안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10635 저축성보험 해지에 따른 손실 O
12.01.04 법인의 저축성보험 해지에 따른 손실은 잡손실로 처리해도되는지요? 원금 5천만원/해지입금 4천7백만원 보통예금 4천7백만원/ 정기적금 5천만원 잡손실 3백만원 대명시티개발
10634 주택 임차(월세) 경우 부가세 문제문의 합니다. O
12.01.04 안녕하세요. 경기도 용인에 법인 명의 아파트 한채가 있습니다. 국민주택규모를 초과하는 아파트인데 이 주택을 월세로 주는경우에 부가세발생이 되는지 문의드립니다. 형진조경
10633 연구개발관련 외부인건비 소득구분? O
12.01.04 정부과제 등과 같은 연구개발진행시 외부연구개발인건비의 경우 일반적으로 3~6개월정도 지급되는 외부연구원들의 인건비 지급시 소득구분은 사업소득 또는 기타소득 중 어떤게 맞는지 아이센스
10632 1일 용역시 기타소득 여부 O
12.01.04 벽지회사 입니다. 벽지의 새제품이 출시가 되면 실제 벽에 도배를 하여 테스트를 합니다. 이에 도배하시는분 불러 하루 근로를 제공받고 임금을 주었습니다. 금액은 15 디아이디
10631 수수료대금을 현금이 아닌 전자사전으로 받을때 양쪽 부가세 신고는? O
12.01.04 문의 : a회사 : 매출세금계산서 발행하여 b회사로 대금 청구 b회사 : 자금이 없어 b회사 상품인 전자사전으로 대금지급 문의 1안. - a회사 부가세 (주)도서출판넥서스
10630 12월 귀속분 원천세 신고의 건 O
12.01.04 12월 결산 법인입니다. 12월 31일까지의 아르바이트비, 연차수당, 중도퇴직자 퇴직금및 연말정산등 12월 31일자로 미지급을 설정하고, 실제 지급은 1월 초에 이루어 집니다. (주)폴리폴리코리아
10629 부가세신고 문의 O
12.01.04 환율은 결제일기준으로 주말이면 앞에날금요일 환율을 적용하면되고,, 부가세신고는 어케하죠??? 해외에서 매출일으킨거라 수출?? 처음이라 잘 모르겠네요..ㅜㅜ 부가세가 있나요 길무역
10628 외국납부세액에 대하여 O
12.01.04 안녕하세요. 해외 업체에 소프트웨어 설치을 하고 대금을 송금을 받았으나, 조세협약에 따라 10%원천징수된 차액분만 입금되었습니다. 이때, 원천징수분은 선급법인세로 처리하였다가,
10627 종합소득세 누락 O
12.01.04 종합소득세 누락으로 세무서에서 통보와서 납부하려는데요. 주민세는 소득세 추가고지액의 10%를 자진해서 납부하면 되는지 아니면 별도로 신고를 하고 소득세의 미납부 가산세등 은 제외
10626 퇴직금 중도정산 문의 O
12.01.03 안녕하세요. 직원의 퇴직금 중도정산이 2012년 7월부터 금지(무주택자의 주택구입,가족의 6월이상 병원비등 제외)된다는 규정이 있던데 의무사항인지 문의드립니다. 형진조경
10625 LNG탱크 취득세 과세 여부 O
12.01.03 안녕하세요, 당사는 기존 LPG저장고(건물)을 철거하고 그자리에 LNG탱크(공작물, 29톤) 및 부대설비공사를 실시했습니다.(기존 배관라인은 그대로 사용함) 이 경우 LNG탱크 STX리조트
10624 기계장치 운송중 파손되어 보험금 수령시 회계처리 O
12.01.03 기계장치를 운송도중 몇몇 부품이 파손이 되었습니다. 수리를 위해 부품 2가지를 구입했습니다. 가격은 2,230,000원(부가세223,000원)입니다. 기계장치에 대해 손해보험을 대원제약
10623 계산방식 O
12.01.03 일자 매출금액 당시환율 12/3 998 177.27 12/17 998 182.33 12/3 998*177.27=1 길무역
10622 판매장려금 지급 관련 O
12.01.03 안녕하세요. 본사는 사전약정에 의해 동일한 매출조건과 말일까지 입금될 경우 거래처에 장려금을 지급하기로 약정을 하였습니다. 그러나 말일까지 입금이 어려운 경우 익월 2일까 이이씨코리아
10621 12월31일 퇴직자의 경우 퇴직급여충당금전입액 계산시 포함여부?? O
12.01.03 안녕하세요! 12월31일로 퇴직하는 경우(12월31일까지 근무) 퇴직급여충당금전입액 계산시 포함시켜야 하나요? 전입액계산시 포함 후 아래와 같이 처리가 가능한지요? 호룡
10620 특수관계 있는 법인의 임원을 겸직한 경우 퇴지금 계산 방법 O
12.01.03 특수관계 있는 법인을 겸직한 임원에게 양사에서 급여 및 퇴직금을 지급하고자 하는 경우 퇴직금의 손금한도 계산시 양사 합산하여 퇴직금을 산정한 후 급여 및 근속기간을 고려하여 안 코오롱건설(주)
10619 지점간 재고이동시 부가세 신고 O
12.01.03 안녕하십니다 [현황] 본점[A] => 계속 유지 지점[B] => 2011년 까지만 매입 /매출 발생(구사업장) 지점[C]=> 2011년 부터 매입 /매출 발생시킴(신규 사업 (주)디티씨
10618 매출인식 O
12.01.03 신규사업으로 중국에 당사 서비스를 제공하기 시작했습니다. (월정액 입금하면 홈페이지에서 서비스 제공) 중국고객이 온라인으로 결제하면.. 우리회사와 중간에서 결제대행하는 중국업 길무역
10617 인도된 재화의 손금 인정가능 여부 O
12.01.03 당사는 2011년 12월에 A사로부터 상품 매입계약을 체결하고 상품을 인도 받고 B사로 매출을 하였습니다. 당사는 매출처 B사에 2011년12월에 매출세금계산서를 발행하고 수 농협정보시스템
10616 사업자등록 시기 O
12.01.03 * 당사는 현재 부동산임대업을 하고 있으면 퍼블릭골프장을 건설하고자 하고있습니다. 현재는 본사 사업자로 용역비등 세금계산서를 수취하고 있습니다. 현재 인허가는 완료되지 성담
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