안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10646 해외전시회 판매시 적격증빙서류는? O
12.01.05 해외전시회에서 바이어가 전시회 전시된 물품의 매입을 원하여 물품을 판매하고 대금을 외화현금으로 수령하였습니다. 이 경우 법인세법 또는 부가가치세법상 적격증빙서류는 무엇인지요? 아이센스
10645 비영리사단법인의 거래 O
12.01.05 당사 건물에 임대를 주는데 입주자가 비영리사단법인입니다. 이때, 당사는 매월 임대료매출에 매출부가세를 붙여서 세금계산서를 발행하지만, 입주자는 매입부가세 공제가 가능한지요? (주)케이씨엔에이
10644 감가상각계산방법 문의(정률->정액 변경) O
12.01.05 안녕하세요. 2011년도부터 일반기업회계기준을 적용하게 되면서, 당사 감가상각방법을 정률법에서 정액법으로 변경하게 되었습니다.(전진법 적용) 이럴 경우 2011년 이전 취득자산 듀림
10643 현장 출장용차량이 12인승 그랜드스타렉스일 경우에도 비영업용으로 구분되나요? O
12.01.05 현장 출장용차량이 12인승 그랜드스타렉스일 경우에도 비영업용으로 구분되나요? 대한측량협회
10642 지급명세서 전산매체 제출관련 O
12.01.05 안녕하세요 지급명세서 전산매체 제출과 관련한 내용을 살펴보다보니 연금소득관련한 내용이 1.연금소득지급명세서 전산매체 제출과 2.연금소득(연말정산)지급명세서 전산매체 제출 두가 제주은행
10641 법인 신용카드 매입세액 불공제 사유 관련 문의입니다. O
12.01.05 법인 신용카드로 결재시 신용카드 매입세액 관련 문의입니다. 사업과 관련된 물품 구입, 유류대 등과 관련하여 법인신용카드로 결재할 경우 공급자가 일반과세자일 경우 그 매입세액은 대한측량협회
10640 추가 급여의 귀속시기가 궁금합니다 O
12.01.05 2011년에 입사한 신입직원이 입사시에 근로계약서(연봉)를 작성하고 근무를 하였습니다. 그리고 현재지점(2012년1월)에 2011년 입사자들의 급여를 일정 수준으로 재 조정하여 농협정보시스템
10639 건물 재건축시 취득세과세표준 O
12.01.05 안녕하십니까? 취득가액 5억원 건물을 철거한 후 10억원의 건축비로 새로 건물을 재건축하였습니다 이경우 취득세 과세표준은 얼마인지요? 감사합니다 이감사
10638 외국인출국만기보험에 관하여....? O
12.01.05 안녕하세요! 외국인출국만기보험료 계정처리를 국내직원과 동일하게 퇴직보험예치금으로 처리하고 있습니다. 질문1)출국만기보험 계정처리를 보험료가 아닌 퇴직보험예치금으로 처리가 가 호룡
10637 국유지의 대부료 O
12.01.04 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 회사가 임대하는 건물사이에 국유지가 있어서 해당 토지를 해마다 대부료를 지급하고 임차하고 있습니다. [질문] 1. 해당 토지를 동서
10636 매입자 매입불공제 여부 확인부탁드립니다. O
12.01.04 안녕하세요? 우선 새해 복 많이 받으세요! 아래의 내용에 대한 답변을 부탁 드리겠습니다. 1. 2011년 8월31일 A거래처에 전자세금계산서 발급 2. 201 니베아서울
10635 저축성보험 해지에 따른 손실 O
12.01.04 법인의 저축성보험 해지에 따른 손실은 잡손실로 처리해도되는지요? 원금 5천만원/해지입금 4천7백만원 보통예금 4천7백만원/ 정기적금 5천만원 잡손실 3백만원 대명시티개발
10634 주택 임차(월세) 경우 부가세 문제문의 합니다. O
12.01.04 안녕하세요. 경기도 용인에 법인 명의 아파트 한채가 있습니다. 국민주택규모를 초과하는 아파트인데 이 주택을 월세로 주는경우에 부가세발생이 되는지 문의드립니다. 형진조경
10633 연구개발관련 외부인건비 소득구분? O
12.01.04 정부과제 등과 같은 연구개발진행시 외부연구개발인건비의 경우 일반적으로 3~6개월정도 지급되는 외부연구원들의 인건비 지급시 소득구분은 사업소득 또는 기타소득 중 어떤게 맞는지 아이센스
10632 1일 용역시 기타소득 여부 O
12.01.04 벽지회사 입니다. 벽지의 새제품이 출시가 되면 실제 벽에 도배를 하여 테스트를 합니다. 이에 도배하시는분 불러 하루 근로를 제공받고 임금을 주었습니다. 금액은 15 디아이디
10631 수수료대금을 현금이 아닌 전자사전으로 받을때 양쪽 부가세 신고는? O
12.01.04 문의 : a회사 : 매출세금계산서 발행하여 b회사로 대금 청구 b회사 : 자금이 없어 b회사 상품인 전자사전으로 대금지급 문의 1안. - a회사 부가세 (주)도서출판넥서스
10630 12월 귀속분 원천세 신고의 건 O
12.01.04 12월 결산 법인입니다. 12월 31일까지의 아르바이트비, 연차수당, 중도퇴직자 퇴직금및 연말정산등 12월 31일자로 미지급을 설정하고, 실제 지급은 1월 초에 이루어 집니다. (주)폴리폴리코리아
10629 부가세신고 문의 O
12.01.04 환율은 결제일기준으로 주말이면 앞에날금요일 환율을 적용하면되고,, 부가세신고는 어케하죠??? 해외에서 매출일으킨거라 수출?? 처음이라 잘 모르겠네요..ㅜㅜ 부가세가 있나요 길무역
10628 외국납부세액에 대하여 O
12.01.04 안녕하세요. 해외 업체에 소프트웨어 설치을 하고 대금을 송금을 받았으나, 조세협약에 따라 10%원천징수된 차액분만 입금되었습니다. 이때, 원천징수분은 선급법인세로 처리하였다가,
10627 종합소득세 누락 O
12.01.04 종합소득세 누락으로 세무서에서 통보와서 납부하려는데요. 주민세는 소득세 추가고지액의 10%를 자진해서 납부하면 되는지 아니면 별도로 신고를 하고 소득세의 미납부 가산세등 은 제외
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