 4. 그러나 매월발생하 제일산업(주)
10580 매입자발행 세금계산서 O
11.12.28 항상 좋은 답변 감사드립니다. 질문: 임대용역을 제공해주는 업체에 문제가 있어 비용지급을 요청하지 않고 있습니다. 당사는 향후 일괄비용이 아닌 현재 시점에서 비용처리를 하고 한국외환은행
10579 부가세-재화의 거래시기 문의 O
11.12.28 안녕하세요. 저희는 기계를 제조하여 판매를 합니다. 계약서 상에 기계에 대한 시운전 완료 후 세금계산서 발행이라는 문구가 있습니다. 그러나, 실무상으로는 거래처와 협의하여
10578 매각관련 회계처리가 궁금합니다 O
11.12.27 저희 회사가 재고자산을 매각하려고 하는데 매각대금은 30,125,860입니다 현재 저희 재고자산금액은 29,425,860이고 취득시점은 2011년4월입니다 문제는 저희회사가 환경시설관리공사
10577 부동산연부취득시 취,등록세 O
11.12.27 아파트 분양용지를 공사로부터 2009년부터 연부취득 하여 12월 현재 잔금납부 하였습니다. 연부 취득한 분양용지는 혁신지구내에 위치하여 현재 법적 등기는 되지 않습니다 2010 한백종합건설
10576 재화의 인도전 인도될 재화의 전부에 대한 대금을 받고 세금계산서 발행 가능한지요 O
11.12.27 계약에 의해 재화의 일부에 대해 세금계산서 발행 후 7일 이내에 대금 수수가 이루어지면 적절한 세금계산서 발행 인줄 알고 있습니다 그런데, 재화의 전부를 인도전 세금계산서를 농협정보시스템
10575 원천징수 관련 문의드립니다. O
11.12.27 미국거주 외국인과 자문계약을 체결하고 매월 자문료를 지급하고 있습니다. 이 경우 자문료는 해외에서 발생하는 소득으로 원천징수를 진행하지 않고 있습니다. 상기 외국인이 국내방 아이센스
10574 외화수표 회계계정 질의 O
11.12.27 외화수표 수령시에 외상매출금과 상계할 때 상대계정은 어떤걸 써야하나요? 추후 추심이 되어 입금이 되면 한번 더 상계처리를 해야될텐데요... ex) 외화수표 수령-> 차) 에이블씨앤씨
10573 피합병법인 임직원의 지급조서 제출 O
11.12.27 피합병법인 임직원이 합병법인에 그대로 승계되어 고용이 유지된다면 피합병법인의 임직원에 대한 지급조서는 합병법인의 연말정산에 구분기재하여 1회 제출하는지, 아니면 피합병사에서 피합병 (주)관악
10572 외화수표 수령시 회계처리 질의 O
11.12.27 해외거래처에서 우편으로 외화수표를 수령하였고(우편수령일:12월19일) 주거래 국내은행에 전달을 하였습니다.(은행전달 : 12월 20일) 해외은행에 추심하여 입금 되기까지는 2주 에이블씨앤씨
10571 해외 연락사무소 파견 직원 세금 보전 O
11.12.27 해외 연락사무소에 파견된 직원에 대한 개인 소득세를 회사가 지원해 주려고 합니다. 이 경우 회사가 지원해 주는 개인 소득세에 대해 이를 추가적인 개인소득으로 봐서 원천징수를 넷스트리밍
10570 매도가능증권 O
11.12.27 안녕하세요. 관계회사 주식을 기말에 평가 손실이 발생할것 같은데요 작년엔 회사에서 펀드투자 자산(매도가능증권)에 평가손실이 발생하여 자본조정으로 계정처리 하였습니다. 소비코
10569 포상비의 비용처리 문의 O
11.12.27 당사의 부서별로 부서 포상을 100만원씩 할 계획입니다 지급은 현금으로하지 않고 회식비용으로 사용하고 증빙을 포상비로 처리할 계획입니다 그리고, 회식이외에 직원 선물(물품)로 농협정보시스템
10568 검주조건부 재화의 공급시기별 세금계산서 발행 O
11.12.27 검수조건부 공급계약을 체결한 경우라면 기계장치의 인도 후, 검수조건을 충족하여 판매가 확정되는 시점이 공급시기가 되며 재화의 공급시기 도래 전에 대가의 일부 또는 전부를 지급 (주)대승정밀
10567 수출면장 정정에 따른 부가세 신고. O
11.12.27 당사는 해외 거래처에 제품을 수출을 하고 있습니다. 거래처에 수출을 하면서 재료비 인상등으로 단가인상를 요청하여 수출이후에 추가적으로 재료인상 요청금액을 소급해서 받았습니다. 대한칼소닉
10566 입금전이라서서요.... O
11.12.26 입금은 세금계산서 발행 후 30일내인 경우이어서 말입니다. 씨씨아이
10565 계약에 의하여 발행된 선수금 세금계산서 O
11.12.26 발주서의 계약에 따라 10% 선수금, 제작에 필요한 자재구매시 50%, 납품완납시 40%를 받기로 계약이 체결 되었는데요, 이때, 10% 선수금 세금계산서를 발행했는데요, 이를 씨씨아이
10564 2011년 비용 O
11.12.26 2012년도에 2011년 비용을 처리할 수 있나요? 예를 들어 직원분께서 경비 정산 시 누락을 하셨다거나 공식적으로 12월 25일 비용까지 경비정산을 12월에 하고 2012 넷스트리밍
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